中国石油天然气股份有限公司（以下简称公司）在审阅中油财务
有限责任公司（以下简称中油财务）相关资料基础上，对中油财务的
经营资质、内控管理、经营情况和风险状况进行了评估，具体情况如
下：
一、基本情况
（一）批复文件：中国人民银行《关于筹建中油财务有限责任公
司的批复》（银复〔1995〕267号）。
（二）经营资质：中油财务持有营业执照（统一社会信用代码
（三）注册资本：163.95亿元（除特别注明外，本报告金额单位均
为人民币），股东构成如下：
序号 股东名称 出资额（万元） 股权比例
合计 1,639,527.3 100.0%
（四）法定代表人：刘德
（五）住所：北京市东城区东直门北大街9号中国石油大厦A座8
层-12层。
（六）经营范围：根据国家金融监督管理总局北京监管局审批通
过的公司章程，中油财务经营下列本、外币业务：1. 吸收成员单位存
款；2. 办理成员单位贷款；3. 办理成员单位票据承兑与贴现；4. 办理
成员单位资金结算与收付；5. 提供成员单位委托贷款、债券承销、非
— 1 —
融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；6. 从事同业拆借；
券投资；9. 从事套期保值类衍生产品交易；10. 经营监管机构批准的
其他本、外币业务。
二、内部控制情况
（一）组织机构
中油财务制定了符合《中华人民共和国公司法》（以下简称《公
司法》）等相关法律法规要求的《公司章程》及其他治理制度，建立
了完备的法人治理结构和内部组织机构，股东会、董事会、监事会和
风险管理委员会根据议事规则履行职责，保证业务稳健合规运行。
（二）风险控制
中油财务在管理上坚持审慎经营、合规运作，严格按照《公司法》
《银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》等法律法规进
行管理，内部控制制度健全并有效执行，较好地控制了资金安全风险、
信贷业务风险以及投资风险。
密切关注经营环境和现金流变化，加强资金头寸计划管理和资金
保障服务，提高资金精细化管理水平，合理配置流动性资产期限结构，
确保流动性指标达标。资金头寸运行平稳，流动性风险总体可控。
按照统一管理、分级授权原则，设置不同层级的审批权限；严格
进行操作流程规范化管理，强化重要业务、重点岗位及关键环节的管
控和检查评估，开展内部控制自我测试，增强业务管理的制度化和规
范化。各信息系统运行平稳，基础设施整体运行情况良好，操作风险
— 2 —
总体平稳可控。
强化市场研判，加强同业沟通交流，持续跟踪监测业务规模并关
注利率汇率波动，制定合理的投资策略，切实做好投前调查和投后管
理，通过交易对手和交易额度管理、合理配置资产等措施，防范化解
市场风险，市场风险总体保持平稳可控。
持续优化信贷资产结构，审慎选择业务交易对手；强化风险审查
工作，持续开展动态风险信息收集和监测工作。积极推进风险管理信
息系统建设。资产质量良好，风险抵补能力较强，相关指标满足监管
要求，信用风险总体安全可控。
持续完善公司治理水平，严格审查各类法律文件，积极开展风险
合规政策宣贯工作，强化全员风险合规意识，以源头预防为重点，加
强各岗位、各业务环节合规审查和整改完善，落实制度监督执行。合
规管理体系运行良好，未受到监管处罚。
三、经营情况
截至2024年6月30日，中油财务现金及存放中央银行款项127.5亿
元，拆出资金2,287.4亿元。2024年1-6月，中油财务实现利息净收入32.7
亿元，实现利润总额44.9亿元，实现税后净利润38.4亿元。
中油财务的主要监管指标均符合国家金融监督管理总局相关监管
要求，具体如下：
序号 指标 监管标准值 2024 年 6 月末实际值
— 3 —
序号 指标 监管标准值 2024 年 6 月末实际值
四、关联方存贷款情况
（一）整体情况
金流出15,292.3亿元，经营活动产生的现金流量净额2,173.3亿元，购建
固定（油气）资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,175.8亿元。
（二）存款情况
截至2024年6月30日，公司银行存款2,418.1亿元，其中在中油财务
存款余额633.3亿元，占同期银行存款总额的比例为26.2%，关联方存
款规模合理，未超过公司与中油财务金融服务协议规定上限。2024年
上半年，公司无股票、信托等高风险类对外投资理财。
公司在中油财务的存款利率符合市场定价原则，人民币存款利率
范围为0.20%～2.85%；外币存款单独议价，不低于外部商业银行平均
利率。
（三）贷款情况
截至2024年6月30日，公司贷款余额1,965.5亿元，其中在中油财务
贷款余额483.8亿元，占同期贷款总额的比例为24.6%，关联方贷款规
模合理。贷款利率由双方按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市
场报价利率（LPR）和市场情况协商确定，符合市场化利率水平。
（四）规范关联交易管理
— 4 —
贷款服务协议以及货币类金融衍生业务服务框架协议执行，风险管控
措施合理有效。
五、风险评估意见
基于以上分析与判断，公司认为：
（一）中油财务拥有合法有效的营业执照和金融许可证，建立了
合理和完善的风险控制制度，各项指标符合监管要求。
（二）公司与中油财务间的各项业务正常开展，未发现可能导致
公司存在重大风险的情形。
（三）公司在中油财务的存款安全性和流动性良好，未发生延迟
付款、无法调用和收回资金的情况。
六、议案审议及批准程序
厚良先生、侯启军先生、段良伟先生、黄永章先生、任立新先生、谢
军先生和张道伟先生作为关联董事回避表决。除上述关联董事回避外，
其余有表决权的非关联董事（含独立非执行董事）一致表决同意通过
了该议案，无反对票或弃权票。
七、备查文件
中国石油天然气股份有限公司第九届董事会第八次会议决议
特此公告。
中国石油天然气股份有限公司董事会
二〇二四年八月二十六日
— 5 —
首页
微信公众号
证券之星APP
