粤开证券股份有限公司
关于陕西兴化化学股份有限公司
保荐人名称：粤开证券股份有限公司 被保荐公司简称：兴化股份
保荐代表人姓名：何瞻军 联系电话：010-83755552
保荐代表人姓名：王新刚 联系电话：010-83755552
现场检查人员姓名：何瞻军、王东楠
现场检查对应期间：2024 年 1 月至 2024 年 6 月
现场检查时间：2024 年 9 月 23 日至 2024 年 9 月 26 日
现场检查意见
一、现场检查事项
是 否 不适用
（一）公司治理
现场检查手段：查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料，取得上市公司董事、
监事、高级管理人员名单及其变化情况，查阅关于公司控股股东、实际控制人、董事、监
事、高级管理人员的信息披露文件及相关决策文件，查看上市公司生产经营场所，对上市
公司高管进行访谈。
√
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
√
和信息披露义务
√
行了相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：查阅了上市公司最新章程以及关于内部控制评价等相关制度，取得公司内
部审计人员及审计委员会名单，取得公司内部审计部门和审计委员会的工作计划或工作
报告，查阅了公司 2023 年度内部控制自我评价报告、2023 年度内部控制鉴证报告等文
件，对高级管理人员进行访谈。
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计部门（如适用）
√
立内部审计部门（如适用）
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（如适用）
√
部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
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审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 √
发现的问题等（如适用）
√
使用情况进行一次审计（如适用）
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适 √
用）
√
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
次内部控制评价报告（如适用）
√
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅上市公司信息披露文件，深圳证券交易所互动易网站披露信息，重大
信息的传递披露流程文件，内幕信息管理和知情人登记管理情况，信息披露管理制度，会
计师出具的内部控制审计报告，检索公司舆情报道，对高级管理人员进行访谈。
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进展
√
公司信息披露管理制度的相关规定
√
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司章程及相关制度文件；查阅关联交易情况，查阅决策程序和信息
披露材料，判断关联交易定价公允性；查阅公司往来余额情况，判断控股股东及其关联方
是否存在违规占用发行人资金情形，查阅会计师关于 2023 年度控股股东及其他关联方占
用发行人资金情况的专项报告，对财务总监进行了访谈。
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直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
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或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
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披露义务
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露义务
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担保债务等情形
√
了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行对账单和募
集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集资金使用信息披露文
件和决策程序文件，了解募集资金投资项目建设进度及资金使用进度，取得上市公司出具
的募集资金存放与实际使用情况报告和年审会计师出具的募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告，访谈公司高级管理人员。
√
财等情形
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点 √
等情形
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补
√
充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺
期间进行风险投资
√
投资效益是否与募集说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：实地查看经营场所，查阅同行业上市公司及市场信息，查阅公司定期报告
及其他信息披露文件，访谈公司高级管理人员。
√
异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅定期报告、募集说明书等记载的公司及股东的公开承诺，检查承诺实
现情况。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
凭。
资及重大合同的执行情况进行财务抽凭，了解重大投资及重大合同的预付款项和应收款
项的情况。
查阅同行业上市公司的定期报告，对公司高级管理人员进行访谈
√
变化或者风险
√
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
调整后的报表相比） ；实现归属于上市公司股东的净利润-25,912.02 万元，亏损同比扩大
公司业绩发生大幅下滑主要原因为：主要产品销售价格下降，同时子公司榆神能化在建项
目转入固定资产后新增大额折旧，由此导致相关成本费用增加。
公司生产经营不存在重大变化，但公司产品价格存在下滑，导致盈利水平下降。保荐
人已提请公司关注下游行业需求以及市场竞争加剧对公司的影响，强化经营风险防范意
识，积极做好市场开拓，根据市场需求及时调整产品结构，以应对价格下滑对公司经营的
不利影响。
保荐机构已针对上述事项予以关注，并将持续保持关注、督促公司合规运作。
（以下无正文）
（本页无正文，为《粤开证券股份有限公司关于陕西兴化化学股份有限公司 2024
年半年度持续督导定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人签名：
何瞻军 王新刚
粤开证券股份有限公司
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