北京九州一轨环境科技股份有限公司
对外担保管理制度
第一章 总则
第一条 为规范北京九州一轨环境科技股份有限公司(以下简称“公司”)对外担保管理,
规范公司担保行为,控制公司经营风险,根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国
民法典》等有关法律、法规、规范性文件及《北京九州一轨环境科技股份有限公司章程》
(以
下简称“《公司章程》”)的规定,制定本制度。
第二条 本制度所称对外担保系指公司以第三人的身份为债务人对于债权人所负的债务
提供担保,当债务人不履行债务时,由公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。担保形
式包括保证、抵押及质押。
第三条 本制度所称子公司是指全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控制权的参股公
司。子公司发生的对外担保,参照本制度执行。
第四条 公司对外提供担保,须经公司董事会或股东大会审批,必须要求对方提供反担保
等必要的防范措施。
第五条 公司及子公司对外担保由公司统一管理。未经公司根据《公司章程》及本制度所
确定的相应审批权限的审议机构批准,公司及子公司不得对外提供担保。
第六条 财务管理部为公司对外担保的初审及日常管理部门,负责受理及初审所有被担保
人提交的担保申请以及对外担保的日常管理与持续风险控制;董事会办公室负责公司对外担
保的合规性复核、组织履行董事会或股东大会的审批程序。
第七条 公司董事会或股东大会审议对外担保事项时,与该担保事项有利害关系的董事或
股东应当回避表决。
第二章 对外担保的审批权限
第八条 应由股东大会审批的对外担保,必须经董事会审议通过后,方可提交股东大会审
批。公司下列对外担保行为,须经股东大会审议通过:
(一)单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保;
(二)公司及公司控股子公司的对外担保总额,超过公司最近一期经审计净资产的 50%
以后提供的任何担保;
(三)为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保;
(四)连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%;
(五)公司的对外担保总额,超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保;
(六)对股东、实际控制人及其关联方提供的担保;
(七)证券交易所或《公司章程》规定的其他需由股东大会审议的担保情形。
除本条第一款规定的及法律、行政法规等规定须经股东大会审议通过之外的其他对外担
保由董事会负责审批。
对于董事会权限范围内的担保事项,除应当经全体董事的过半数通过外,还应当经出席
董事会会议的三分之二以上董事同意。
公司为全资子公司提供担保,或者为控股子公司提供担保且控股子公司其他股东按所享
有的权益提供同等比例担保,不损害公司利益的,可以豁免适用本条第一项至第三项的规定。
公司应当在年度报告和半年度报告中汇总披露前述担保。
公司为关联方提供担保的,不论数额大小,均应当在董事会审议通过后提交股东大会审
议。
第九条 公司股东大会审议担保事项时,应当经出席会议的股东所持表决权的二分之一以
上通过。但股东大会审议第八条第(四)项担保事项时,应当经出席会议的股东所持表决权
的三分之二以上通过。
第十条 公司股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时,该股东
或受该实际控制人支配的股东,不得参与该项表决,该项表决须经出席股东大会的其他股东
所持表决权的半数以上通过。
第十一条 公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估,以作为董
事会或股东大会进行决策的依据。
第三章 担保合同的订立
第十二条 公司对外提供担保或接受反担保时,应当订立书面合同。
