红相股份有限公司
一、2017 年度更正后的财务报表附注
（一）合并财务报表主要项目注释
（1）应收账款按种类披露
种 类 计提比
金 额 比例% 坏账准备 净额
例%
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
组合 1：账龄组合 708,975,748.54 99.37 11.66 626,318,130.47
组合小计 708,975,748.54 99.37 82,657,618.07 11.66 626,318,130.47
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 4,481,011.75 0.63 4,481,011.75 100.00
备的应收账款
合 计 713,456,760.29 100.00 12.21 626,318,130.47
说明： 87,138,629.82
① 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
本期末应收账款均为应收销货款，期末单项金额重大的应收账款经单项测试
未发生减值，因此汇同其他单项金额非重大的应收账款（单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收账款除外），以账龄为风险特征划分信用风险组合计提坏
账准备。
② 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
合 计 708,975,748.54 100.00 82,657,618.07 11.66 626,318,130.47
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,285,316.93 元；本期收回或转回坏账准备金额
（3）本期实际核销的应收账款金额为 21,280.00 元。
（4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 15,619.55 万元，占
应收账款期末余额合计数的比例 21.89%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
项 目 2017年12月31日
待抵扣进项税额 25,584.83
预缴所得税 32,007.97
前期差错更正应收款 8,958,658.95
合 计 9,016,251.75
项 目 2017年12月31日
前期差错更正未结清往来款项 18,274,262.69
合 计 18,274,262.69
项 目 2017 年度
调整前 上期末未分配利润 296,665,870.36
调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后 期初未分配利润 296,665,870.36
加：本期归属于母公司所有者的净利润 69,256,727.30
减：提取法定盈余公积 3,296,190.78
应付普通股股利 12,768,480.00
期末未分配利润 349,857,926.88
项 目
收入 成本
主营业务 624,093,786.64 375,146,742.83
其他业务 14,873,313.12 2,335,600.31
合 计 638,967,099.76 377,482,343.14
（1）主营业务（分产品）
产品名称
营业收入 营业成本
电力检测及电力设备 379,604,612.63 198,358,411.51
铁路与轨道交通牵引供电
装备
新能源 93,724,245.46 80,902,560.87
通信电子 72,829,084.25 37,183,035.95
合 计 624,093,786.64 375,146,742.83
说明：主营业务收入包括了产品销售及相关技术服务收入
项 目 2017 年度
（1）坏账损失 2,585,786.90
（2）存货跌价损失 1,597,161.63
合 计 4,182,948.53
（1）所得税费用明细
项 目 2017 年度
按税法及相关规定计算的当期所得税 15,649,672.28
递延所得税费用 -5,369,416.15
合 计 10,280,256.13
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 2017 年度
利润总额 99,400,826.02
项 目 2017 年度
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 14,910,123.91
某些子公司适用不同税率的影响 1,392,543.17
对以前期间当期所得税的调整 -1,169,252.75
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -
无须纳税的收入（以“-”填列） -150,612.38
不可抵扣的成本、费用和损失 1,380,757.35
税率变动对期初递延所得税余额的影响 -
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异
-4,110.71
的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 -803,941.01
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -2,982,466.52
其他 -2,292,784.93
所得税费用 10,280,256.14
补充资料 2017 年度
净利润 89,120,569.89
加：资产减值准备 4,182,948.53
固定资产折旧、投资性房地产折旧 15,337,492.42
无形资产摊销 2,322,114.49
长期待摊费用摊销 381,587.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-9,601.22
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 596,420.81
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,414,742.87
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -13,563,254.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 15,915,584.82
存货的减少（增加以“－”号填列） 8,233,078.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 131,598,712.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 34,791,420.41
其他
经营活动产生的现金流量净额 293,321,816.69
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 521,318,266.70
减：现金的期初余额 438,224,045.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 83,094,221.57
（二）补充资料
加权平均净 每股收益
报告期利润 资产
收益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.73 0.23
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
二、2018 年度更正后的财务报表附注
（一）合并财务报表主要项目注释
（1）应收账款按种类披露
种 类 计提比
金 额 比例% 坏账准备 净额
例%
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账
准备的应收账款
组合 1：账龄组合 1,104,479,605.57 99.56 120,041,690.70 10.87 984,437,914.87
组合小计 1,104,479,605.57 99.56 120,041,690.70 10.87 984,437,914.87
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的应收账
款
合 计 1,109,384,417.32 100.00 124,946,502.45 11.26 984,437,914.87
说明：
A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
本期末应收账款均为应收销货款，期末单项金额重大的应收账款经单项测试
未发生减值，因此汇同其他单项金额非重大的应收账款（单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收账款除外），以账龄为风险特征划分信用风险组合计提坏
账准备。
B、账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
合 计 1,104,479,605.57 100.00 120,041,690.70 10.87 984,437,914.87
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 35,749,748.11 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期实际核销的应收账款金额为 14,382.00 元。
（4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 308,925,423.96 元，
占应收账款期末余额合计数的比例 27.85%，相应计提的坏账准备期末余额汇总
金额 24,397,366.35 元。
（1）预付款项按账龄披露
账 龄
金 额 比例%
合 计 53,075,833.83 100.00
说明：预付款项期末余额无账龄超过 1 年的金额重要预付账款。
（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 31,244,390.39 元，
占预付款项期末余额合计数的比例 58.87%。
（1）存货分类
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 42,589,058.28 3,797,577.93 38,791,480.35
在产品 40,272,227.07 210,914.77 40,061,312.30
库存商品 45,201,761.35 2,089,246.07 43,112,515.28
