股票代码：002354 股票简称：天娱数科 编号：2024—042
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年
审计机构的议案》，拟续聘北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）（原“北
京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）”，以下简称“北京德皓国际”），
并同意提交至公司股东大会审议。现将有关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明
北京德皓国际是一家具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所，具备足
够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。该所在为公司 2023 年度提供审
计服务期间，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司
委托的相关工作，严格履行了双方业务约定书中所规定的责任和义务。由于双方
合作良好，为保持公司审计工作的连续性，公司拟续聘北京德皓国际为 2024 年
度审计机构，并授权公司管理层根据 2024 年度审计的具体工作量及市场价格水
平确定其年度审计费用。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
（1） 机构名称：北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）
北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2024 年 6 月 4 日经北京
市财政局批准、北京市西城区市场监督管理局核准，已变更为北京德皓国际会
计师事务所（特殊普通合伙），变更后相关业务资格以及权利义务由北京德皓
国际会计师事务所（特殊普通合伙）承继。
（2） 成立日期：2008 年 12 月 8 日
（3） 组织形式：特殊普通合伙
（4） 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 31 号 5 层 519A
首席合伙人：杨雄
截至 2024 年 11 月 30 日，北京德皓国际合伙人 54 人，注册会计师 273 人，
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 106 人。
下同），审计业务收入为 42,181.74 万元，证券业务收入为 33,046.25 万元。2023
年度，审计上市公司客户家数 59 家，主要行业：制造业，信息传输、软件和信
息服务业，水利、环境和公共设施管理业，批发和零售业。公司同行业上市公司
审计客户家数为 8 家。
（二）投资者保护能力
职业风险基金上年度年末数：105.35 万元
已购买的职业保险累计赔偿限额：2 亿元
职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。近三年不存在执业行为相
关民事诉讼。
（三）诚信记录
北京德皓国际不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、
自律监管措施及纪律处分的情况。
截至目前，有 19 名从业人员近三年因执业行为受到行政监管措施 17 次、自
律监管措施 5 次（均不在北京德皓国际执业期间）。
三、项目信息
（一）基本信息
项目合伙人：惠增强，2001 年 4 月成为注册会计师、2001 年 6 月开始从事
上市公司和挂牌公司审计、2023 年 12 月开始在北京德皓国际执业、2020 年开始
为公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司和挂牌公司审计报告数量超过
签字注册会计师：刘晶静，2018 年 5 月成为注册会计师、2015 年 11 月开始
从事上市公司和挂牌公司审计、2023 年 9 月开始在北京德皓国际执业、2021 年
开始为公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司和挂牌公司审计报告数量
项目质量复核人员：王兆钢，2008 年 8 月成为注册会计师，2013 年 9 月开
始从事上市公司审计、2024 年 1 月开始在北京德皓国际所执业、2024 年开始为
公司提供审计服务；近三年签署或复核上市公司和挂牌公司审计报告数量 8 家。
（二）诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受
到刑事处罚，未因执业行为受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、
监督管理措施，未因执业行为受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监
管措施、纪律处分等情况。
（三）独立性
北京德皓国际及签字项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等
从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（四）审计收费
北京德皓国际的审计服务收费是按照公司的业务规模、所处行业和会计处理
复杂程度等多方面因素，并结合公司年度审计需配备的审计人员情况和投入的工
作量以及事务所的收费标准最终确定的。公司董事会将提请股东大会授权公司经
营管理层根据 2024 年公司实际业务情况及市场价格与审计机构协商确定审计费
用。
四、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议情况
公司于 2024 年 12 月 12 日召开第六届董事会审计委员会第十一次会议，审
议通过了《关于续聘 2024 年度审计机构的议案》，董事会审计委员会对北京德
皓国际的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况等进行了充分了解
和审查，认为北京德皓国际具备证券相关执业资格，能够为公司提供真实公允的
审计服务，满足公司审计工作的要求，同意续聘北京德皓国际为公司 2024 年度
审计机构，并提交公司董事会审议。
（二）董事会审议情况
公司于 2024 年 12 月 12 日召开第六届董事会第十八次会议，以 8 票同意，
聘北京德皓国际为公司 2024 年度审计机构，并授权公司管理层根据 2024 年度审
计的具体工作量及市场价格水平确定其年度审计费用。
（三）生效日期
本次续聘 2024 年度审计机构事项尚需提交公司 2024 年第四次临时股东大
会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
五、报备文件
（一）公司第六届董事会第十八次会议决议；
（二）公司第六届董事会审计委员会第十一次会议决议；
（三）拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信
息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联
系方式。
特此公告。
天娱数字科技（大连）集团股份有限公司董事会
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