江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
编制单位：江苏泰慕士针纺科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 124,005,392.68 206,748,531.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 340,615,007.20 265,870,021.96
衍生金融资产
应收票据 500,000.00
应收账款 175,883,683.22 176,723,772.33
应收款项融资 500,000.00
预付款项 3,342,434.34 1,464,477.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 239,813.59 214,618.54
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 158,027,323.66 145,474,916.22
其中：数据资源
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,018,166.59 684,133.17
流动资产合计 803,131,821.28 798,180,471.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 300,472,419.73 294,291,907.20
在建工程 30,799,722.98 7,339,312.72
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 232,149.50 373,918.84
无形资产 26,936,353.11 26,524,678.65
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,551,800.68 5,121,284.40
其他非流动资产 2,084,983.00 1,305,708.00
非流动资产合计 365,077,429.00 334,956,809.81
资产总计 1,168,209,250.28 1,133,137,281.34
流动负债：
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短期借款 120,420,000.00 72,520,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,000.00
应付账款 82,639,863.06 103,842,105.48
预收款项
合同负债 360,318.59 2,151,736.42
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 36,671,105.86 47,521,733.58
应交税费 3,492,587.30 3,090,645.74
其他应付款 24,711,377.64 3,893,722.36
其中：应付利息 55,555.56
应付股利 1,195,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 65,377.94 65,377.94
其他流动负债 46,841.42 191,559.37
流动负债合计 268,407,471.81 233,376,880.89
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
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租赁负债 67,646.26 67,646.26
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 4,237,635.41 4,417,594.35
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 4,305,281.67 4,485,240.61
负债合计 272,712,753.48 237,862,121.50
所有者权益：
股本 109,056,700.00 106,666,700.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 551,287,460.36 531,524,002.71
减：库存股 20,171,600.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 39,115,373.09 34,074,154.64
一般风险准备
未分配利润 216,208,563.35 223,010,302.49
归属于母公司所有者权益合计 895,496,496.80 895,275,159.84
少数股东权益
所有者权益合计 895,496,496.80 895,275,159.84
负债和所有者权益总计 1,168,209,250.28 1,133,137,281.34
法定代表人：陆彪 主管会计工作负责人：田凤洪 会计机构负责人：左宗华
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
货币资金 115,357,150.15 197,853,528.92
交易性金融资产 339,978,715.42 264,533,730.18
衍生金融资产
应收票据 500,000.00
应收账款 175,883,683.22 176,723,772.33
应收款项融资 500,000.00
预付款项 2,309,961.41 821,970.07
其他应收款 237,765,381.79 188,032,005.88
其中：应收利息
应收股利
存货 116,585,335.53 119,635,860.27
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 357,945.57
流动资产合计 988,238,173.09 948,600,867.65
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 36,905,032.18 36,779,925.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 78,313,431.97 83,484,350.28
在建工程 3,437,695.13 1,484,901.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
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无形资产 4,887,457.41 4,851,919.05
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,747,926.18 3,096,740.21
其他非流动资产 100,000.00 271,970.00
非流动资产合计 126,391,542.87 129,969,805.70
资产总计 1,114,629,715.96 1,078,570,673.35
流动负债：
短期借款 120,420,000.00 72,520,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,000.00
应付账款 64,890,432.64 83,194,215.82
预收款项
合同负债 360,318.59 2,151,736.42
应付职工薪酬 26,115,116.49 35,824,000.31
应交税费 2,725,476.99 2,481,762.07
其他应付款 23,380,027.64 3,195,122.36
其中：应付利息 55,555.56
应付股利 1,195,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 46,841.42 191,559.37
流动负债合计 237,938,213.77 199,658,396.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 3,279,519.61 3,365,986.55
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,279,519.61 3,365,986.55
负债合计 241,217,733.38 203,024,382.90
所有者权益：
股本 109,056,700.00 106,666,700.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 553,047,971.06 533,284,513.41
减：库存股 20,171,600.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 39,115,373.09 34,074,154.64
未分配利润 192,363,538.43 201,520,922.40
所有者权益合计 873,411,982.58 875,546,290.45
负债和所有者权益总计 1,114,629,715.96 1,078,570,673.35
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业总收入 454,626,301.67 376,695,815.68
其中：营业收入 454,626,301.67 376,695,815.68
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 405,775,862.20 351,569,584.31
其中：营业成本 355,772,978.17 309,762,672.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,918,796.66 4,005,588.17