半成品 2,612,324.36 293,155.76 2,319,168.60
发出商品 112,008,368.12 990,331.63 111,018,036.49
在途物资 67,279.90 67,279.90
低值易耗品 92,021.03 92,021.03
合 计 242,843,040.11 7,381,226.16 235,461,813.95
（2）存货跌价准备
本期增加 本期减少
存货种类 2017年12月31日 2018年12月31日
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,833,299.80 1,904,527.28 940,249.15 3,797,577.93
在产品 210,914.77 210,914.77
半成品 161,064.45 150,992.10 18,900.79 293,155.76
库存商品 1,156,525.78 1,510,062.66 577,342.37 2,089,246.07
发出商品 1,462,517.34 328,939.35 801,125.06 990,331.63
合 计 5,613,407.37 4,105,436.16 2,337,617.37 7,381,226.16
存货跌价准备（续）
本期转回或转销存货跌价准
存货种类 确定可变现净值的具体依据
备的原因
估计的售价减去至完工时估计将要发生的成
原材料、半成品 生产销售
本、估计的销售费用以及相关税费
在产品 预计投入至完工后的成本与预计售价
库存商品 估计的售价减去估计的销售费用及相关税费 对外销售
发出商品 估计的售价减去估计的销售费用及相关税费 对外销售
项 目 2018年12月31日
待抵扣进项税额 515,459.14
增值税留抵税额 13,164,189.65
预缴所得税 1,058,788.93
前期差错更正应收款 30,808,239.39
合 计 45,546,677.11
项 目 2018年12月31日
预付工程、设备款等 39,152,371.50
项 目 2018 年 12 月 31 日
货款及劳务 360,719,907.84
工程及设备款 6,903,687.92
合 计 367,623,595.76
其中，账龄超过 1 年的重要应付账款
项 目 2018年12月31日 未偿还或未结转的原因
宁夏回族自治区电力设计院 1,925,000.00 尚未达到结算条件
江苏华辰变压器股份有限公司 1,021,252.20 尚未达到结算条件
北京惠尔中天电气有限公司 1,016,948.72 尚未达到结算条件
合 计 3,963,200.92
项 目 2018年12月31日
前期差错更正未结清往来款项 62,827,237.68
合 计 62,827,237.68
项 目 2017 年 12 月 31 日 本期增加 2018 年 12 月 31 日
法定盈余公积 40,186,038.54 4,790,460.11 44,976,498.65
项 目 2018 年度
调整前上期末未分配利润 349,857,926.88
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 349,857,926.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润 111,611,064.36
减：提取法定盈余公积 4,790,460.11
应付普通股股利 25,738,256.19
期末未分配利润 430,940,274.94
项 目
收入 成本
主营业务 1,031,713,937.69 610,263,956.46
其他业务 24,186,431.28 5,669,225.71
合 计 1,055,900,368.97 615,933,182.17
（1）主营业务（分产品）
产品名称
营业收入 营业成本
电力检测及电力设备 512,010,289.31 278,978,200.10
铁路与轨道交通牵引供电装备 233,825,537.95 157,821,332.77
新能源 169,335,645.99 131,300,431.11
通信电子 116,542,464.44 42,163,992.48
合 计 1,031,713,937.69 610,263,956.46
说明：主营业务收入包括了产品销售及相关技术服务收入
项 目 2018 年度
（1）坏账损失 39,696,844.77
（2）存货跌价损失 3,504,124.91
合 计 43,200,969.68
（1）所得税费用明细
项 目 2018 年度
按税法及相关规定计算的当期所得税 32,425,465.62
递延所得税费用 -12,185,422.82
合 计 20,240,042.80
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 2018 年度
利润总额 162,604,696.61
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 24,390,704.49
某些子公司适用不同税率的影响 -655,835.64
对以前期间当期所得税的调整 1,198,198.12
权益法核算的合营企业和联营企业损益
无须纳税的收入（以“-”填列） -30,449.94
不可抵扣的成本、费用和损失 1,515,684.43
税率变动对期初递延所得税余额的影响
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性
-76,152.87
差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影
-1,314,748.42
响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -5,953,138.18
其他 1,165,780.81
所得税费用 20,240,042.80
补充资料 2018 年度
净利润 142,364,653.81
加：资产减值准备 43,200,969.68
固定资产折旧、投资性房地产折旧 28,849,199.53
无形资产摊销 6,110,034.12
补充资料 2018 年度
长期待摊费用摊销 356,105.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 112,951.90
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,773,407.84
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,047,089.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,138,333.48
存货的减少（增加以“－”号填列） -67,115,695.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -235,500,445.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 69,864,179.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,150,548.02
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 269,739,210.50
减：现金的期初余额 521,318,266.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -251,579,056.20
（二）母公司财务报表主要项目注释
（1）应收账款按种类披露
计
种 类 提
金 额 比例% 坏账准备 净额
比
例%
计
种 类 提
金 额 比例% 坏账准备 净额
比
例%
单项金额重大并单项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 1：应收销货款 214,003,038.47 89.26 24,878,549.29 10.38 189,124,489.18
组合 2：合并范围内的关联方应收款 25,736,000.00 10.74 25,736,000.00
组合小计 239,739,038.47 100.00 24,878,549.29 10.38 214,860,489.18
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
备的应收账款
合 计 239,739,038.47 100.00 24,878,549.29 10.38 214,860,489.18
说明：
A、期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。
B、期末不存在单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款。
本期末应收账款均为应收销货款，期末单项金额重大和不重大的应收款项经
单项测试未发生减值，因此汇同其他未单独测试的单项金额不重大的应收款项，
以账龄为风险特征划分信用风险组合计提坏账准备。
C、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账 龄
金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
合 计 214,003,038.47 100.00 24,878,549.29 11.63 189,124,489.18
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提的坏账准备金额 2,487,304.45 元。
（3）本报告期内无核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 104,615,554.43 元，
占应收账款期末余额合计数的比例 43.64%，相应计提的坏账准备期末余额汇总
金额 3,546,553.00 元。
（三）补充资料
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.99 0.32
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润
三、2019 年度更正后的财务报表附注
（一）合并财务报表主要项目注释
（1）按账龄披露
账 龄 2019 年 12 月 31 日
小计 859,448,243.20
减：坏账准备 104,058,549.38
合计 755,389,693.82
（2）按坏账计提方法分类披露
账面余额 坏账准备
