证券代码：603878 证券简称：武进不锈 公告编号：2024-090
债券代码：113671 债券简称：武进转债
江苏武进不锈股份有限公司
关于公司开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
?交易目的：随着公司国际业务规模的逐年扩大，为有效规避外汇市场的风
险，防范汇率波动对经营业绩造成不利影响，提高外汇资金使用效率，江苏武进
不锈股份有限公司（以下简称“公司”）计划使用自有资金开展外汇套期保值业
务。
?交易金额及期限：拟使用不超过 7,000 万美元或等值外币自有资金，授权
期限自公司 2025 年第一次临时股东大会审议通过之日起一年内有效。在前述额
度及期限范围内，资金可循环使用，期限内任一时点的交易金额不应超过投资额
度。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终止
时止。
?交易场所、交易品种及交易工具：公司仅与经国家外汇管理局和中国人民
银行批准，具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构进行交易。公司进
行的外汇套期保值业务主要外币币种有美元、欧元、日元等与公司业务相关币种，
业务包括远期结售汇、外汇掉期（外汇互换）、外汇期权及其他外汇衍生产品业
务。
?特别风险提示：公司开展外汇套期保值业务均遵循合法、审慎、安全、有
效的原则，以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯
以营利为目的的投机和套利等高风险交易，但外汇套期保值业务操作仍存在汇率
波动风险、内部操作风险及履约风险等，公司将积极落实风险管控措施，敬请广
大投资者注意投资风险。
一、外汇套期保值业务情况概述
（一）交易目的
随着公司国际业务规模的逐年扩大，外销结算币种采用美元、欧元及其他币
种，汇率波动对经营影响较为明显。为有效规避外汇市场的风险，防范汇率波动
对经营业绩造成不利影响，提高外汇资金使用效率，公司计划使用其自有资金开
展外汇套期保值业务。
（二）交易金额及期限
公司拟开展外汇套期保值业务的总额度不超过 7,000 万美元或等值外币，授
权期限自公司 2025 年第一次临时股东大会审议通过之日起一年内有效。在前述
额度及期限范围内，资金可循环使用，期限内任一时点的交易金额不应超过投资
额度。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至单笔交易终
止时止。
（三）资金来源
公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为其自有资金，不涉及募集资金
或者银行信贷资金。
（四）交易场所、交易品种及交易工具
公司仅与经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有外汇套期保值业务经
营资质的银行等金融机构进行交易。公司进行的外汇套期保值业务主要外币币种
有美元、欧元、日元等与公司业务相关币种，业务包括远期结售汇、外汇掉期（外
汇互换）、外汇期权及其他外汇衍生产品业务。
二、审议程序
公司开展外汇套期保值业务的议案》。随着公司国际业务规模的逐年扩大，为有
效规避外汇市场的风险，防范汇率波动对经营业绩造成不利影响，提高外汇资金
使用效率，同意公司使用自有资金不超过 7,000 万美元或等值外币开展外汇套期
保值业务，授权期限自公司 2025 年第一次临时股东大会审议通过之日起一年内
有效。在前述额度及期限范围内，资金可循环使用，期限内任一时点的交易金额
不应超过投资额度。公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层，根据实际需
要在额度、期限范围内具体开展相关业务。
同日，公司召开第五届监事会第五次会议，审议通过《关于公司开展外汇套
期保值业务的议案》。公司开展外汇套期保值业务的审批程序符合相关法律法规
及《公司章程》有关规定。公司已制定《江苏武进不锈股份有限公司外汇套期保
值业务管理办法》，明确了公司及子公司开展外汇套期保值业务的业务操作原则、
业务审批原则、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险管理、信息
披露等内容，能有效控制外汇套期保值的业务风险，不存在损害公司和全体股东
利益的情形。
三、风险分析
（一）汇率及利率波动风险
国内外经济形势变化存在不可预见性，可能出现汇率或利率行情走势与预计
发生大幅偏离的情形，外汇套期保值业务面临一定的市场判断风险。
（二）操作风险
外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度高，可能存在因信息系统或内部控
制方面的缺陷而导致意外损失的风险。
（三）法律风险
因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正常
执行而给公司带来损失。
四、风险控制措施
为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以营利为目的的投机和套利
等高风险交易。交易金额、交易期限与实际业务需求或者风险敞口相匹配，交割
风险控制在可控范围内。
保值业务管理办法》，明确了开展外汇套期保值业务的操作原则、审批原则、业
务管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险管理、信息披露等相关内容。
公司及智明星通将严格按照制度规定进行操作，保证制度有效执行，严格控制业
务风险。
负责汇率风险管理、市场分析、产品研究等具体工作，发现异常情况需及时上报
公司，采取相应的应急措施。公司会加强对汇率的研究分析，实时关注国际外汇
市场动态变化，适时调整外汇套期保值方案，适时调整策略，最大限度地避免汇
兑损失。
法律法规，规避可能产生的法律风险。
五、对公司影响及相关会计处理
公司开展外汇套期保值业务严格遵循合法、审慎、安全、有效的原则，以正
常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以营利为目的的
投机和套利等高风险交易，不会对公司正常生产经营产生重大影响，不存在损害
公司及中小股东利益的情形。公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工
具确认和计量》《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》《企业会计准则第 24
号—套期会计》《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等相关规定及其指南，
对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算和披露。
鉴于外汇套期保值业务存在一定汇率波动风险、内部操作风险及履约风险等
风险因素，公司董事会将积极落实风险管控措施，并持续关注本业务的进展情况，
及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
江苏武进不锈股份有限公司董事会
二〇二四年十二月十四日
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