销售费用 2,084,849.40 2,082,402.28
管理费用 24,652,669.56 22,188,680.09
研发费用 18,066,710.14 16,132,657.51
财务费用 279,858.27 -2,602,416.72
其中：利息费用 1,428,302.23 151,823.34
利息收入 1,880,507.16 1,076,952.62
加：其他收益 3,572,925.35 2,905,102.73
投资收益（损失以“—”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余 成本计 量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“—”
号填列）
公允价值变动 收益（损 失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”号
填列）
资产减值损失（损失以“—”号
填列）
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资产处置收益（损失以“—”号
填列）
三、营业利润（亏损以“—”号填列） 59,046,357.46 32,782,673.54
加：营业外收入 42,071.26 852.33
减：营业外支出 137,480.85 62,985.11
四、利润总额（亏损总额以“—”号填
列）
减：所得税费用 6,183,118.56 3,048,920.39
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 52,767,829.31 29,671,620.37
（一）按经营持续性分类
“—”号填列）
“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
亏损以“—”号填列）
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
合收益
合收益的金额
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归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 52,767,829.31 29,671,620.37
归属于母公司所有者的综合收益总
额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.4929 0.2782
（二）稀释每股收益 0.4929 0.2782
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陆彪 主管会计工作负责人：田凤洪 会计机构负责人：左宗华
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业收入 528,037,986.75 440,038,568.91
减：营业成本 443,876,459.08 380,409,214.18
税金及附加 2,732,963.39 2,831,506.36
销售费用 2,772,763.76 2,608,716.69
管理费用 15,880,421.48 15,211,595.68
研发费用 15,992,751.25 14,297,602.94
财务费用 299,525.13 -2,417,710.99
其中：利息费用 1,391,600.84 151,823.34
利息收入 1,626,537.56 1,067,443.10
加：其他收益 3,217,468.18 1,092,317.89
投资收益（损失以“—”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量 的金
融资产终止确认收益（损失以“—”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“—”
号填列）
公允价值变动 收益（损 失以
“—”号填列）
信用减值损失（损失以“—”号
填列）
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资产减值损失（损失以“—”号
填列）
资产处置收益（损失以“—”号
填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填列） 56,416,378.36 32,932,474.11
加：营业外收入 32,845.05 852.03
减：营业外支出 74,590.06 5,583.83
三、利润总额（亏损总额以“—”号填
列）
减：所得税费用 5,962,448.87 3,170,379.63
四、净利润（净亏损以“—”号填列） 50,412,184.48 29,757,362.68
（一）持续经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
额
综合收益
变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
合收益
合收益的金额
六、综合收益总额 50,412,184.48 29,757,362.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.4709 0.2790
（二）稀释每股收益 0.4709 0.2790
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单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 499,734,432.40 376,766,388.14
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,444,390.09 4,358,711.58
收到其他与经营活动有关的现金 1,417,178.93 3,931,752.34
经营活动现金流入小计 502,596,001.42 385,056,852.06
购买商品、接受劳务支付的现金 315,187,350.09 232,429,086.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 132,073,554.68 123,227,151.01
支付的各项税费 20,842,040.75 17,601,928.57
支付其他与经营活动有关的现金 7,054,366.30 5,435,508.48
经营活动现金流出小计 475,157,311.82 378,693,674.58
经营活动产生的现金流量净额 27,438,689.60 6,363,177.48
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 805,300,000.00 1,100,650,000.00
取得投资收益收到的现金 6,026,867.90 4,956,357.60
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 811,409,420.50 1,105,690,360.01
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
投资支付的现金 878,900,000.00 928,360,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 936,525,226.29 996,469,171.92
投资活动产生的现金流量净额 -125,115,805.79 109,221,188.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 21,366,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 160,420,000.00 19,510,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 11,199,500.00 18,774,465.11
筹资活动现金流入小计 192,986,100.00 38,284,465.11
偿还债务支付的现金 112,620,000.00 65,092,886.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,855,000.00 3,573,487.53
筹资活动现金流出小计 176,977,969.03 121,071,547.21
筹资活动产生的现金流量净额 16,008,130.97 -82,787,082.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-463,948.89 1,813,513.05
响
五、现金及现金等价物净增加额 -82,132,934.11 34,610,796.52
加：期初现金及现金等价物余额 192,441,464.85 45,104,413.63
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六、期末现金及现金等价物余额 110,308,530.74 79,715,210.15
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 499,209,881.44 376,455,820.02
收到的税费返还 1,444,390.09 3,837,937.91
收到其他与经营活动有关的现金 892,906.29 1,772,032.83
经营活动现金流入小计 501,547,177.82 382,065,790.76
购买商品、接受劳务支付的现金 376,371,779.62 284,493,730.53
支付给职工以及为职工支付的现金 81,709,991.61 80,622,801.55
支付的各项税费 13,799,423.35 12,023,084.74
支付其他与经营活动有关的现金 4,299,958.30 4,367,842.45
经营活动现金流出小计 476,181,152.88 381,507,459.27