类 别
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
按单项计提坏账准备 4,519,183.75 0.53 4,519,183.75 100 —
按组合计提坏账准备 854,929,059.45 99.47 99,539,365.63 11.64 755,389,693.82
组合 1 816,159,062.35 94.96 98,043,560.48 12.01 718,115,501.87
组合 2 38,769,997.10 4.51 1,495,805.15 3.86 37,274,191.95
合计 859,448,243.20 100 104,058,549.38 12.11 755,389,693.82
坏账准备计提的具体说明：
①2019 年 12 月 31 日，按组合 1 计提坏账准备的应收账款
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合 计 816,159,062.35 98,043,560.48 12.01
②2019 年 12 月 31 日，按组合 2 计提坏账准备的应收账款
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
（3）本期坏账准备的变动情况
类 别 2019 年 1 月 1 日 2019 年 12 月 31 日
应收账款坏
账准备
（4）本期实际核销应收账款 12,503,097.50 元
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 171,994,784.67 元，
占应收账款期末余额合计数的比例 20.01%，相应计提的坏账准备期末余额汇总
金额 18,836,197.61 元。
（1）预付款项按账龄
账 龄
金 额 比例%
合 计 96,457,179.09 100
（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 54,690,203.01 元，
占预付款项期末余额合计数的比例 56.70%。
（1）分类列示
项 目 2019 年 12 月 31 日
应收利息 —
应收股利 —
其他应收款 58,253,404.38
合 计 58,253,404.38
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2019 年 12 月 31 日
小计 65,139,495.26
减：坏账准备 6,886,090.88
合计 58,253,404.38
②按款项性质分类情况
项 目 2019 年 12 月 31 日
备用金 11,503,703.45
保证金 40,049,277.11
其他往来款 10,867,930.62
关联方往来 2,718,584.08
小计 65,139,495.26
减：坏账准备 6,886,090.88
合 计 58,253,404.38
③坏账准备的变动情况
本期变动金额
类 别 收回或转 转销或核
月 31 日 策变更 1日 计提 月 31 日
回 销
其他应
收款坏 5,321,264.58 — 5,321,264.58 2,183,175.39 491,906.25 126,442.84 6,886,090.88
账准备
④本期实际核销其他应收款 126,442.84 元。
⑤于 2019 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款余
款项的 2019 年 12 月
单位名称 账龄 额合计数的比例 坏账准备余额
性质 31 日余额
(%)
华润租赁有限公司 保证金 10,000,000.00 1 年以内 15.35 500,000.00
远东国际租赁有限公
保证金 8,000,000.00 1-2 年 12.28 800,000.00
司
宁夏第一建筑有限公
保证金 5,010,109.91 1 年以内 7.69 250,505.50
司
甘肃中天电力工程有
保证金 3,221,700.00 1-2 年 4.95 317,970.00
限责任公司
南京华瓯电子科技有
保证金 1,900,000.00 1 -2 年 2.92 320,000.00
限公司
合计 — 28,131,809.91 43.19 2,188,475.50
（1）存货分类
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 44,567,992.53 4,078,136.84 40,489,855.69
在产品 46,299,919.29 94,299.36 46,205,619.93
库存商品 35,863,080.91 2,675,220.78 33,187,860.13
半成品 15,222,227.31 1,250,083.76 13,972,143.55
发出商品 73,827,506.05 851,520.01 72,975,986.04
在途物资 67,279.90 — 67,279.90
低值易耗品 540,046.43 — 540,046.43
合 计 216,388,052.42 8,949,260.75 207,438,791.67
（2）存货跌价准备
本期增加 本期减少
存货种类 2018 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,797,577.93 763,247.49 — 482,688.58 — 4,078,136.84
本期增加 本期减少
存货种类 2018 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
计提 其他 转回或转销 其他
在产品 210,914.77 94,299.36 — 210,914.77 — 94,299.36
半成品 293,155.76 1,250,083.76 — 293,155.76 — 1,250,083.76
库存商品 2,089,246.07 973,123.98 — 387,149.27 — 2,675,220.78
发出商品 990,331.63 217,586.25 — 356,397.87 — 851,520.01
合 计 7,381,226.16 3,298,340.84 — 1,730,306.25 — 8,949,260.75
项 目 2019 年 12 月 31 日
待抵扣进项税额 —
增值税留抵税额 3,133,751.48
预缴所得税 49,553,352.50
合 计 52,687,103.98
项 目 2019 年 12 月 31 日
固定资产 1,055,780,927.48
固定资产清理 —
合 计 1,055,780,927.48
（1）固定资产
①固定资产情况
项 目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 新能源电站 合 计
一、账面原
值：
金额
（1）购置 — 61,410,441.75 1,361,194.08 549,315.54 2,998,290.71 66,319,242.08
（2）在建工
程转入
（3）企业合
— 251,269.03 199,751.90 — 134,835,507.25 135,286,528.18
并转入
金额
（1）处置或
报废
（2）其他减
— 41,271,759.35 21,390.34 — — 41,293,149.69
少
二、累计折旧
金额
（1）计提 7,891,057.14 18,299,794.41 1,384,792.93 1,880,636.46 8,897,481.81 38,353,762.75
（2）其他增
— — — — — —
加
（3）企业合
— 210,258.79 168,097.36 — 8,957,190.01 9,335,546.16
并转入
金额
（1）处置或
报废
（2）其他减
— 1,922,756.07 — — — 1,922,756.07
少
三、减值准备
— — — — — —
金额
— — — — — —
金额
四、账面价值
价值
价值
项 目 2019 年 12 月 31 日
在建工程 75,097,716.45
工程物资 —
合 计 75,097,716.45
（1）在建工程
①在建工程明细
项 目
账面余额 减值准备 账面净值
星波通信综合实验楼及研发厂
房装修工程项目
项 目
账面余额 减值准备 账面净值
浙江涵普新厂房工程 43,513,385.32 — 43,513,385.32
浙江涵普新厂房装修 3,190,933.71 — 3,190,933.71
浙江涵普新厂房地坪平整 6,578,548.99 — 6,578,548.99
浙江涵普待安装设备 330,540.00 — 330,540.00
中宁新堡风电场 100MW 工程 — — —
银川卧龙试验站更新改造项目 10,251,897.15 — 10,251,897.15
喷漆房改造 5,637,168.11 — 5,637,168.11
合 计 75,097,716.45 — 75,097,716.45
②重要在建工程项目变动情况
工程名 2018 年 12 月 本期转入固定 本期其他减 2019 年 12 月
预算数 本期增加金额
称 31 日 资产金额 少金额 31 日
星波通
信综合
实验楼
及研发 18,430,000.00 695,894.10 4,899,349.07 — — 5,595,243.17
厂房装
修工程
项目
浙江涵
普新厂 73,580,000.00 5,758,748.78 37,754,636.54 — — 43,513,385.32
房工程
浙江涵
普新厂 29,000,000.00 — 3,190,933.71 — — 3,190,933.71
房装修
中宁新
堡风电
场 784,625,042.66 233,771,078.65 505,525,344.93 732,268,966.79 7,027,456.79 —
工程
银川卧
龙试验
站更新 74,030,000.00 — 10,251,897.15 — — 10,251,897.15
改造项
目
喷漆房
改造
重要在建工程项目变动情况（续）：
工程累计 其中：本期利 本期利息
工程进度 利息资本化
工程名称 投入占预 息资本化金 资本化率 资金来源
(%) 累计金额
算比例(%) 额 (%)
星波通信综合实验
楼及研发厂房装修 30.36 — — — — 自筹
工程项目
浙江涵普新厂房工
程
浙江涵普新厂房装
修
中宁新堡风电场
银川卧龙试验站更
新改造项目
喷漆房改造 61.95 — — — — 其他来源
③截至 2019 年 12 月 31 日，未发现需要对上述在建工程计提减值准备的情
况。
项 目 2019 年 12 月 31 日
预付工程、设备款等 79,209,711.20
预付股权收购款 35,000,000.00
