赛力斯集团股份有限公司
关于对东风汽车财务有限公司的持续风险评估报告
赛力斯集团股份有限公司（以下简称“本公司”、
“公司”
）按照《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要求，通过查验东
风汽车财务有限公司（以下简称“东风财务公司”）《金融许可证》《营业执照》
等证件资料，并审阅东风财务公司的定期财务报告，对东风财务公司的经营资质、
业务和风险状况进行了评估，现将有关风险评估情况报告如下：
一、东风财务公司基本情况
东风财务公司于 1987 年 5 月 7 日由东风汽车集团出资并经同期国家银行业
监管机构批准设立，原名“东风汽车工业财务公司”，是国内成立的第一家企业
集团财务公司，最初登记注册的住所地在湖北省十堰市，初始注册资本为 2,500
万元人民币。2002 年东风集团开创性地引入境外战略投资，
“东风汽车工业财务
公司”更名为“东风汽车财务有限公司”，成为全国第一家中外合资的企业集团
财务公司。经几次增资、股权结构调整，2006 年东风财务公司迁址至湖北省武汉
市；2013 年 3 月，由东风汽车集团股份有限公司 100%持股；2018 年 6 月，东风
财务公司注册资本增加至 900,000 万元人民。截至 2024 年 6 月末，从业人数 226
人。
金融许可证机构编码：L0052H142010001
企业法人营业执照统一社会信用代码：91420000178766767H
企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
注册资本：900,000 万元人民币
法定代表人：冯长军
注册地址：湖北省武汉市武汉经济技术开发区东风二路东合中心南区办公楼
H 栋 15-18 层
经监管机构批复，东风财务公司经营范围：
（1）吸收成员单位存款；
（2）办理成员单位贷款；
（3）办理成员单位票据贴现；
（4）办理成员单位资金结算与收付；
（5）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用
鉴证及咨询代理业务；
（6）从事同业拆借；
（7）办理成员单位票据承兑；
（8）办理成员单位产品买方信贷、消费信贷及融资租赁；
（9）从事固定收益类有价证券投资；
（10）银保监会批准的其他业务。
根据《国家金融监督管理总局湖北监管局办公室转发国家金融监督管理总局
办公厅关于进一步做好＜企业集团财务公司管理办法＞实施工作的通知》（鄂金
监办发〔2023〕79 号），东风财务公司自 2024 年 1 月 1 日起，锁定存量成员单
位产品融资租赁业务，停止新增该项业务。
二、东风财务公司风险管理的基本情况
（一）风险管理环境
东风财务公司建立了职责分明、分权制衡、简洁高效的法人治理结构。根据
《中华人民共和国公司法》
《东风汽车财务有限公司章程》规定及实际运营需要，
东风财务公司建立了由股东、董事会、监事会和经营层组成的高效运行机制，并
对各自的职责进行了明确规定；组建了高效、精干的内设机构，机构职责及岗位
设置充分体现了相互牵制、审慎独立、不相容职务分离的原则。
截至 2024 年 6 月，东风财务公司组织架构设置情况如下：
（二）风险的识别、评估与监测
东风财务公司建立了完善的分级授权管理制度。各部门间、各岗位间职责分
工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、
岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。
东风财务公司依据监管要求并结合经营管理实际需要，建立了风险管理制度
体系，制定了《东风汽车财务有限公司全面风险管理办法》作为风险管理的框架
性制度，对风险管理的组织体系和职责、工作内容与方法、风险报告及风险管理
文化等进行了纲领性、原则性的规定。针对操作风险、流动性风险、合规风险、
声誉风险等主要风险类型，东风财务公司制定《东风汽车财务有限公司操作风险
管理办法》、
《东风汽车财务有限公司流动性风险管理办法》、
《东风汽车财务有限
公司合规风险管理办法》、
《操作风险管理细则》、
《东风汽车财务有限公司声誉风
险管理办法》等专项制度，对各风险条线的职责分工、工具方法、管理程序、报
告等进行了规定。
在风险的识别、计量、评估、监测、控制、报告等方面，东风财务公司在《东
风汽车财务有限公司全面风险管理办法》中明确了各部门职责，持续对风险状况
进行监控，并初步建立了定期及不定期的报告机制，合规内控部每年形成年度风
