证券简称：志邦家居 证券代码：603801
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
志邦家居股份有限公司
第一个行权期行权条件成就
相关事项
之
独立财务顾问报告
目 录
一、释义
励计划（草案）》。
司一定数量股票的权利。
心骨干。
完毕之日止。
励计划中行权即为激励对象按照激励计划设定的条件购买标的股票的行为。
二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由志邦家居提供，本激励
计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证；所提供的出具本报告所依据的所有
文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性
陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾
问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本激励计划第一个行权期行权条件成就相关事
项对志邦家居股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响
发表意见，不构成对志邦家居的任何投资建议，对投资者依据本独立财务顾问
报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立
财务顾问报告中列载的信息和对本独立财务顾问报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露
的关于本激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，
依据客观公正的原则，对本激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了
相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会决议、
监事会决议、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产
经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本
独立财务顾问报告，并对本报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》等法律、
法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。
三、基本假设
本独立财务顾问所发表的本报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时
性；
（三）上市公司对本次股票期权激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，
并最终能够如期完成；
（五）本次股票期权激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及
相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、本激励计划的审批程序
家居股份有限公司 2023 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于
<志邦家居股份有限公司 2023 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》
《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023 年股票期权激励计划相关事宜的议
案》等议案，公司四届监事会第十八次会议审议通过了相关议案。公司独立董事
就本次股票期权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体
股东利益的情形发表了独立意见，并公开征集委托投票权。
年 9 月 7 日。公示期满后，监事会对本次激励计划激励对象名单进行了核查，并
于 2023 年 9 月 12 日出具了《监事会关于公司 2023 年股票期权激励计划激励对象
名单的核查意见及公示情况说明》。
了《关于<志邦家居股份有限公司 2023 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要
的议案》、《关于制定<志邦家居股份有限公司 2023 年股票期权激励计划实施考
核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2023 年股票期
权激励计划相关事宜的议案》，并对《关于公司 2023 年股票期权激励计划内幕信
息知情人买卖公司股票情况的自查报告》进行了公告。本激励计划获得 2023 年第
二次临时股东大会的批准，董事会被授权确定股票期权的授予日、在激励对象符
合条件时向激励对象授予股票期权，并办理授予所必需的全部事宜。
会议审议通过了《关于向 2023 年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议
案》。公司独立董事对此发表了独立意见。公司监事会对激励对象名单再次进行
了核查并发表了同意的意见。
果公告》，完成了股票期权的授予登记工作，股票期权登记日为 2023 年 10 月 26
日，股票期权登记数量为 449.99 万份。
会议，审议通过了《关于调整 2023 年股票期权激励计划行权价格的议案》《关于
注销部分已授予但尚未行权的股票期权的议案》《关于公司 2023 年股票期权激励
计划第一个行权期行权条件成就的议案》，关联董事回避了相关议案的表决。
综上，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，志邦家居本次行权事项
已经取得必要的批准和授权，符合《管理办法》及公司《激励计划（草案）》
的相关规定。
五、独立财务顾问意见
（一）本激励计划股票期权第一个行权期行权条件成就说明
根据《激励计划》的相关规定，股票期权第一个行权期为自股票期权授予之
日起 12 个月后的首个交易日起至首次授予之日起 24 个月内的最后一个交易日当
日止，可行权比例为获授股票期权总数的 50%。股票期权授予日为 2023 年 9 月
行权条件 是否满足行权条件的说明
公司未发生以下任一情形： 公司未发生前述情况，满足行权条件
无法表示意见的审计报告；
或者无法表示意见的审计报告；
进行利润分配的情形；
激励对象未发生以下任一情形： 激励对象未发生前述情形，满足行权
政处罚或者采取市场禁入措施；
的；
公司层面业绩考核要求 考核指标达成情况：
本激励计划在2023年-2024年会计年度中，分年度对公司的业绩指标 根据公司 2023 年年度报告显示，公
进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之 司 2023 年 营 业 收 入 为
一。本激励计划业绩考核目标如下表所示： 6,116,473,047.40 元，较 2022 年增长
考核年度 2023 年 2024 年 13.50%；2023 年实际剔除股份支付
以 2022 年业绩为基数
费用影响的扣除非经常性损益的净利
营业收入增长率（A） 12% 24%
净利润增长率（B） 12% 24% 润为 577,760,839.20 元，相较于 2022
注：上述“营业收入”指经审计的上市公司营业收入，上述 年增长了 15.53%。综上，公司层面
“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 行权条件已达成，公司当年行权系数
的净利润，并剔除公司全部在有效期内的股权激励计划及员工持 （K）≥1，行权比例=100%。
股计划（若有）所涉及的股份支付费用影响的数值作为计算依
据。
假设：公司考核年度的实际营业收入增长率为X，实际净
利润增长率为Y。则行权系数（K）的公式为：
（1）行权系数（K）=0.5×X/A+0.5×Y/B；
（2）当年行权系数（K）＜1，则行权比例=0%；
当年行权系数（K）≥1，则行权比例=100%。
行权期内，公司为满足行权条件的激励对象办理行权事
宜。若各行权期内，公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条
件的，所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行
权，由公司注销。
激励对象个人层面的绩效考核要求：
激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度
实施。激励对象个人考核评价结果分为“优秀”、“合格”、
“不合格”三个等级，分别对应考核系数如下表所示：
考核结果 优秀 合格 不合格
秀，其个人层面考核系数为 100%。
考核系数 100% 70% 0%
若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际
行权额度=公司层面行权比例×个人层面绩效考核系数×个人
当年计划行权额度。
经核查，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，公司《激励计划（草
案）》中设定的第一个行权期行权条件已经成就，根据公司 2023 年第二次临时
股东大会对董事会的授权，同意公司按照激励计划的相关规定办理第一个行权
期的相关行权事宜。
（二）第一个行权期行权的具体情况
业务办理情况予以确定，上述行权期限确定后，公司将在自主行权起始日的 3 个
交易日前披露自主行权实施公告。激励对象行权所得股票可于行权日（T 日）后
的第二个交易日（T+2）日上市交易。
本次可行权数
本次可行权的
获授的股票期权 量占授予股票
职务 股票期权数量
数量(万份) 期权总量的比
（万份）
例
王国金 1 0.5 50%
吴俊涛 1 0.5 50%
中高层管理人员及核心骨干
（371 人）
合计（373 人） 413.49 206.745 50%
（三）结论性意见
综上，本独立财务顾问认为：志邦家居和 2023 年股票期权激励计划第一个
行权期可行权的激励对象均符合《激励计划》规定的行权所必须满足的条件，
且已经取得必要的批准和授权，符合《公司法》《证券法》《上市公司股权激
励管理办法》等法规的相关规定。公司本次行权尚需按照《上市公司股权激励
管理办法》和《激励计划》的相关规定在规定期限内进行信息披露，并向证券
交易所和登记结算机构办理相应后续手续。
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