长期资产留抵进项税额 102,698,590.90
合 计 216,908,302.10
项 目 2019 年 12 月 31 日
货款及劳务 293,103,856.89
工程及设备款 128,197,494.01
运费 13,752,580.71
其他 2,070.00
合 计 435,056,001.61
项 目 2019 年 12 月 31 日
货款 47,495,069.16
拆迁补偿款 7,000,000.00
房租 589,069.28
红寺堡股权转让款 10,500,000.00
合 计 65,584,138.44
项 目 2019 年 12 月 31 日
前期差错更正未结清往来款项 55,538,489.95
合 计 55,538,489.95
项 目 2018 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日
法定盈余公积 44,976,498.65 3,611,922.20 — 48,588,420.85
项 目 2019 年度
调整前上期末未分配利润 430,940,274.94
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -2,763,734.26
调整后期初未分配利润 428,176,540.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润 104,046,059.56
减：提取法定盈余公积 3,611,922.20
应付普通股股利 46,225,957.24
期末未分配利润 482,384,720.80
项 目
收入 成本
主营业务 1,095,616,330.00 666,987,420.17
其他业务 17,789,923.38 4,218,908.25
合 计 1,113,406,253.38 671,206,328.42
主营业务（分产品）
产品名称
营业收入 营业成本
电力检测及电力设备 615,108,422.85 378,453,871.79
铁路与轨道交通牵引供电装备 319,515,106.46 226,347,366.20
电力工程 — —
军工电子 136,975,621.01 52,352,735.36
售电收入 24,017,179.68 9,833,446.82
合 计 1,095,616,330.00 666,987,420.17
项 目 2019 年度
应收票据坏账损失 -8,867,844.26
应收账款坏账损失 9,998,411.12
其他应收款坏账损失 -1,691,269.14
合 计 -560,702.28
（1）所得税费用明细
项 目 2019 年度
按税法及相关规定计算的当期所得税 24,870,735.63
递延所得税费用 585,040.69
合 计 25,455,776.32
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 2019 年度
利润总额 149,505,017.13
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 22,425,752.57
某些子公司适用不同税率的影响 561,195.40
对以前期间当期所得税的调整 -11,696,744.63
权益法核算的合营企业和联营企业损益 —
无须纳税的收入（以“-”填列） -776,094.78
不可抵扣的成本、费用和损失 2,128,987.68
税率变动对期初递延所得税余额的影响 —
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时
性差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税
影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -7,687,556.19
所得税税收优惠 -3,394,113.51
所得税费用 25,455,776.32
支付其他与经营活动有关的现金
项 目 2019 年度
支付各项付现费用等 177,556,757.46
支付的押金、保证金、备用金款项 60,234,197.70
支付的其他往来款 7,181,025.15
合 计 244,971,980.31
（1）现金流量表补充资料
补充资料 2019 年度
净利润 124,049,240.81
加：资产减值准备 3,208,979.46
信用减值损失 560,702.28
固定资产折旧、投资性房地产折旧 38,281,869.78
无形资产摊销 6,965,702.33
长期待摊费用摊销 487,005.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-213,199.06
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 287,571.79
财务费用（收益以“－”号填列） 39,021,507.24
投资损失（收益以“－”号填列） -12,234,189.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,974,673.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 707,653.58
存货的减少（增加以“－”号填列） 24,814,042.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 32,992,302.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -175,301,219.49
其他 —
经营活动产生的现金流量净额 85,602,643.88
债务转为资本 —
一年内到期的可转换公司债券 —
融资租入固定资产 —
现金的期末余额 411,043,538.93
减：现金的期初余额 269,739,210.50
加：现金等价物的期末余额 —
减：现金等价物的期初余额 —
现金及现金等价物净增加额 141,304,328.43
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 2019 年 12 月 31 日
一、现金 411,043,538.93
项 目 2019 年 12 月 31 日
其中：库存现金 333,859.35
可随时用于支付的银行存款 410,709,679.58
可随时用于支付的其他货币资金 —
二、现金等价物 —
三、期末现金及现金等价物余额 411,043,538.93
（二）母公司财务报表主要项目注释
（1）按按账龄披露
账 龄 2019 年 12 月 31 日
小计 170,384,433.67
减：坏账准备 19,919,224.32
合计 150,465,209.35
（2）按坏账计提方法分类披露
账面余额 坏账准备
类 别
计提比例 账面价值
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单独计
－ － － － －
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备 170,384,433.67 100 19,919,224.32 11.69 150,465,209.35
其中：
组合 1：应收货款 143,616,715.23 84.29 19,919,224.32 13.87 123,697,490.91
组合 2：合并范围内关联
方应收款项
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 － － － － －
款
合计 170,384,433.67 100 19,919,224.32 11.69 150,465,209.35
坏账准备计提的具体说明：
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合计 143,616,715.23 19,919,224.32 13.87
（3）本期坏账准备的变动情况
本期变动金额
类 别 会计政策变更 计 转销或
提 核销
组合 1 24,878,549.29 — 24,878,549.29 － 4,959,324.97 — 19,919,224.32
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 71,537,886.85 元，
占应收账款期末余额合计数的比例 41.99 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总
金额 3,930,740.08 元。
（1）分类列示
项 目 2019 年 12 月 31 日
应收利息 —
应收股利 —
其他应收款 206,306,779.60
合计 206,306,779.60
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2019 年 12 月 31 日
小计 207,008,144.04
减：坏账准备 701,364.44
合计 206,306,779.60
②按款项性质分类情况
项 目 2019 年 12 月 31 日
关联方往来 193,607,801.38
保证金 5,252,223.09
备用金 3,744,522.07
其他往来 4,403,597.50
小计 207,008,144.04
减：坏账准备 701,364.44
合计 206,306,779.60
③坏账准备的变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回 转销 其他
坏账准备—其
他应收款
④本期无实际核销的其他应收款情况
⑤于 2019 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况
占其他应
单位名称 款项的性质 账龄
日余额 合计数的 余额
比例(%)
浙江涵普电力科技有限公司 关联方往来 92,840,424.88 1 年以内 44.85
卧龙电气银川变压器有限公
关联方往来 77,651,848.73 1 年以内 37.51
司
成都鼎屹信息技术有限公司 关联方往来 11,862,026.42 1 年以内 5.73
厦门红相信息科技有限公司 关联方往来 11,253,501.35 1 年以内 5.44
甘肃中天电力工程有限责任
保证金 3,221,700.00 1-2 年 1.56 317,970.00
公司
合计 － 196,829,501.38 － 95.08 317,970.00
项 目
收入 成本
主营业务 283,995,485.39 195,512,698.26
项 目
收入 成本
其他业务 2,083,439.73 -836,321.64