第十三条 未经公司董事会或者股东大会决议,任何人不得代表公司签订对外担保合同。
第十四条 担保合同订立时,公司必须全面、认真地审查主合同、担保合同和反担保合同
的签订主体和有关内容。对于违反法律、法规、
《公司章程》、公司董事会或股东大会有关决
议以及对公司附加不合理义务或者无法预测风险的条款,应当要求对方修改。对方拒绝修改
的,公司应当拒绝为其提供担保,并向公司董事会或股东大会汇报。
第十五条 公司董事长或经合法授权的其他人员根据公司董事会或股东大会的决议代表
公司签署担保合同及反担保合同。未经公司股东大会或董事会决议通过并授权,任何人不得
擅自代表公司签订担保合同。责任人不得越权签订担保合同或在主合同中以担保人的身份签
字或盖章。
第十六条 担保合同、反担保合同的内容应当符合我国有关法律法规的规定及公司的对外
担保管理制度,主要条款明确且无歧义。担保合同、反担保合同中应当至少明确规定下列条
款:
(一)被担保的债权种类、金额;
(二)债务人履行债务的期限;
(三)担保方式、担保金额、担保范围、担保期限;
(四)各方的权利、义务和违约责任;
(五)适用法律和解决争议的办法;
(六)各方认为需要约定的其他事项。
第十七条 公司应妥善管理担保合同、反担保合同及相关原始资料,及时进行清理检查,
并定期与银行等相关机构进行核对,保证存档资料的完整、准确、有效,关注担保的时效、
期限。
第四章 公司对外担保申请的受理及审核程序
第十八条 公司对外担保申请由财务管理部统一负责受理,被担保人应当至少提前 30 个
工作日向财务管理部提交担保申请书及附件,担保申请书至少应包括以下内容:
(一)被担保人的基本情况;
(二)担保的主债务情况说明;
(三)担保类型及担保期限;
(四)担保协议的主要条款;
(五)被担保人对于担保债务的还款计划及来源的说明;
(六)反担保方案。
第十九条 被担保人提交担保申请书的同时还应附上与担保相关的资料,应当包括:
(一)被担保人的企业法人营业执照复印件;
(二)被担保人最近经审计的上一年度及最近一期的财务报表;
(三)担保的主债务合同;
(四)债权人提供的担保合同格式文本;
(五)不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明;
(六)财务管理部认为必需提交的其他资料。
第二十条 财务管理部在受理被担保人的申请后应及时对被担保人的资信状况进行调查
并对向其提供担保的风险进行评估,形成书面报告后连同担保申请书及附件的复印件,经由
总裁办公会审议后,送交董事会办公室。
第二十一条 董事会办公室在收到财务管理部的书面报告及担保申请相关资料后应当进
行合规性复核。
第二十二条 董事会办公室应当在担保申请通过其合规性复核之后根据《公司章程》的相
关规定组织履行董事会或股东大会的审批程序。
第二十三条 公司董事会审核被担保人的担保申请时应当审慎对待和严格控制对外担保
产生的债务风险,董事会在必要时可聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估以作
为董事会或股东大会作出决策的依据。
第二十四条 公司董事会在同次董事会会议上审核两项以上对外担保申请(含两项)时应
当就每一项对外担保进行逐项表决,且均应当取得董事会过半数通过并经出席董事会会议的
三分之二以上董事同意。若某对外担保事项因董事回避表决导致参与表决的非关联董事人数
不足三人的,该对外担保事项交由股东大会表决。
第二十五条 公司董事会或股东大会对担保事项作出决议时,与该担保事项有利害关系的
董事或股东应回避表决。
第二十六条 董事会办公室应当详细记录董事会会议以及股东大会审议担保事项的讨论
及表决情况并应及时履行信息披露的义务。
第五章 对外担保的日常管理以及持续风险控制
第二十七条 财务管理部为公司对外担保的日常管理部门,负责公司及子公司对外担保事
项的统一登记备案管理。
第二十八条 财务管理部应当妥善保存管理所有与公司对外担保事项相关的文件资料(包
括但不限于担保申请书及其附件、财务管理部、公司其他部门以及董事会/股东大会的审核
意见、经签署的担保合同等),并应按季度填报公司对外担保情况表并抄送公司总裁以及公
司董事会秘书。
