证券代码：688620 证券简称：安凯微 公告编号：2024-027
广州安凯微电子股份有限公司
关于开展外汇衍生品交易业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示：
务规模持续扩大，日常外汇收支金额日益增长。当前受国际政治、经济变化等因
素综合影响，外汇市场波动幅度较大。为有效规避和防范汇率风险或利率风险，
增强公司财务稳健性，公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务。
的外汇衍生品交易，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过 1,000 万美元（含
等值外币），自第二届董事会第六次会议审议通过之日起 12 个月内有效，开展
期限内任一时点的交易金额（含前述外汇衍生品交易的收益进行再交易的相关金
额）不超过前述总额度；在前述总额度及有效期限内，资金可以循环滚动使用。
第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，
无需提交股东会审议。公司独立董事对本议案发表了明确同意的独立意见。
有效的原则，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇衍生品交易业务均
以正常生产经营为基础，以真实的交易背景为依托，以规避和防范汇率风险、套
期保值为目的。但外汇衍生品交易业务的收益受汇率及利率波动影响，操作过程
中仍存在包括但不限于价格波动风险、内部控制风险、流动性风险、技术风险、
法律风险等，敬请投资者注意投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
随着公司业务规模持续扩大，日常外汇收支金额日益增长。当前受国际政治、
经济变化等因素综合影响，外汇市场波动幅度较大。为有效规避和防范汇率风险
或利率风险，增强公司财务稳健性，公司及子公司拟开展外汇衍生品交易业务。
（二）交易金额
根据公司的经营预算，公司拟开展总额度不超过 1,000 万美元（含等值外币）
的外汇衍生品交易，预计动用的交易保证金和权利金上限不超过 1,000 万美元（含
等值外币），自第二届董事会第六次会议审议通过之日起 12 个月内有效，开展
期限内任一时点的交易金额（含前述外汇衍生品交易的收益进行再交易的相关金
额）不超过前述总额度；在前述总额度及有效期限内，资金可以循环滚动使用。
（三）资金来源
公司用于开展外汇衍生品交易业务的资金来源为公司合法的自有、借贷资金，
不涉及使用募集资金的情形。
（四）交易方式
汇掉期、外汇期权、利率互换、利率期权、结构性远期等。
商业银行等金融机构。公司不开展境外衍生品交易。
（五）交易期限
上述额度的使用期限自公司第二届董事会第六次会议审议通过之日起12个
月内有效。
二、审议程序
公司于 2024 年 8 月 23 日召开的第二届董事会第六次会议及第二届监事会第
五次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，无需提交股东
会审议。公司独立董事对本议案发表了明确同意的独立意见。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
衍生品交易业务亏损的市场风险。
会由于内部控制机制不完善而造成风险。
给公司带来一定损失，需向银行支付差价的风险。
等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从
而带来相应风险。
合约无法正常执行而给公司带来损失。
操作人员未及时、充分地理解衍生品信息，或未按规定程序进行操作而造成一定
风险。
（二）公司采取的风险控制措施
的额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、交易管理及内部操作流程，责任
部门及责任人、信息保密及隔离措施、风险控制及信息披露等作出明确规定。公
司将严格按照《外汇衍生品交易业务管理制度》的规定对各个环节进行控制，同
时加强相关人员的专业知识培训，提高套期保值从业人员的专业素养。
度规避汇率波动带来的风险，并结合市场情况，适时调整策略。
业务，规避可能产生的法律风险。
定期对套期保值业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进
行监督检查。
时可以聘请专业机构进行审计，费用由公司承担。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务是为了提高应对外汇波动风险的能
力，防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，增强公司财务稳健性，
公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准则
第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》相关规定及
其指南，对拟开展的金融衍生品交易业务进行相应的核算处理，反映资产负债表
及损益表相关项目。
五、专项意见说明
（一）监事会意见
经审核，监事会全体成员一致认为，公司基于有效规避和防范汇率风险或利
率风险、增强公司财务稳健性开展外汇衍生品交易业务具备合理性和可行性。公
司开展外汇衍生品交易业务，审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定，
不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。公司监事会同意《关于开
展外汇衍生品交易业务的议案》。
（二）独立董事意见
公司开展的外汇衍生品交易业务与日常经营需求紧密相关，有利于规避和防
范汇率风险或利率风险，增强公司财务稳健性，符合公司经营发展的需要。公司
已就拟开展的外汇衍生品交易出具了可行性分析报告，制定了相应的《广州安凯
微电子股份有限公司外汇衍生品交易业务管理制度》和风险控制措施，有利于加
强外汇衍生品交易风险管理和控制，拟开展的外汇衍生品交易具备合理性和可行
性。《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》已按照适用法律及《公司章程》的
规定履行了相应的决策程序，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的
情形。
综上，独立董事一致同意《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》。
（三）保荐机构意见
经核查，保荐人认为：公司开展外汇衍生品交易业务已经公司第二届董事会
第六次会议审议通过，公司独立董事对本次交易事项发表了明确同意的独立意见。
本次公司开展外汇衍生品交易业务的事项履行了必要的审批程序，决策程序符合
法律法规及公司章程的相关规定。本次公司开展外汇衍生品交易业务不存在损害
公司及股东利益的情形，未发现损害中小股东利益的情况。
综上所述，保荐人对公司本次开展外汇衍生品交易业务事项无异议。
特此公告。
广州安凯微电子股份有限公司董事会
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