证券代码：600029 证券简称：南方航空 公告编号：临 2024-053
转债代码：110075 转债简称：南航转债
中国南方航空股份有限公司
关于“南航转债”2024 年付息公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
? 可转债付息债权登记日：2024年10月14日
? 可转债除息日：2024年10月15日
? 可转债兑息日：2024年10月15日
中国南方航空股份有限公司（以下简称“本公司”、
“公司”）
于2020年10月15日发行的可转换公司债券（以下简称“南航转
债”、“可转债”）将于2024年10月15日开始支付自2023年10
月15日至2024年10月14日期间的利息。根据《中国南方航空股份
有限公司公开发行A股可转换公司债券募集说明书》（以下简称
“《募集说明书》”）有关条款的规定，现将有关事项公告如下：
一、南航转债发行上市概况
（一）债券名称：中国南方航空股份有限公司可转换公司债
券
（二）债券简称：南航转债
（三）债券代码：110075
（四）债券类型：可转换为公司A股股票的可转换公司债券
（五）发行总额：人民币160.00亿元
（六）发行数量：16,000万张
（七）票面金额和发行价格：本次发行的可转债每张面值为
人民币100元，按面值发行
（八）债券期限：本次发行的可转债期限为发行之日起6年，
即自2020年10月15日至2026年10月14日
（九）债券利率：第一年0.2%、第二年0.4%、第三年0.6%、
第四年0.8%、第五年1.5%、第六年2.0%
（十）付息的期限和方式：
计息年度的利息（以下简称“年利息”）指本次可转债持有
人按持有的本次可转债票面总金额自本次可转债发行首日起每
满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或
“每年”）付息债权登记日持有的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债当年票面利率。
（1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始
日为本次可转债发行首日（2020年10月15日）。
（2）付息日：每年的付息日为自本次可转债发行首日起每
满一年的当日，即每年的10月15日。如该日为法定节假日或休息
日，则顺延至下一个交易日，顺延期间不另付息。每相邻的两个
付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息
日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付
当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转
换成公司股票的本次可转债，公司不再向其持有人支付本计息年
度及以后计息年度的利息。
（4）本次可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有
人承担。
本次发行的可转债转股期自本次可转债发行结束之日（2020
年10月21日，T+4日）满6个月后的第一个交易日（2021年4月21
日）起至可转债到期日（2026年10月14日）止。
（十一）转股价格：南航转债的初始转股价格为人民币6.24
元/股，最新转股价格为人民币6.17元/股。
二、本次付息方案
根据公司《募集说明书》的约定，本次付息为南航转债第四
年付息，计息期间为 2023 年 10 月 15 日至 2024 年 10 月 14 日。
本计息年度可转债的票面利率为 0.80%（含税），即每张面值人
民币 100 元的可转债兑息金额为人民币 0.80 元（含税）。
三、付息债权登记日、除息日和兑息日
（一）可转债付息债权登记日：2024 年 10 月 14 日。
（二）可转债除息日：2024 年 10 月 15 日。
（三）可转债兑息日：2024 年 10 月 15 日。
四、付息对象
本次付息对象为截至 2024 年 10 月 14 日上海证券交易所收
市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称
“中国结算上海分公司”）登记在册的全体“南航转债”持有人。
五、付息方法
（一）本公司已与中国结算上海分公司签订委托代理债券兑
付、兑息协议，委托中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。
如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国结算上海分
公司指定的银行账户，则中国结算上海分公司将根据协议终止委
托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行
负责办理，相关实施事宜以公司公告为准。公司将在本期兑息日
司指定的银行账户。
（二）中国结算上海分公司在收到款项后，通过资金结算系
统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中国结算上海
分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳可转换公司债券利息所得税的说明
（一）根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关
税收法规和文件的规定，本期可转债个人投资者（包括证券投资
基金债券持有人）应缴纳债券个人利息收入所得税，征税税率为
利息额的 20%，即每张面值人民币 100 元可转债兑息金额为人民
币 0.80 元（含税），实际派发利息为人民币 0.64 元（税后）。
可转债利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直
接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上
述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由
各付息网点自行承担。
（二）根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关
税收法规和文件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利
息所得税自行缴纳，即每张面值人民币 100 元可转债实际派发金
额为人民币 0.80 元（含税）。
（三）根据 2018 年 11 月 7 日发布的《关于境外机构投资境
内债券市场企业所得税增值税政策的通知》
（财税[2018]108 号），
自 2018 年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资
境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值
税。根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增
值税政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年第 34 号）规
定，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机
构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税
和增值税。对于持有南航转债的非居民企业（包括 QFII、RQFII），
公司按税前兑息金额派发利息，即每张面值人民币 100 元的可转
债实际派发利息金额为人民币 0.80 元（含税）。上述暂免征收
企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得
的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
七、相关机构及联系方式
（一）发行人：中国南方航空股份有限公司
联系人：中国南方航空股份有限公司董事会办公室
地址：广州市白云区齐心路 68 号中国南方航空大厦
联系电话：020-8611 2132
传真：020-8665 9040
（二）保荐机构：中国国际金融股份有限公司
保荐代表人：王珏、龙海
联系人：资本市场部
地址：北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层
及 28 层
联系电话：010-6505 1166
（三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号
联系电话：4008058058
特此公告。
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