关于山东南山智尚科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
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一、关于山东南山智尚科技股份有限公司前次募集资金 1-2
使用情况鉴证报告
二、山东南山智尚科技股份有限公司关于前次募集资金
使用情况报告
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二四年八月二十六日
关于山东南山智尚科技股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
和信专字(2024)第 000332 号
山东南山智尚科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的山东南山智尚科技股份有限公司（以下简称南山智尚公司）
管理层编制的截至2024年06月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供南山智尚公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意本鉴证报告作为南山智尚公司向特定对象发行股票的必备文件，
随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
南山智尚公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对南山智尚公司管理层编制的上述报
告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴
证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，南山智尚公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合
中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，在所
有重大方面如实反映了南山智尚公司截至 2024 年 06 月 30 日的前次募集资金使用
情况。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国·济南
中国注册会计师:
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2
附件1
首次公开发行股票募集资金使用情况对照表
截至2024年6月30日
编制单位：山东南山智尚科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金净额 39,907.65 已累计使用募集资金总额 39,210.86
变更用途的募集资金总额：0 各年度使用募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例：0 2020年度
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
使用状态日期
实际投资金额与 （或截止日项目
募集前承诺投资 募集后承诺投资 募集前承诺投资 募集后承诺投资
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 募集后承诺投资 完工程度）
金额 金额 金额 金额
金额的差额
精纺毛料生产线 精纺毛料生产线
智能升级项目 智能升级项目
服装智能制造升 服装智能制造升
级项目 级项目
研发中心升级建 研发中心升级建
设项目 设项目
合计 68,968.70 39,907.65 39,210.86 68,968.70 39,907.65 39,210.86 -696.79
说明：前次募集资金项目的实际投资金额与募集后承诺投资总额的差异为尚未使用完毕的前次募集资金。
附件2
向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
截至2024年6月30日
编制单位：山东南山智尚科技股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金净额 69,198.83 已累计使用募集资金总额 59,552.98
变更用途的募集资金总额：0 各年度使用募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例：0 2022年度 41,221.06
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可
使用状态日期
实际投资金额与 （或截止日项目
募集前承诺投资 募集后承诺投资金 募集前承诺投资 募集后承诺投资
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 募集后承诺投资 完工程度）
金额 额 金额 金额
金额的差额
年产 3000 吨超 年产 3000 吨超
新材料建设项目 新材料建设项目
合计 69,198.83 69,198.83 59,552.98 69,198.83 69,198.83 59,552.98 -9,645.85
说明：前次募集资金项目的实际投资金额与募集后承诺投资总额的差异为尚未使用完毕的前次募集资金。
附件3
首次公开发行股票投资项目实现效益情况对照表
截至2024年6月30日
编制单位：山东南山智尚科技股份有限公司 单位：人民币万元
实际投资项目 最近三年实际效益
截止日投资项目
承诺效益 截止日累计实现效益 是否达到预计效益
累计产能利用率
序号 项目名称 2021年度 2022年度 2023年 2024年1-6月
不适用[注5]
[注1]：根据《山东南山智尚科技股份有限公司毛精纺面料智能制造升级项目可行性研究报告》，本项目建成达产后，第一期新增营业收入12,596.68万元，新增净利润2644.19万元。
[注2]：根据《山东南山智尚科技股份有限公司服装智能制造升级项目可行性研究报告》，本项目建成达产后，第一期新增营业收入1,972.34万元，新增净利润505.16万元。
[注3]：2023年度实际效益计算过程：精纺毛料实际利润扣除可行性研究报告建成达产后第一期无项目效益金额。
[注4]：项目达到预定可使用状态日期为2023年12月，截至2024年6月30日，尚未满一年，暂未进行效益测算。
[注5]：项目于2023年12月完全达到预计使用状态，尚未满一年，尚无法比较是否已达到预计效益，精纺毛料生产线智能升级项目在建期已达到预计效益。
附件4
向不特定对象发行可转换公司债券投资项目实现效益情况对照表
截至2024年6月30日
编制单位：山东南山智尚科技股份有限公司 单位：人民币万元
实际投资项目 最近三年实际效益
截止日投资项目
承诺效益 截止日累计实现效益 是否达到预计效益
累计产能利用率
序号 项目名称 2022年度 2023年 2024年1-6月
[注1]：根据《山东南山智尚科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》，“年产3000 吨超高分子量聚乙烯新材料建设项目”项目计算期12年（含建设期2
年）。本项目建成达产后，满负荷年份销售收入为 37,000 万元，项目正常年份，税后利润为10,530.14 万元。项目投资财务内部收益率所得税后为 14.78%，项目所得税后投资
回收期为7.10年（含建设期)。
[注2]：项目达到预定可使用状态日期为2024年7月。
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