证券代码：002056 证券简称：横店东磁 公告编号：2024-074
横店集团东磁股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
开展与日常经营联系密切的外汇套期保值业务。
期权、结构性外汇远期合约等产品。
过，根据《公司章程》规定，无需提交股东大会审议。
风险、流动性风险、履约风险、操作风险及法律风险，敬请投资者注意投资风
险。
一、投资情况概述
横店集团东磁股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司拟开展外汇套期
保值业务，任一时点的交易余额不超过等值 35 亿人民币，有效期限自第九届董
事会第十六次会议审议通过之日起至 2025 年年度股东大会召开之日止，上述额
度在审批期限内可循环滚动使用，同时授权公司管理层具体实施相关事宜。具体
情况如下：
（一）开展外汇套期保值业务的目的和必要性
鉴于公司出口业务款项的结算币种主要采用欧元、美元和日元等外币，由于
国际政治、经济环境等多重因素的影响，各国货币汇率波动的不确定性在增强，
而当汇率出现较大波动幅度时，将对公司及子公司的经营业绩产生较大影响。为
了降低汇率波动对公司经营业绩的影响，公司及子公司拟开展与日常经营联系密
切的外汇套期保值业务。
（二）外汇套期保值业务概况
、掉期（互换）
、
期权、结构性外汇远期合约等产品。原则上，锁汇比例不高于年度外汇收付款净
额的70%，公司外汇风险决策小组可以根据实际经营和汇率变动情况适时适度调
整，以实现风险对冲，降低汇率波动对经营的影响。
限自第九届董事会第十六次会议审议通过之日起至 2025 年年度股东大会召开之
日止，上述额度在期限内可循环滚动使用。
的协议、合同及其他有关的一切文件，办理与交易文件所述之交易相关的一切必
要事宜。
及补充保证金，方式为占用金融机构综合授信额度或直接缴纳，到期采用本金交
割、差额交割等方式结束交易。公司主要在银行外汇衍生品授信额度范围内进行
交易。
二、审议程序
根据《深圳证券交易所股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 7 号——交易与关联交易》和《公司章程》等有关规定，本次开展外汇套
期保值业务事项已经公司第九届董事会第十六次会议审议通过，无需提交股东大
会审议。
本次交易不构成关联交易。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易的风险分析
外汇衍生品到期或择期交割时，合约汇率与交割日市场汇率差异将形成实际交易
损益并冲销重估损益的累计值形成投资损益。
方案将以外汇资产为依据，严格审查相应的进出口采销合同，合理规划外汇资金
计划并适时选择外汇衍生品，适当选择差额交割衍生品，以减少到期日现金流需
求，保证在交割时拥有足额资金供清算，确保所有外汇衍生品交易均以正常的贸
易业务背景为前提并加强应收账款的风险管控，严控逾期应收账款和坏账。
险。因此，公司选择的交易对手均为拥有良好信用且与公司已建立长期业务往来
的金融机构，以降低履约风险。
操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险。
公司将审慎审查与合作方签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律
风险。
（二）拟采取风险控制措施
纯以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，
以真实交易背景为依托，以规避和防范汇率风险为目的。
务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进
行交易。
内控流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等作了明确规定，
控制交易风险。
以防范法律风险。
时评估外汇套期保值业务的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现
异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
性进行监督检查。
四、会计政策及核算原则
公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会
计准则第23号——金融资产转移》
《企业会计准则第37号——金融工具列报》
《企
业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对开展的外汇套期
保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
五、对公司日常经营的影响
公司开展外汇套期保值业务是在确保公司日常经营和风险可控的前提下实
施的，不会影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常发展，
亦不涉及使用募集资金。
六、董事会审计委员会审查意见
公司第九届董事会审计委员会第十二次会议审议通过了《公司关于2025年度
开展外汇套期保值业务的议案》，并就该议案发表审查意见如下：
率波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标，有利于公司经营的稳定；
明确了交易决策、审批和操作流程、监督检查机制，能有效的防范风险；
在损害公司及股东利益的情形。
综上，我们同意公司及下属子公司开展外汇套期保值业务且在董事会决策有
效期限内任一时点的交易余额不超过等值35亿人民币。我们同意将该议案提交公
司董事会审议。
七、备查文件
意见；
特此公告。
横店集团东磁股份有限公司董事会
二〇二四年十二月十三日
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