合 计 286,078,925.12 194,676,376.62
（三）补充资料
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.58 0.29
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润
四、2020 年年度更正后的财务报表附注
（一）合并财务报表主要项目注释
应收账款
（1）按账龄披露
账 龄 2020 年 12 月 31 日
小计 955,293,391.49
减：坏账准备 115,618,960.70
合计 839,674,430.79
（2）按坏账计提方法分类披露
①2020 年 12 月 31 日（按简化模型计提）
类 别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例(%) 金额 计提比
例(%)
按单项计提坏账准备 9,470,731.91 0.99 9,470,731.91 100.00 —
按组合计提坏账准备 945,822,659.58 99.01 106,148,228.79 11.22 839,674,430.79
组合 1 应收客户货款 856,745,054.80 89.68 102,039,044.14 11.91 754,706,010.66
组合 2 应收客户电费 89,077,604.78 9.32 4,109,184.65 4.61 84,968,420.13
合计 955,293,391.49 100.00 115,618,960.70 12.10 839,674,430.79
坏账准备计提的具体说明：
①2020 年 12 月 31 日，按组合 1 计提坏账准备的应收账款
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合 计 856,745,054.80 102,039,044.14 11.91
（3）本期坏账准备的变动情况
本期变动金额
类 别 2019 年 12 月 31 日 转销或核 2020 年 12 月 31 日
计提 收回或转回
销
应收账款
坏账准备
（4）本期实际核销应收账款 4,114.00 元
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 258,716,679.06 元，
占应收账款期末余额合计数的比例 27.08%，相应计提的坏账准备期末余额汇总
金额 21,135,721.50 元。
（1）存货分类
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 66,330,475.77 4,609,075.64 61,721,400.13
在产品 84,968,504.94 - 84,968,504.94
库存商品 28,875,330.01 3,831,033.35 25,044,296.66
半成品 26,154,108.36 1,855,458.61 24,298,649.75
发出商品 83,022,087.25 3,573,432.30 79,448,654.95
在途物资 1,045,458.40 — 1,045,458.40
低值易耗品 — — —
合同履约成本 4,134,159.25 — 4,134,159.25
合 计 294,530,123.98 13,868,999.90 280,661,124.08
（2）存货跌价准备
存货种类
原材料 4,078,136.84 851,941.07 — 321,002.27 — 4,609,075.64
在产品 94,299.36 — — 94,299.36 — —
半成品 1,250,083.76 690,281.82 — 84,906.97 — 1,855,458.61
库存商品 2,675,220.78 1,626,612.36 — 470,799.79 — 3,831,033.35
发出商品 851,520.01 2,839,486.64 — 117,574.35 — 3,573,432.30
合 计 8,949,260.75 6,008,321.89 — 1,088,582.74 — 13,868,999.90
项 目 2020 年 12 月 31 日
增值税借方重分类 15,433,640.91
预缴所得税 59,707,347.51
预缴其他税款 42,311.51
合 计 75,183,299.93
项 目 2020 年 12 月 31 日
固定资产 1,169,538,115.72
固定资产清理 —
合 计 1,169,538,115.72
（1）固定资产
①固定资产情况
项 目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 新能源电站 合 计
一、账面原
值：
金额
（1）购置 — 68,840,282.31 3,641,789.35 6,221,688.79 4,410,787.93 83,114,548.38
（2）在建
工程转入
（3）其他
增加
金额
（1）处置
或报废
（2）其他
减少
二、累计折
旧
金额
（1）计提 9,709,394.04 17,548,451.69 1,630,544.26 1,057,969.31 41,172,732.42 71,119,091.72
（2）其他
— 20,431.56 11,226.06 17,170.64 — 48,828.26
增加
金额
（1）处置
或报废
（2）其他
— — — — — 0.00
减少
三、减值准
备
— — — — — 0.00
金额
— — — — — 0.00
金额
四、账面价
值
价值
价值
项 目 2020 年 12 月 31 日
在建工程 36,114,131.18
工程物资 —
合 计 36,114,131.18
（1）在建工程
①在建工程明细
项 目 2020 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面余额
星波通信新厂区的建设及装修工程 8,385,006.27 — 8,385,006.27
星波通信待安装设备-自动气相清洗机 327,433.63 — 327,433.63
星波通信待安装设备-4 代泛用型贴片机 55,532.74 — 55,532.74
浙江涵普新厂房工程 — — —
浙江涵普新厂房装修 — — —
浙江涵普新厂房地坪平整 — — —
浙江涵普待安装设备 2,615,635.54 — 2,615,635.54
银川卧龙试验站更新改造、排风项目、新风
空调系统、低碳燃烧机改造项目
合计 36,114,131.18 — 36,114,131.18
②重要在建工程项目变动情况
工程名称 预算数
子公司浙江
涵普新厂房 73,580,000.00 43,843,925.32 13,277,554.63 57,121,479.95 — —
建设
子公司浙江
涵普厂房装 29,000,000.00 3,190,933.71 11,592,473.88 14,783,407.59 — —
修
银川公司试
验站更新改 74,030,000.00 10,251,897.15 14,436,103.91 — — 24,688,001.06
造项目
星波通信新
厂区的建设 18,430,000.00 5,595,243.17 26,008,073.94 23,218,310.84 — 8,385,006.27
及装修工程
合计 195,040,000.00 62,881,999.35 65,314,206.36 95,123,198.38 — 33,073,007.33
（1）无形资产情况
专利和非专利技
项 目 土地使用权 办公软件 合计
术
一、账面原值
（1）购置 — 11,037,735.85 819,959.92 11,857,695.77
（2）内部研发 — — — —
（1）处置 2,557,907.00 — — 2,557,907.00
二、累计摊销
（1）计提 2,057,543.64 6,584,560.12 844,512.73 9,486,616.49
（1）处置 559,541.93 — — 559,541.93
（2）其他减少 — — — —
三、减值准备
四、账面价值
项 目 2020 年 12 月 31 日
预付工程、设备款等 14,362,429.46
预付股权收购款 —
待安装软件 146,548.67
长期资产留抵进项税额 89,975,435.66
合 计 104,484,413.79
项 目 2020 年 12 月 31 日
货款及劳务 308,522,149.76
工程及设备款 80,838,793.20
运费 12,639,741.07
其他 11,990.00
合 计 402,012,674.03
期末，不存在账龄超过一年的重要应付账款
税 项 2020 年 12 月 31 日
增值税 8,432,284.39
企业所得税 19,972,809.62
个人所得税 382,912.27
城市维护建设税 761,537.45
教育费附加 348,705.55
地方教育费附加 232,470.37
其他税种 1,021,010.13
合 计 31,151,729.78
说明：其他税种主要是房产税、土地使用税、印花税等。
项 目 2020 年 12 月 31 日
待转销项税 1,814,237.30
前期差错更正未结清往来款项 68,859,853.81
合 计 70,674,091.11
项 目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日
法定盈余公积 48,588,420.85 7,055,352.45 — 55,643,773.30
项 目 2020 年度
调整前上期末未分配利润 482,384,720.80
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） —
调整后期初未分配利润 482,384,720.80
加：本期归属于母公司所有者的净利润 156,429,127.03
减：提取法定盈余公积 7,055,352.45
应付普通股股利 47,300,979.52
期末未分配利润 584,457,515.86
项 目
收入 成本
主营业务 1,191,837,220.64 674,591,815.56
其他业务 19,183,740.15 6,480,067.10
合 计 1,211,020,960.79 681,071,882.66
（1）主营业务（分产品）
产品名称
营业收入 营业成本
电力检测及电力设备 732,195,469.48 432,468,042.09
铁路与轨道交通牵引供
电装备
电力工程及服务 9,943,191.75 7,278,789.38
军工电子 151,687,545.61 52,454,497.71
售电收入 116,888,975.95 49,308,262.74
