民生证券股份有限公司
关于汕头万顺新材集团股份有限公司
保荐机构名称:民生证券股份有限公司 被保荐公司简称:万顺新材
保荐代表人姓名:扶林 联系电话:010-85127999
保荐代表人姓名:高强 联系电话:010-85127999
现场检查人员姓名:扶林、陈子
现场检查对应期间:2024 年度
现场检查时间:2024 年 12 月 6 日至 2024 年 12 月 7 日
一、现场检查事项 现场检查意见
(一)公司治理 是 否 不适用
现场检查手段:核查了公司章程、三会相关文件;审阅了公司的披露信息文件;实地查看了
公司主要办公机构及员工的情况。
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是否齐备,会议资料是否保存完整
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和交易所相关业务规则履行职责
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信息披露义务
(二)内部控制
现场检查手段:查阅了公司的内部控制制度、三会记录等;查阅了公司的内审部门相关报告。
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门(如适用)
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的工作计划和报告等(如适用)
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质量及发现的重大问题等(如适用)
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作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等(如适用)
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一次审计
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提交次一年度内部审计工作计划(如适用)
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提交年度内部审计工作报告(如适用)
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报告(如公司适用)
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合规的内控制度
(三)信息披露
现场检查手段:核查了信息披露管理相关制度;核查了公司的信息披露文件;核查了公司投
资者互动情况等,并查询了公司信息披露前的股价情况。
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理制度的相关规定
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:审阅公司治理文件,核查了公司财务报告等资料;核查了关联交易、对外担
保的情况及相应的审批文件。
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用上市公司资金或者其他资源的制度
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上市公司资金或者其他资源的情形
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序和披露义务
(五)募集资金使用
现场检查手段:查阅了公司募集资金相关管理制度、募集资金三方监管协议;核查了募集资
金专户银行对账单、大额募集资金支出的审批手续、现金管理合同。
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资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款 √
的,公司是否未在承诺期间进行风险投资
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招股说明书等相符
(六)业绩情况
现场检查手段:核查了公司业绩预告、定期报告;对公司高管进行了访谈。
(七)公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:核查深交所网站披露的公司及相关人员承诺事项及履行情况;对公司高管进
行了访谈。
(八)其他重要事项
现场检查手段:查阅了公司章程中关于现金分红的规定及实际执行情况;查阅公司重大合同
及履行情况;查阅公司定期报告;查阅公开信息。
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予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
根据万顺新材 2024 年 10 月 25 日披露的 2024 年第三季度报告,万顺新材 2024 年 1-9
月营业收入 474,794.67 万元,同比增长 23.19%;但由于行业加工费水平下降、国内外铝价
倒挂等影响毛利水平,加上财务费用增加、投资收益减少等综合因素,导致公司利润同比下
滑,归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益的净利润分别为-3,620.40 万元、
-4,829.61 万元,同比分别下降了 337.40%和 107.03%。
因此,我们提请投资者注意万顺新材 2024 年度业绩较 2023 年度存在下滑风险。
(此页无正文,为《民生证券股份有限公司关于汕头万顺新材集团股份有限公司
保荐代表人:扶林: 高强:
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