东方证券股份有限公司
关于明月镜片股份有限公司
部分募投项目延期的核查意见
东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”或“保荐机构”）作为明月镜片
股份有限公司（以下简称“明月镜片”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上
市之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》等有关规定，对明月镜片部分募投项目延期的事项进行了核查，具
体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意明月镜片
股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》
（证监许可〔2021〕3473 号）同意
注册，明月镜片获准首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,358.54 万股，每
股 面 值 1 元 ，每股 发行价 格为 人民币 26.91 元，募 集资 金总 额为人 民币
进行了审验，并于 2021 年 12 月 13 日出具了“信会师报字2021第 ZA15935 号”
《验资报告》。
公司已将上述募集资金存放于募集资金专项账户，并与保荐机构、存放募集
资金的商业银行签署了《募集资金监管协议》。
二、募集资金使用情况
截至 2024 年 11 月 30 日，公司募投项目投资进度情况如下：
单位：万元
截至 2024 年 11
拟使用募集资金 项目可行性是否
项目名称 投资总额 月 30 日已投入金
投资金额 发生重大变化
额
升级项目
建设项目
合计 60,002.98 56,796.04 14,011.14 -
注：①上表单项数据相加与合计数存在的尾数差异系小数点四舍五入造成。②上述数
据未经审计，最终以审计数据为准。
三、本次部分募集资金投资项目延期的具体情况
根据募投项目的实施进度，经审慎分析和认真研究，为了维护全体股东和公
司的利益，在项目实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规
模都不发生变更的情况下，公司决定将募投项目“常规树脂镜片扩产及技术升级
项目”进行延期。上述募投项目截至 2024 年 11 月 30 日的资金投入情况，及本次
延期前后项目达到预定可使用状态日期如下：
单位：万元
拟使用募集 截至 2024 年 11 延期后预计达到
原预计达到预定
项目名称 资金投资金 月 30 日已投入 预定可使用状态
可使用状态日期
额 金额 日期
常规树脂镜片扩产及技术升
级项目
截至目前延期的募投项目仍处于稳步推进过程中，不存在变更用途的计划。
若未来因市场环境、行业政策等因素而导致募投项目发生重大变化，公司将按照
规定履行相关审批程序并及时履行信息披露义务。
四、部分募集资金投资项目延期的具体原因
公司拟用募集资金 14,086.43 万元投资于常规树脂镜片扩产及技术升级项
目，建设内容包括生产车间、配套车间等其他配套工程设施。自募集资金入账以
来，公司积极推进募投项目的实施，且上述募投项目是基于公司发展战略、业务
开展情况和行业发展趋势确定的，已在前期经过充分的可行性论证。但 2021 年
度和 2022 年度公司所处行业受到宏观环境因素影响短期内有所波动，鉴于本项
目投资范围较大，为保障募集资金的使用效益，经审慎分析和认真研究，在保证
募集项目不变的情况下，公司对募投项目分批次实施。
根据外部客观环境因素的变化情况，公司调整了部分项目的实施进度和方案，
故延长了建设时间，结合目前募投项目的实际进展情况，经审慎研究，公司决定
对上述募投项目达到预定可使用状态的时间进行延期。公司将继续统筹协调、全
力推进，确保募投项目后续的顺利实施。公司拟采取如下措施以保障募集资金投
资项目延期后能够按期完成：
金使用的合法有效；
质量可控，保障项目按期完成。
五、本次部分募投项目延期对公司的影响
本次部分募投项目延期，是公司根据募投项目实际情况做出的审慎决定，未
改变投资项目的实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模，
项目的延期仅涉及募投项目进度的变化，不存在变相改变募集资金投向和损害公
司及股东利益的情形，亦不会对公司的正常经营产生重大不利影响。公司也将加
强对项目进度的监督，使项目按新的计划进行，实现公司与全体投资者利益的最
大化。
六、履行的审议程序
（一）董事会审议情况
公司于 2024 年 12 月 6 日召开第二届董事会第十六次会议审议通过《关于部
分募投项目延期的议案》，董事会同意公司在募投项目实施主体、实施方式、建
设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的前提下，将“常规树脂镜片
扩产及技术升级项目”的预定可使用状态时间相应调整。本次募投项目延期是公
司经综合考虑，根据项目实际开展情况、建设进度等作出的审慎决定，该事项仅
涉及项目建设进度变化，未调整募投项目的实施主体、投资总额和资金用途，不
存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。
（二）监事会审议情况
公司于 2024 年 12 月 6 日召开第二届监事会第十六次会议审议通过《关于部
分募投项目延期的议案》，监事会认为：公司本次部分募集资金投资项目延期的
事项，是公司根据实际经营情况作出的合理决策，符合上市公司募集资金使用的
有关规定，符合全体股东利益，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。
决策和审批程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》的相关规定。因此，监事会同意公司本次部分募集资金投资项目
延期。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司本次部分募集资金投资项目延期的事项已经董
事会、监事会审议通过，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》等相关法律法规和规范性文件的规定。
综上，保荐机构对公司本次部分募集资金投资项目延期的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《东方证券股份有限公司关于明月镜片股份有限公司部
分募投项目延期的核查意见》之签章页）
保荐代表人签名：
郑 睿 温 畅
东方证券股份有限公司
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