合 计 1,191,837,220.64 674,591,815.56
项 目 2020 年度
职工薪酬 40,022,023.98
技术开发与咨询服务费 10,400,629.54
材料费 14,309,736.10
折旧费 7,348,297.18
办公费 2,031,959.65
无形资产摊销 981,995.58
差旅费 534,477.56
试验检验费 254,587.96
其他 155,130.87
合 计 76,038,838.42
项 目 2020 年度
业绩奖励 412,278.46
成本法核算的长期股权投资收益 10,500,000.00
金融资产处置损益 —
合计 10,912,278.46
项 目 2020 年度
应收票据坏账损失 6,386,643.23
应收账款坏账损失 -11,564,525.32
其他应收款坏账损失 -1,065,213.75
合 计 -6,243,095.84
（1）所得税费用明细
项 目 2020 年度
按税法及相关规定计算的当期所得税 25,080,524.70
递延所得税费用 -3,365,756.87
合 计 21,714,767.83
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 2020 年度
利润总额 178,238,636.04
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 26,735,795.42
某些子公司适用不同税率的影响 -4,165,281.34
对以前期间当期所得税的调整 1,662,722.68
无须纳税的收入（以“-”填列） -744,300.00
不可抵扣的成本、费用和损失 1,870,024.94
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂
-1,559,004.00
时性差异的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳
税影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填
-12,304,560.55
列）
所得税费用 21,714,767.83
收到其他与经营活动有关的现金
项 目 2020 年度
收到的保证金、押金等往来款 81,641,172.73
收到的政府补助 34,639,269.57
收到的利息收入 2,582,597.74
合 计 118,863,040.04
（1）现金流量表补充资料
补充资料 2020 年度
净利润 156,523,868.21
加：资产减值准备 6,008,321.89
信用减值损失 6,243,095.84
固定资产折旧、投资性房地产折旧 73,038,346.07
无形资产摊销 9,486,616.49
长期待摊费用摊销 559,671.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-8,890,902.67
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 45,151.97
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） —
财务费用（收益以“－”号填列） 118,330,183.14
投资损失（收益以“－”号填列） -10,912,278.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,544,480.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,821,276.07
存货的减少（增加以“－”号填列） -241,545,365.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 103,957,428.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 91,316,764.10
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 300,795,143.51
债务转为资本 —
一年内到期的可转换公司债券 —
融资租入固定资产 —
现金的期末余额 469,456,429.31
减：现金的期初余额 411,043,538.93
加：现金等价物的期末余额 —
减：现金等价物的期初余额 —
现金及现金等价物净增加额 58,412,890.38
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 2020 年度
一、现金 469,456,429.31
其中：库存现金 129,253.54
可随时用于支付的银行存款 469,327,175.77
可随时用于支付的其他货币资金 —
二、现金等价物 —
三、期末现金及现金等价物余额 469,456,429.31
（二）母公司财务报表主要项目注释
（1）按按账龄披露
账 龄 2020 年 12 月 31 日
小计 197,066,721.18
减：坏账准备 21,491,280.25
合计 175,575,440.93
（2）按坏账计提方法分类披露
账面余额 坏账准备
类 别
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单独计
－ － － － －
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备 197,066,721.18 100.00 21,491,280.25 10.91 175,575,440.93
其中：
组合 1：应收货款 175,932,083.15 89.28 21,491,280.25 12.22 154,440,802.90
组合 3：合并范围内关联
方应收款项
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 － － － － －
款
合计 197,066,721.18 100.00 21,491,280.25 10.91 175,575,440.93
（3）本期坏账准备的变动情况
本期变动金额
类 别 2019 年 12 月 31 日 转销或 2020 年 12 月 31 日
计提 收回或转回
核销
组合 1 19,919,224.32 1,572,055.93 — — 21,491,280.25
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 43,628,235.32 元，
占应收账款期末余额合计数的比例 22.14%，相应计提的坏账准备期末余额汇总
金额 1,717,635.88 元。
（1）分类列示
项 目 2020 年 12 月 31 日
应收利息 —
应收股利 —
其他应收款 287,488,864.93
合计 287,488,864.93
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2020 年 12 月 31 日
小计 287,557,277.58
减：坏账准备 68,412.65
合计 287,488,864.93
②按款项性质分类情况
项 目 2020 年 12 月 31 日
关联方往来 283,626,129.43
保证金 2,438,866.71
备用金 994,013.95
其他往来 498,267.49
小计 287,557,277.58
减：坏账准备 68,412.65
合计 287,488,864.93
③坏账准备的变动情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 期末数
计提 其他 转回 转销 其他
坏账准备—其他
应收款
④于 2020 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款情况
占其他
应收款
单位名称 款项的性质 账龄 余额合
计数的
比例
卧龙电气银川变压器有
关联方往来 152,024,133.00 1 年以内 52.87% —
限公司
浙江涵普电力科技有限
关联方往来 64,140,400.00 1 年以内 22.31% —
公司
成都鼎屹信息技术有限 1 年以内
公司 40,803,923.80、
关联方往来 52,482,173.80 18.25% —
厦门红相信息科技有限 1 年以内
公司 11,881,322.63、
关联方往来 14,979,422.63 5.21% —
四川西星电力科技咨询
保证金 710,000.00 1 年以内 0.25% —
有限公司
合计 － 284,336,129.43 － 98.88% —
项 目
收入 成本
主营业务 335,530,644.81 186,302,394.86
其他业务 7,476,759.17 7,669,535.07
合 计 343,007,403.98 193,971,929.93
（三）补充资料
项 目 2020 年度 说明
非流动性资产处置损益 8,890,902.67
越权审批，或无正式批准文件，或偶发
—
性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外）
金融资产处置收益 —
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-297,669.32
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,912,278.46
非经常性损益总额 50,042,657.07
减：非经常性损益的所得税影响数 7,739,605.64
非经常性损益净额 42,303,051.43
减：归属于少数股东的非经常性损益净
影响数（税后）
归属于公司普通股股东的非经常性损益 41,143,457.87
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.93 0.4360 未稀释
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润
五、2021 年度更正后的财务报表附注
（一）合并财务报表主要项目注释
（1）按账龄披露
账 龄 2021 年 12 月 31 日
小计 785,560,066.71
账 龄 2021 年 12 月 31 日
减：坏账准备 90,870,684.29
合计 694,689,382.42
（2）按坏账计提方法分类披露
①2021 年 12 月 31 日（按简化模型计提）
账面余额 坏账准备
类 别
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
