证券代码：002859 证券简称：洁美科技 公告编号：2024-078
债券代码：128137 债券简称：洁美转债
浙江洁美电子科技股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
（合计面值1,000.00元）利息为15.00元（含税）。
（含）前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2024年11月1日卖出本期
债券的投资者不享有本次派发的利息。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]2323号”文核准，浙江洁美电子科技
股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年11月4日公开发行了600.00万张可转换公司
债券，每张面值100元，发行总额6.00亿元。
根据《浙江洁美电子科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》有关
条款的规定，在“洁美转债”的计息期限内，每年付息一次，现将“洁美转债”2023年
一、可转债基本情况
年1.80%、第六年2.00%。
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转债的
本金和最后一年利息。
年利息计算
年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每满一年可
享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息
债权登记日持有的可转债票面总额；
i：指可转债的当年票面利率。
付息方式
①本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行首日。
②付息日：每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如该日
为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付
息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在
每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登
记日）申请转换成公司股票的可转债，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息
年度的利息。
④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人承担。
“中国结算深圳分公司”）
“联合信用”）评级，根据联合信用于2020年5月27日出具的《2020年公开发行可转换
公司债券信用评级报告》（联合[2020]1050号），公司主体长期信用等级为AA-，评级
展望为稳定，本次可转换公司债券信用等级为AA-。
根据联合资信评估股份有限公司于2021年5月28日出具的《浙江洁美电子科技股份
有限公司公开发行可转换公司债券2021年跟踪评级报告》（联合[2021]3476号），公司
主体长期信用等级为AA-，“洁美转债”的信用等级为AA-，评级展望稳定。
根据联合资信评估股份有限公司于2022年5月26日出具的《浙江洁美电子科技股份
有限公司公开发行可转换公司债券2022年跟踪评级报告》（联合[2022]3160号），公司
主体长期信用等级为AA-，“洁美转债”的信用等级为AA-，评级展望稳定。
根据联合资信评估股份有限公司于2023年6月9日出具的《浙江洁美电子科技股份有
限公司公开发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》（联合[2023]3424号），公司主
体长期信用等级为AA-，“洁美转债”的信用等级为AA-，评级展望稳定。
根据联合资信评估股份有限公司于2024年6月14日出具的《浙江洁美电子科技股份
有限公司公开发行可转换公司债券2024年跟踪评级报告》（联合[2024]4171号），公司
主体长期信用等级为AA-，“洁美转债”的信用等级为AA-，评级展望稳定。
二、本次付息方案
根据《浙江洁美电子科技股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》，本
次付息为“洁美转债”第四年付息，计息期间为2023年11月4日至2024年11月3日，本期
债券票面利率为1.50%，本次付息每10张“洁美转债”（合计面值1,000.00元）债券派发
利息人民币15.00元（含税）。对于持有“洁美转债”的个人投资者和证券投资基金债券
持有人，利息所得税由证券公司等兑付派发机构按20%的税率代扣代缴，公司不代扣代
缴所得税，实际每10张派发利息为12.00元；对于持有“洁美转债”的合格境外投资者
（QFII和RQFII），根据《财政部税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企业所
得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）规定，暂免征收企业所
得税和增值税，实际每10张派发利息15.00元；对于持有“洁美转债”的其他债券持有者，
每10张派发利息15.00元，其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税，公司不代扣代缴所
得税。
三、本次付息债券登记日、除息日及付息日
四、付息对象
本期债券付息对象为截至2024年11月1日下午深圳证券交易所收市后，在中国结算
深圳分公司登记在册的全体“洁美转债”持有人。
五、付息办法
公司委托中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指定的银行
账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债
券利息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分
公司认可的其他机构）。
六、关于债券利息所得税的说明
根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国
税函[2003]612号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息兑付网点在向债券持有
人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期
债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率
为利息额的20%。
根据《财政部税务总局关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政
策的公告》（财政部税务总局公告2021年34号）等规定，自2021年11月7日起至2025年
增值税。因此，对本期债券非居民企业债券持有者取得的本期债券利息免征收企业所得
税和增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所
取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
得税需自行缴纳。
七、其他
投资者如需了解“洁美转债”的其他相关内容，请查阅公司于2020年11月2日刊登
在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《浙江洁美电子科技股份有限公司公开发行可
转换公司债券募集说明书》全文。
咨询部门：公司董事会办公室
咨询电话：0571-87759593
公司传真：0571-88155859
八、备查文件
中国结算深圳分公司确认有关付息具体时间安排的文件。
特此公告。
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