险管理工作报告提交董事会，不定期向风险管理委员会提交专题报告，一旦出现
风险事件，立即提交重大、突发性风险事项报告等。
此外，为有效控制信用风险，东风财务公司根据业务品种及客户类型对客户
进行评级，其中乘用车个人采用自动化审批的方式对客户进行授信放款，其他业
务在授信过程中会综合参考模型打分信息及其他审批必要条件进行人工审核，通
过不断完善法人业务、零售金融业务信用评级模型，提升风险识别与评估的水平。
此外，东风财务公司持续推进风控与合规管理信息化建设，将风险管理与内部控
制管控措施嵌入各类业务信息系统，提高风险及内控管理与业务信息系统互联互
通、有机融合程度。本年度，东风财务公司持续推进汽车金融系统开发，深化业
务流程改善；推进数据中台建设，为深入开展风险监测分析提供数据来源；推进
统一授信管理平台上线运行，实现对公客户信息统一管理、集团客户自动识别及
关联、授信额度统一管控、授信和用信数据共享等；持续改进统一贷后管理平台，
加强风险监测预警信息化建设，不断提升风险监测质量与技术水平。
（三）控制活动
在结算及资金管理方面，东风财务公司根据各监管法规，制定了《东风汽车
财务有限公司成员单位结算业务管理办法》《东风汽车财务有限公司成员单位账
户管理细则》
《东风汽车财务有限公司智能资金平台管理细则》
《东风汽车财务有
限公司成员单位收款付款业务操作细则》等业务管理办法及操作流程，有效控制
了业务风险。
（1）资金集中管理和内部结算业务。成员单位填写《开户申请书》，东风财
务公司根据成员单位申请，按内部分级授权规定审批通过后，为成员单位开设结
算账户以及各类存款账户，用以存放各成员单位资金。成员单位可通过东风财务
公司智能资金平台提交划款指令实现资金划转，东风财务公司智能资金平台设定
了严格的访问权限控制措施，并提供了及时详尽的对账服务，通过信息系统控制
和健全的制度控制保障了成员单位的资金安全和结算的便利。
（2）成员单位存款业务。东风财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实
信用的原则为成员单位办理存款业务，相关政策严格按照国家金融监督管理总局
（原中国银行保险监督管理委员会）和中国人民银行相关规定执行，充分保障成
员单位的资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）流动性管理。东风财务公司严格遵循《企业集团财务公司管理办法》
相关规定进行资产负债管理，根据现金流对业务进行期限错配，保证了资金的安
全性、流动性和效益性。
（4）资金融通。东风财务公司流动性充裕，无大额对外融资需求。
东风财务公司建立了职责分工明确、审贷分离、前后台相互监督制约的信贷
管理体制。为有效防范信贷风险，明确岗位职责，提高授信业务审批效率和质量，
东风财务公司设立授信审查委员会。授信审查委员会是按照东风财务公司确定的
授权权限，对权限范围内各项授信业务方案进行审查的集体决策机构，负责东风
财务公司的授信业务、票据业务等项目的审查和审批。
东风财务公司针对集团金融业务特点制定了有关客户授信业务、票据业务、
委托贷款业务贷后管理、资产风险分类、不良资产处置等规章制度。
东风财务公司的信贷业务对象的范围遵循《企业集团财务公司管理办法》的
规定。东风财务公司根据《流动资金贷款管理暂行办法》等监管法规的要求，对
信贷资金的用途、收息情况、展期贷款、逾期贷款等进行监控，对信贷资产安全
性和可回收性进行贷后检查，并根据信贷资产风险分类相关规定按要求对信贷资
产进行风险分类，按贷款损失的程度计提贷款损失准备。东风财务公司信贷资产
质量良好，拨备覆盖充足。
东风财务公司设有专门的信息技术部，风险管理对标商业银行的建设标准。
截止目前已投入使用的重要信息系统有九恒星科技股份有限公司开发的“东风汽
车财务有限公司核心业务系统”，基本涵盖风险监测、风险分析、不良资产处置
等风险管理环节，基本实现了全过程风险的信息采集、传递、分析系统的建设。
东风财务公司成立了信息科技管理委员会，制定了《东风汽车财务有限公司
信息科技管理委员会工作规则》
《东风汽车财务有限公司信息科技风险管理办法》
《东风汽车财务有限公司信息科技供应商管理操作细则》等制度及操作规程，以
保障东风财务公司运营的 IT 支撑。
东风财务公司制定了《东风汽车财务有限公司全面风险管理办法》《东风汽
车财务有限公司合规风险管理操作细则》，建立了完善的全面风险管理体系。合
规内控部不定期对东风财务公司各部门进行合规风险检查,管理层须根据检查情
况，提出整改意见和纠正措施，并督促各机构落实。有效防范风险，堵塞漏洞，