按单项计提坏账准备 9,681,755.91 1.23 9,681,755.91 100.00 —
按组合计提坏账准备 775,878,310.80 98.77 81,188,928.38 10.46 694,689,382.42
组合 1 应收客户货款 737,219,730.69 93.85 79,416,611.67 10.77 657,803,119.02
组合 2 应收客户电费 38,658,580.11 4.92 1,772,316.71 4.58 36,886,263.40
合计 785,560,066.71 100.00 90,870,684.29 11.57 694,689,382.42
坏账准备计提的具体说明：
①2021 年 12 月 31 日，按组合 1 计提坏账准备的应收账款
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
合 计 737,219,730.69 79,416,611.67 10.77
（3）本期坏账准备的变动情况
本期变动金额
类 别 出售子公司减
日 计提 收回或转回 转销或核销 日
少
应收账
款坏账 115,618,960.70 — 17,702,753.95 1,566,718.52 5,478,803.94 90,870,684.29
准备
（4）本期实际核销应收账款 1,566,718.52 元
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 163,164,951.64 元，
占应收账款期末余额合计数的比例 20.77 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总
金额 5,155,471.24 元。
（1）存货分类
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 104,705,543.54 5,626,194.45 99,079,349.09
在产品 183,087,146.05 - 183,087,146.05
库存商品 60,955,254.00 5,276,318.67 55,678,935.33
半成品 22,782,612.19 3,966,094.77 18,816,517.42
发出商品 150,846,622.79 9,713,704.45 141,132,918.34
在途物资 — — —
低值易耗
— — —
品
合同履约
成本
合 计 529,685,542.79 24,582,312.34 505,103,230.45
（2）存货跌价准备
存货种类
原材料 4,609,075.64 1,764,506.53 — 747,387.72 — 5,626,194.45
半成品 1,855,458.61 2,419,260.49 — 308,624.33 — 3,966,094.77
库存商品 3,831,033.35 2,871,360.14 — 1,426,074.82 — 5,276,318.67
发出商品 3,573,432.30 6,636,380.18 — 496,108.03 — 9,713,704.45
合 计 13,868,999.90 13,691,507.34 — 2,978,194.90 — 24,582,312.34
项 目 2021 年 12 月 31 日
增值税借方重分类 4,085,389.24
预缴所得税 59,010,331.14
预缴其他税款 104,980.08
合 计 63,200,700.46
项 目 2021 年 12 月 31 日
固定资产 496,626,780.40
固定资产清理 —
合 计 496,626,780.40
（1）固定资产
①固定资产情况
项 目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 新能源电站 合计
一、账面
原值：
余额
增加金 30,222,408.43 131,849,720.54 2,354,205.97 1,547,622.99 4,076,352.65 170,050,310.58
额
（1）购
置
（2）在
建工程 29,640,495.85 53,631,069.44 — — — 83,271,565.29
转入
（3）其
— 69,309.05 54,628.47 — — 123,937.52
他增加
减少金 3 94,936,202.82 160,193.47 846,211.37 730,672,002.97 835,463,766.36
额
（1）处
置或报 — 20,401,619.80 58,191.96 604,622.00 —
废
（2）其
他减少
余额
二、累计
折旧
余额
增加金 11,394,941.55 49,623,097.61 2,533,916.73 1,671,490.37 32,764,802.59 97,988,248.85
额
（1）计
提
（2）其
— 119,182.33 28,337.45 — — 147,519.78
他增加
减少金 1,255,050.35 24,382,532.47 159,608.20 673,931.14 64,019,247.15 90,490,369.31
额
项 目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输设备 新能源电站 合计
（1）处
置或报 — 591,778.03 95,728.75 551,108.02 — 1,238,614.80
废
（2）其
他减少
余额
三、减值
准备
— 125.05 — 528.00 — 653.05
余额
增加金 — — — — — —
额
减少金 — — — — — —
额
— 125.05 — 528.00 — 653.05
余额
四、账面
价值
账面价 223,457,930.66 145,930,575.46 71 62 .95 496,626,780.40
值
账面价 212,224,569.16 134257622.9 8,399,089.74 8019841.23 806,636,992.71 1,169,538,115.72
值
项 目 2021 年 12 月 31 日
在建工程 44,406,137.31
工程物资 —
合 计 44,406,137.31
（1）在建工程
①在建工程明细
期末余额 期初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
星波通信新厂区
的建设及装修工 15,252,662.82 — 15,252,662.82 8,767,972.64 — 8,767,972.64
程
期末余额 期初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
待安装设备 — — — 2,615,635.54 — 2,615,635.54
银川卧龙试验站
— — — 0.01 — 0.01
更新改造项目
银川卧龙排风项
— — — 6,570,796.50 — 6,570,796.50
目
新风空调系统（装
配车间、线圈车 — — — 4,831,858.43 — 4,831,858.43
间）
低碳燃烧机改造 — — — 238,938.06 — 238,938.06
银变科技新厂建
设
浙江涵普二期厂
房建设费用
合计 44,406,137.31 - 44,406,137.31 36,114,131.18 — 36,114,131.18
②重要在建工程项目变动情况
本期增加金 本期转入固
项目名称 预算数 期初余额 期末余额
额 定资产金额
星波通信新厂区的建设
及装修工程
银川卧龙试验站更新改
造项目
银川卧龙排风项目 8,250,000.00 6,570,796.50 796,106.19 7,366,902.69 —
新风空调系统（装配车
间、线圈车间）
低碳燃烧机改造 — 238,938.06 — — —
银变科技新厂建设 89,000,000.00 — 26,777,381.05 — 26,777,381.05
合计 218,605,000.00 33,073,007.33 52.62 78,615,624.01 3.87
（1）无形资产情况
专利和非专利技
项 目 土地使用权 办公软件 合计
术
一、账面原值
专利和非专利技
项 目 土地使用权 办公软件 合计
术
（1）购置 11,349,768.40 — 1,973,036.74 13,322,805.14
（2）内部研发 — — — —
（1）处置 — — — —
二、累计摊销
（1）计提 2,049,587.99 8,055,052.72 1,112,917.05 11,217,557.76
（1）处置 — — — —
（2）其他减少 — — — —
三、减值准备
四、账面价值
（1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目
可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 60,741,961.74 9,111,294.26
信用减值准备 104,007,574.45 15,609,836.01
内部交易未实现利润 10,596,697.50 1,589,504.64
固定资产折旧差异 31,397.65 9,419.30
长期待摊费用摊销差异 92,671.01 27,801.30
已开票未确认收入暂时
性差异
递延收益 30,767,656.80 4,615,148.52
项 目
可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 99,636,302.90 14,140,296.45
资产计税基础差异 — —
小计 315,129,176.27 46,491,537.61
项 目 2021 年 12 月 31 日
预付工程、设备款等 5,112,385.46
长期资产留抵进项税额 13,070,022.32
待安装软件 —
合 计 18,182,407.78
项 目 2021 年 12 月 31 日
货款及劳务 312,278,286.39
工程及设备款 43,199,901.09
运费 8,024,463.05
其他 —
合 计 363,502,650.53
期末，不存在账龄超过一年的重要应付账款
税 项 2021 年 12 月 31 日
增值税 23,346,907.61
企业所得税 10,847,519.55
个人所得税 729,838.48
城市维护建设税 1,402,081.92
教育费附加 658,594.84
地方教育费附加 435,798.57
其他税种 1,520,974.13
合 计
说明：其他税种主要是房产税、土地使用税、印花税等。
项 目 2021 年 12 月 31 日
待转销项税 12,022,523.36
前期差错更正未结清往来款项 82,443,860.69