第二十九条 公司应指派专人持续关注被担保人的情况,收集被担保人最近一期的财务资
料和审计报告,定期分析其财务状况及偿债能力,关注其生产经营、资产负债、对外担保以
及分立合并、法定代表人变化等情况。
第三十条 如发现被担保人经营状况严重恶化或发生公司解散、分立等重大事项的,有关
责任人应及时报告董事会。董事会有义务采取有效措施,将损失降低到最小程度。
第三十一条 被担保债务到期后需展期并需继续由公司提供担保的,应当视为新的对外担
保,必须按照本制度规定履行担保申请审核批准程序。
第三十二条 公司为他人提供担保,当出现被担保人在债务到期后未能及时履行还款义
务,或是被担保人破产、清算、债权人主张公司履行担保义务等情况时,公司经办部门应及
时了解被担保人债务偿还情况,并在知悉后准备启动反担保追偿程序,同时通报董事会秘书,
由董事会秘书立即报公司董事会。
第三十三条 公司发现有证据证明被担保人丧失或可能丧失履行债务能力时,应及时采取
必要措施,有效控制风险;若发现债权人与债务人恶意串通,损害公司利益的,应立即采取
请求确认担保合同无效等措施;由于被担保人违约而造成经济损失的,应及时向被担保人进
行追偿。
第三十四条 公司有关部门应根据可能出现的其他风险,采取有效措施,提出相应处理办
法,根据情况提交公司董事会和监事会。
第三十五条 人民法院受理债务人破产案件后,债权人未申报债权,公司有关部门应当提
请公司参加破产财产分配,预先行使追偿权。
第六章 担保信息的披露
第三十六条 公司应当按照有关法律、法规、规范性文件、《公司章程》等规定,履行对
外担保情况的信息披露义务。
第三十七条 公司董事会或股东大会审议批准的对外担保,必须在公司指定的信息披露报
刊和网站上及时披露,披露的内容包括董事会或股东大会决议、截止信息披露日公司及其控
股子公司对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总额。
第三十八条 子公司应在其董事会或股东会做出决议后及时通知公司董事会办公室履行
有关信息披露义务。
第三十九条 公司应当按规定如实向承办公司审计业务的注册会计师提供公司全部对外
担保事项。
第四十条 公司提供担保,被担保人于债务到期后 15 个交易日内未履行偿债义务,或者
被担保人出现破产、清算或其他严重影响其偿债能力情形的,公司应当及时披露。
第四十一条 公司应当采取必要措施,在担保信息尚未公开披露前将该等信息知情者控制
在最小范围内。任何知悉公司担保信息的人员,均负有保密义务,直至该等信息依法定程序
予以公开披露之日止,否则应承担由此引致的法律责任。
第七章 责任人责任
第四十二条 公司对外提供担保,应严格按照本制度执行。公司董事会视公司的损失、风
险的大小、情节的轻重决定给予有过错的责任人相应的处分。
第四十三条 公司董事、总裁或其他高级管理人员未按本制度规定程序擅自越权签订担保
合同,应当追究当事人责任。
第四十四条 公司经办部门人员或其他责任人违反法律规定或本制度规定,无视风险擅自
提供担保造成损失的,应承担赔偿责任。
第四十五条 公司经办部门人员或其他责任人怠于行使其职责,给公司造成损失的,视情
节轻重给予经济处罚或行政处分。
第四十六条 董事会应当建立定期核查制度,对公司担保行为进行核查。公司发生违规担
保行为的,应当及时披露,董事会应当采取合理、有效措施解除或者改正违规担保行为,降
低公司损失,维护公司及中小股东的利益,并追究有关人员的责任。
第八章 附则
第四十七条 本制度未尽事宜,依照国家法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有
关规定执行。本制度与法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》的有关规定不一致的,
以有关法律、法规、其他规范性文件以及《公司章程》的规定为准。
第四十八条 本制度所称“以上”、“内”含本数,“超过”不含本数。
第四十九条 本制度自公司股东大会审议通过后生效,修改时亦同。
第五十条 本制度由董事会解释。
第五十一条 本制度生效后,《对外担保管理办法》同时废止。