中信建投证券股份有限公司
关于张家港中环海陆高端装备股份有限公司
保荐机构名称：中信建投证券股份有限公司 被保荐公司简称：中环海陆
保荐代表人姓名：谢顺利 联系电话：025-58965013
保荐代表人姓名：徐小新 联系电话：021-68828047
一、保荐工作概述
项 目 工作内容
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0次
的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包
括但不限于防止关联方占用公司资源的制
是
度、募集资金管理制度、内控制度、内部审
计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
（1）查询公司募集资金专户次数 每月 1 次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披
是
露文件一致
（1）列席公司股东大会次数 0 次，均事前或事后审阅相关文件
（2）列席公司董事会次数 0 次，均事前或事后审阅相关文件
（3）列席公司监事会次数 0 次，均事前或事后审阅相关文件
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
参见“二、保荐机构发现公司存在的问
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况
题及采取的措施”
（1）发表独立意见次数 2次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
（1）向本所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
（1）是否存在需要关注的事项 是
发行人第三届董事会、监事会于 2024 年 4
月 12 日任期届满。公司董事会、监事会的
换届工作尚在筹备过程中，为保证董事
（2）关注事项的主要内容 会、监事会相关工作的连续性及稳定性，
换届选举工作将延期举行，董事会各专门
委员会及高级管理人员的任期亦相应顺
延。
截至本报告出具日，发行人已启动相关换
（3）关注事项的进展或者整改情况
届工作。
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2024 年 8 月 26 日
上市公司监管体系、信息披露基本原
则、公司治理、定期报告、应当披露的
（3）培训的主要内容
交易及其他重大事项、内幕信息、日常
监管与违规处理等
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
预告》，预计 2023 年归属上市公司股东的净利 海陆关键人员进行了信
润为盈利 310 万元至 460 万元；2024 年 4 月 10 息披露相关规则的专项
日披露《2023 年度业绩预告修正公告》，预计 培训，对信息披露及时、
露《2023 年年度报告》，2023 年归属上市公司 在日常跟踪督导过程
股东的净利润为-3,219.04 万元。公司首次业绩 中，保荐机构持续加强
预告与实际业绩差异金额较大，且盈亏性质发 与上市公司就信息披露
生变化，业绩预告信息披露不准确。公司于 2024 相关规范运作进行交流
年 6 月收到江苏监管局出具的警示函。 指导，努力推动上市公
因对公司可转换债券募投项目的债券利息及能 司提高信息披露等规范
耗费用的停止资本化时点进行了重新判断，将 运作能力和水平；
原资本化的债券利息和部分能耗费用由在建工 （2）保荐机构督促公司
程调整至财务费用和营业成本；个别客户已出 认真吸取教训，上市公
现经营风险迹象，公司补充单项计提的信用减 司需进一步加强业绩预
值损失；部分原材料触发质量赔偿条款，由于赔 告及定期报告的编制和
偿协议尚未完成签署，据此冲回已计提的暂估 复核工作，提高信息披
赔偿款项；根据行业波动情况，基于谨慎性原 露质量，后续避免类似
则，对预期可能发生资产减值损失的存货补充 错误发生。
计提部分跌价准备，前述原因共同导致 2023 年
度业绩预告中部分信息列示有误。
制度的建 无 不适用
立和执行
无 不适用
运作
及实际控 无 不适用
制人变动
存放及使 无 不适用
用
无 不适用
售资产
类别重要
事项（包括
对外投资、
风险投资、 无 不适用
委托理财、
财务资助、
套期保值
等）
或者其聘
请的中介
无 不适用
机构配合
保荐工作
的情况
括经营环
境、业务发
展、财务状
况、管理状 无 不适用
况、核心技
术等方面
的重大变
化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
未履行承诺的原因及
公司及股东承诺事项 是否履行承诺
解决措施
首次公开发行时所作承诺 是 不适用
向不特定对象发行可转换公司债券时所作承诺 是 不适用
四、其他事项
报告事项 说 明
（1）2024 年 1 月，中信建投证券因在保荐芯天下 IPO 项
目过程中未对发行人所处市场情况及同行业可比公司情
况予以充分关注并核查发行人对终端客户的销售情况，对
发行人业绩预计情况未审慎发表专业意见并督促发行人
提高信息披露质量，被深交所出具监管函；
（2）2024 年 1 月，中信建投证券因在云鼎科技非公开持
续督导过程中未能持续督导上市公司完善制度、采取措施
规范募集资金补充流动资金和偿还债务使用过程，被山东
证监局出具警示函；
（3）2024 年 5 月，中信建投证券因在常熟汽饰 2019 年非
所对保荐机构或者其保荐的
公开发行可转债持续督导工作中，未关注发行人历次募集
公司采取监管措施的事项及
资金存放和实际使用情况的专项报告中披露募投目实施
整改情况
进度未达计划进度的情况，披露的募集资金实际使用情况
的专项核查报告中发表了不真实的核查意见，被江苏证监
局出具警示函；
中信建投证券积极落实整改，通过发布业务提醒、持续开
展合规培训、深入学习相关法规、加强对上市公司相关人
员的持续督导培训，提升从业人员投行执业能力，增强持
续督导工作力度。
除此之外，保荐机构不存在因保荐本发行人被证监会或深
交所采取监管措施的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于张家港中环海陆高端装备股
份有限公司 2024 年上半年度持续督导跟踪报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
谢顺利 徐小新
中信建投证券股份有限公司
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