民生证券股份有限公司关于
北京科净源科技股份有限公司持续督导
保荐机构名称：民生证券 被保荐公司简称：科净源
保荐代表人姓名：谢国敏 联系电话：010-85127540
保荐代表人姓名：崔增英 联系电话：010-85127540
一、保荐工作概述
项目 工作内容
（1）是否及时审阅公司信
是
息披露文件
（2）未及时审阅公司信息
无
披露文件的次数
效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健
全规章制度（包括但不限于
防止关联方占用公司资源的
是
制度、募集资金管理制度、
内控制度、内部审计制度、
关联交易制度）
违规对外担保：2024 年 1 月，公司全资子公司存在以银
行定期存单质押的方式提供对外担保的情形，上述担保事
项在实施前未履行公司董事会、监事会及股东会等相关审
（2）公司是否有效执行相
批决策程序，未及时进行信息披露。截至 2024 年 3 月
关规章制度
末，上述违规对外担保已全部解除。截至本报告出具日，
公司已经召开董事会、监事会及股东会对上述事项进行补
充审议，相关决议文件已对外披露。
（1）查询公司募集资金专
每月 1 次
户次数
（2）公司募集资金项目进
是
展是否与信息披露文件一致
（1）列席公司股东会次数 无，已审阅会议文件
（2）列席公司董事会次数 无，已审阅会议文件
项目 工作内容
（3）列席公司监事会次数 无，已审阅会议文件
（1）现场检查次数 1
（2）现场检查报告是否按
是
照交易所规定报送
专项现场检查：
督导小组在得知科净源子公司发生对外担保未履行必要审
（3）现场检查发现的主要 议程序且未及时披露相关信息后，及时开展专项现场检查，
问题及整改情况 并于现场检查工作完成后及时披露了专项核查报告。督导
小组敦促科净源对相关人员就对外担保、资金使用等方面
进行了重点培训，对公司内部控制进行了全面整改。
（1）发表独立意见次数 7次
（2）发表非同意意见所涉
无
问题及结论意见
检查报告除外）
（1）向交易所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者
不适用
整改情况
（1）是否存在需要关注的
是
事项
违规担保事项的主要内容请参阅本持续督导跟踪报告“一、
/2、/（2）公司是否有效执行相关规章制度”部分的内容。
公司 2024 年 1-6 月未经审计的营业收入为 1.20 亿元；净利
润-3,428.88 万元；扣除非经常性损益后的归属母公司股东
（2）关注事项的主要内容
净利润-3,446.29 万元，较上年同期下降幅度较大。关注公
司经营业绩的波动情况。
截至 2024 年 6 月 30 日，公司应收账款账面余额较高，为
带来的不利影响。
（1）截至 2024 年 3 月末，公司违规担保已全部解除；
（3）关注事项的进展或者 （2）截至本报告出具日，公司已经召开董事会、监事会
整改情况 及股东会对上述违规担保进行补充审议，相关决议文件已
对外披露；
（3）公司在发现上述对外担保事项后第一时间成立了以
项目 工作内容
董事长为组长的专项核查小组，根据调查结果，对相关责
任人员进行处罚。责令相关人员吸取教训、总结经验。要
求公司所有部门和全体员工高度重视，强化责任担当，认
真履职；
（4）公司已对相关人员就对外担保、资金使用等方面进
行重点培训，并统一进行考试，要求参与培训人员认真学
习和掌握相关法规，并在今后工作中严格执行；
（5）公司对内部控制整改方案进行充分讨论，后续将对
公司内部控制进行全面整改。
公司加强市场开拓以及营销部门的管理，努力提升收入、
利润水平；同时引进高素质人才增强营销团队能力；降本
增效，开源节流，加强费用管控；加强应收账款管理。
公司持续加强应收账款管理，根据既定会计政策计提坏账
准备，关注应收账款坏账风险。
是
保管是否合规
（1）培训次数 0次
（2）培训日期 不适用
（3）培训的主要内容 不适用
无
作情况
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
民生证券作为保荐人对公司
存在的上述问题采取了以下
措施：
违规担保未及时披露：
公司全资子公司存在以银行 解除的情况并获取相关资
定期存单质押的方式提供对 料；
《深圳证券交易所创业板股 及股东会对违规担保事项进
票上市规则》的相关要求及 行补充审议；
时对外披露；
资金使用等方面对公司相关
人员进行重点培训，要求参
与培训人员认真学习和掌握
事项 存在的问题 采取的措施
相关法规，并在今后工作中
严格执行；
案进行充分讨论，敦促公司
对内部控制进行全面整改。
公司已建立《对外担保管理
制度》和《信息披露管理制
请参阅本持续督导跟踪报告
“二、/1、信息披露”部分的
行 在实施前未履行公司董事
内容。
会、监事会及股东会等相关
审批决策程序。
无 不适用
动
公司全资子公司存在以银行
定期存单质押的方式提供对
外担保的情形，上述担保事 请参阅本持续督导跟踪报告
会、股东会等相关审批决策 内容。
程序，未及时进行信息披
露。
（包括对外投资、风险投
无 不适用
资、委托理财、财务资助、
套期保值等）
无 不适用
介机构配合保荐工作的情况
业务发展、财务状况、管理
无 不适用
状况、核心技术等方面的重
大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
未履行承诺的原因及解决措
公司及股东承诺事项 是否履行承诺
施
未履行承诺的原因及解决措
公司及股东承诺事项 是否履行承诺
施
是 不适用
易、资金占用方面的承诺
四、其他事项
报告事项 说明
预告收到深圳证券交易所出具的《关于对北京科
函〔2024〕第 118 号） 。公司高度重视《监管函》
荐机构或者其保荐的公司采取监管措
中指出的问题，进一步加强对相关法律法规、规
施的事项及整改情况 范性文件的学习和落实，提升规范运作意识，提
高公司治理水平，强化信息披露管理，避免类似
事件再次发生，切实维护公司及全体股东利益。
（以下无正文）
（此页无正文，为《民生证券股份有限公司关于北京科净源科技股份有限公
司持续督导 2024 年半年度跟踪报告》之签章页）
保荐代表人：
谢国敏 崔增英
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