防控业务风险，保障资产质量安全。
东风财务公司设立了独立的稽核审计部门，明确了稽核审计部门在内部监督
中的职责权限，规范了内部监督的程序、方法和要求。稽核审计部对东风财务公
司内部控制的合理性、健全性和有效性进行检查、评价，不定期对内部控制制度
执行情况进行稽核监督，并就内部控制存在的问题提出改进建议并监督改进。
（四）风险管理总体评价
东风财务公司的风险管理制度健全，执行有效。在资金管理方面，东风财务
公司较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面，东风财务公司建立了相应的信
贷业务风险控制程序，有较为有效的风险管理技术措施，使整体风险控制在较低
的水平。
三、东风财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至 2023 年 12 月 31 日，东风财务公司资产合计 12,486,719.08 万元，所
有者权益合计 2,044,308.38 万元。2023 年度，东风财务公司实现营业收入
年相关数据已经审计）
截至 2024 年 6 月 30 日，东风财务公司资产合计 10,610,795.51 万元，所有
者权益合计 2,079,627.13 万元。2024 年 1-6 月，东风财务公司实现营业收入
（二）管理情况
东风财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民
共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集
团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及东风财务公司章程规定，
规范经营行为，加强内部管理。截至 2024 年 6 月 30 日，未发现与财务报表相关
的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2024 年 6 月 30 日，东风财
务公司的各项监管指标均符合规定要求：
率不得低于 10.5%，东风财务公司实际资本充足率为 30.48%，符合监管要求。
管要求。
余额占存款余额与实收资本之和的比例为 39.73%，符合监管要求。
过资本净额，符合监管要求。
资产总额的比例为 9.56%，符合监管要求。
额占存放同业余额的比例为 22%，符合监管要求。
贴现总额占资本净额比例为 47.27%，不高于资本净额，符合监管要求。
保证金余额占存款总额的比例为 1.86%，符合监管要求。
的比例为 67.03%，符合监管要求。
净额的比例为 0.62%，符合监管要求。
四、本公司在东风财务公司的存贷情况
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》
的要求，本公司对在东风财务公司业务情况进行了自查，截至 2024 年 6 月 30 日
本公司及控股子公司情况如下：
赛力斯汽车（湖北）有限公司：截至 2024 年 6 月 30 日在东风财务公司的活
期存款余额为 0.83 万元。
十堰东风风光汽车销售有限公司：截至 2024 年 6 月 30 日在东风财务公司的
活期存款余额为 0.05 万元。
上述公司的存款余额占东风财务公司吸收的存款余额的比例为 0.00001%，
未超过 30％。
东风财务公司的存款安全性和流动性良好,未发生东风财务公司因现金头寸
不足而延迟付款的情况。
五、持续风险评估措施
公司制订了《赛力斯集团股份有限公司关于与东风汽车财务有限公司发生金
融业务的风险处置预案》，明确了风险评估及控制措施并将予以严格执行，以保
证在财务公司的存款资金安全。公司将每半年取得并审阅财务公司的财务报告，
对财务公司的经营资质、业务和风险状况等进行持续评估，并出具风险持续评估
报告。
六、风险评估意见
东风财务公司具有合法有效的《金融许可证》
《营业执照》，建立了较为完整
合理的内部控制制度，可较好地控制风险，能够严格按照《企业集团财务公司管
理办法》规范经营。
根据东风财务公司基本情况、内部控制制度及风险管理情况，东风财务公司
在资金、信贷、投资、信息管理等风险控制体系无重大缺陷，同时，亦未发现存
在违反监管法律法规规定情形，各项监管指标符合监管要求。东风财务公司运营
正常，资金较为充裕，内控健全，资产质量良好，资本充足率较高，拨备充足，
在东风财务公司开展存款等金融服务业务的风险可控。
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