合 计 94,466,384.05
项 目 2020 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2021 年 12 月 31 日
法定盈余公积 55,643,773.30 — — 55,643,773.30
项 目 2021 年度
调整前上期末未分配利润 945,354,269.62
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -360,896,753.76
调整后期初未分配利润 584,457,515.86
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -638,659,281.25
减：提取法定盈余公积 —
应付普通股股利 46,808,087.71
期末未分配利润 -101,009,853.10
项 目
收入 成本
主营业务 1,256,567,974.45 804,661,558.82
其他业务 29,003,646.99 18,679,675.87
合 计 1,285,571,621.44 823,341,234.69
（1）主营业务（分产品）
产品名称
营业收入 营业成本
电力检测及电力设备 793,264,645.95 540,827,578.26
铁路与轨道交通牵引供电装备 88,699,956.28 80,615,486.63
电力工程及服务 47,107,126.19 43,132,655.33
军工电子 216,913,100.23 102,275,276.37
售电收入 110,583,145.80 37,810,562.23
合 计 1,285,571,621.44 823,341,234.69
项 目 2021 年度
职工薪酬 53,691,131.04
技术开发与咨询服务费 13,837,738.84
材料费 16,611,253.79
折旧费 7,262,202.89
办公费 2,106,489.54
无形资产摊销 494,380.63
差旅费 836,662.89
试验检验费 4,561,728.47
其他 300,477.64
合 计 99,702,065.73
项 目 2021 年度
应收票据坏账损失 2,279,182.77
应收账款坏账损失
其他应收款坏账损失 -2,480,370.65
合 计
（1）所得税费用明细
项 目 2021 年度
按税法及相关规定计算的当期所得税 22,006,373.99
递延所得税费用 -23,840,611.62
合 计 -1,834,237.63
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项 目 2021 年度
利润总额 -637,578,114.16
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 -95,636,717.12
某些子公司适用不同税率的影响 -4,906,763.20
对以前期间当期所得税的调整 128,184.25
无须纳税的收入（以“-”填列） 2,867,942.27
不可抵扣的成本、费用和损失 2,711,730.10
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂
时性差异的纳税影响（以“-”填列）
项 目 2021 年度
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳
税影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填
-12,111,350.17
列）
其他 -1,457,621.32
所得税费用 -1,834,237.63
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 2021 年度
收到的保证金、押金等往来款 125,514,450.27
收到的政府补助 41,931,860.03
收到的利息收入 3,047,987.53
合 计 170,494,297.8
（1）现金流量表补充资料
补充资料 2021 年度
净利润 -635,743,876.53
加：资产减值准备 719,571,035.74
信用减值损失 -17,501,566.08
固定资产折旧、投资性房地产折旧 75,392,580.32
使用权资产折旧 2,198,124.85
无形资产摊销 11,217,557.76
长期待摊费用摊销 407,790.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-2,975,050.15
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 50,167.27
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 103,864,684.24
投资损失（收益以“－”号填列） -17,326,523.22
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -21,055,601.54
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 11,676,489.62
存货的减少（增加以“－”号填列） -190,184,834.04
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 78,734,666.97
补充资料 2021 年度
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 112,839,086.95
其他 —
经营活动产生的现金流量净额 231,164,732.47
债务转为资本 —
一年内到期的可转换公司债券 —
融资租入固定资产 —
现金的期末余额 629,600,383.45
减：现金的期初余额 469,456,429.31
加：现金等价物的期末余额 —
减：现金等价物的期初余额 —
现金及现金等价物净增加额 160,143,954.14
（二）母公司财务报表主要项目注释
（1）按按账龄披露
账 龄 2021 年 12 月 31 日
小计 166,929,849.49
减：坏账准备 18,098,442.20
合计 148,831,407.29
（2）按坏账计提方法分类披露
账面余额 坏账准备
类 别
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单独计
— — — — —
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备 100.00 10.84
账面余额 坏账准备
类 别
计提比 账面价值
金额 比例(%) 金额
例(%)
单项金额重大并单独计
— — — — —
提坏账准备的应收账款
其中：
组合 1：应收货款 131,294,930.78 78.65 18,098,442.20 13.78 113,196,488.58
组合 3：合并范围内关
联方应收款项
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 — — — — —
款
合计 166,929,849.49 100.00 18,098,442.20 10.84 148,831,407.29
（3）本期坏账准备的变动情况
本期变动金额
类 别 2020 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
计提 收回或转回 转销或核销
组合 1 21,491,280.25 — 2,196,501.92 1,196,336.13 18,098,442.20
（4）本期实际核销的应收账款 1,196,336.13 元。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 57,135,164.10 元，
占应收账款期末余额合计数的比例 34.23 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总
金额 2,424,333.81 元。
（1）分类列示
项 目 2021 年 12 月 31 日
应收利息
应收股利
其他应收款 212,361,954.48
合计 212,361,954.48
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2021 年 12 月 31 日
小计 212,384,698.63
减：坏账准备 22,744.15
合计 212,361,954.48
②按款项性质分类情况
项 目 2021 年 12 月 31 日
关联方往来 209,594,047.53
保证金 2,119,662.05
备用金 5,530.82
其他往来 665,458.23
小计 212,384,698.63
减：坏账准备 22,744.15
合计 212,361,954.48
③坏账准备的变动情况
本期增加 本期减少
项目 期初数 转销或核 期末数
计提 其他 转回 其他
销
坏账准备—其他应
收款
④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
单位名称 款项的性质 账龄 坏账准备
额 合计数的比
例(%)
卧龙电气银川变
关联方往来 111,389,168.24 二年以内 52.45 —
压器有限公司
占其他应收
单位名称 款项的性质 账龄 坏账准备
额 合计数的比
例(%)
浙江涵普电力科
关联方往来 65,140,400.00 一年以内 30.67 —
技有限公司
成都鼎屹信息技
关联方往来 25,574,656.31 二年以内 12.04 —
术有限公司
厦门红相信息科
关联方往来 7,489,822.98 一年以内 3.53 —
技有限公司
国网浙江浙电招 押金及保证
标咨询有限公司 金
项 目
收入 成本
主营业务 217,610,613.63 118,760,855.34
其他业务 28,879,886.31 30,282,828.13
合 计 246,490,499.94 149,043,683.47
（三）补充资料
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -36.84 -1.7730 -1.7730
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
-39.40 -1.896 -1.896
东的净利润
六、2022 年更正后的财务报表附注详见 2023 年度审计报告附注
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