经营活动产生的现金流量净额 25,366,024.94 558,331.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 804,600,000.00 1,085,750,000.00
取得投资收益收到的现金 5,895,015.15 4,928,616.18
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 810,548,338.15 1,090,762,618.59
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
投资支付的现金 878,900,000.00 914,360,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 49,724,781.86 61,395,237.34
投资活动现金流出小计 933,395,216.36 979,196,526.77
投资活动产生的现金流量净额 -122,846,878.21 111,566,091.82
三、筹资活动产生的现金流量：
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吸收投资收到的现金 21,366,600.00
取得借款收到的现金 160,420,000.00 19,510,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 11,199,500.00 13,306,500.00
筹资活动现金流入小计 192,986,100.00 32,816,500.00
偿还债务支付的现金 112,620,000.00 65,092,886.34
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
支付其他与筹资活动有关的现金 10,855,000.00 3,152,000.00
筹资活动现金流出小计 176,977,969.03 120,650,059.68
筹资活动产生的现金流量净额 16,008,130.97 -87,833,559.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-417,947.15 1,417,468.55
响
五、现金及现金等价物净增加额 -81,890,669.45 25,708,332.18
加：期初现金及现金等价物余额 183,666,707.66 39,253,702.00
六、期末现金及现金等价物余额 101,776,038.21 64,962,034.18
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本期金额
单位：元
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目
具 他 专 般 股
所有者权益合计
综 项 风 其 东
股本 优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计
其 合 储 险 他 权
先 续 收 备 准 益
他
股 债 益 备
一、上
年期末 106,666,700.00 531,524,002.71 34,074,154.64 223,010,302.49 895,275,159.84 895,275,159.84
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年期初 106,666,700.00 531,524,002.71 34,074,154.64 223,010,302.49 895,275,159.84 895,275,159.84
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 2,390,000.00 19,763,457.65 20,171,600.00 5,041,218.45 -6,801,739.14 221,336.96 221,336.96
少 以
“—”
号 填
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列）
（一）
综合收 52,767,829.31 52,767,829.31 52,767,829.31
益总额
（二）
所有者
投入和 2,390,000.00 19,763,457.65 20,171,600.00 1,981,857.65 1,981,857.65
减少资
本
者投入
的普通
股
权益工
具持有
者投入
资本
支付计
入所有 20,171,600.00 -20,171,600.00 -20,171,600.00
者权益
的金额
（三）
利润分 5,041,218.45 -59,569,568.45 -54,528,350.00 -54,528,350.00
配
盈余公 5,041,218.45 -5,041,218.45
积
一般风
险准备
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有 者
（或股
东）的
分配
（四）
所有者
权益内
部结转
公积转
增资本
（或股
本）
公积转
增资本
（或股
本）
公积弥
补亏损
受益计
划变动
额结转
留存收
益
综合收
益结转
留存收
益
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（五）
专项储
备
提取
使用
（六）
其他
四、本
期期末 109,056,700.00 551,287,460.36 20,171,600.00 39,115,373.09 216,208,563.35 895,496,496.80 895,496,496.80
余额
上年金额
单位：元
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
项目
具 他 专 般 股
减： 所有者权益合计
综 项 风 其 东
股本 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
其 合 储 险 他 权
先 续 股
他 收 备 准 益
股 债 益 备
一、上年期
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期
初余额
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三、本期增
减变动金额
（减少以 2,975,736.27 -26,637,465.90 -23,661,729.63 -23,661,729.63
“—”号填
列）
（一）综合
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
入的普通股
工具持有者
投入资本
计入所有者
权益的金额
（三）利润
分配
公积
风险准备
（或股东） -53,333,350.00 -53,333,350.00 -53,333,350.00
的分配
（四）所有
者权益内部
结转
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转增资本
（或股本）
转增资本
（或股本）
弥补亏损
计划变动额
结转留存收
益
收益结转留
存收益
（五）专项
储备
（六）其他
四、本期期
末余额
本期金额
单位：元
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 专项 盈余公积 未分配利润 其 所有者权益合计
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优 永 合收益 储备 他
其
先 续
他
股 债
一、上年期末余额 106,666,700.00 533,284,513.41 34,074,154.64 201,520,922.40 875,546,290.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 106,666,700.00 533,284,513.41 34,074,154.64 201,520,922.40 875,546,290.45
三、本期增减变动金额
（ 减 少 以 “—” 号 填 2,390,000.00 19,763,457.65 20,171,600.00 5,041,218.45 -9,157,383.97 -2,134,307.87
列）
（一）综合收益总额 50,412,184.48 50,412,184.48
（二）所有者投入和减
少资本
投入资本
权益的金额
（三）利润分配 5,041,218.45 -59,569,568.45 -54,528,350.00
-54,528,350.00 -54,528,350.00
的分配
（四）所有者权益内部
结转
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（或股本）
（或股本）
结转留存收益
存收益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 109,056,700.00 553,047,971.06 20,171,600.00 39,115,373.09 192,363,538.43 873,411,982.58
上年金额
单位：元
项目 其他权益工具
减：库存 其他综 专项 其
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先 永续 其 股 合收益 储备 他
股 债 他
一、上年期末余额 106,666,700.00 533,284,513.41 27,534,969.31 196,001,604.39 863,487,787.11
加：会计政策变更
前期差错更正
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其他
二、本年期初余额 106,666,700.00 533,284,513.41 27,534,969.31 196,001,604.39 863,487,787.11
三、本期增减变动金额（减
少以“—”号填列）
（一）综合收益总额 29,757,362.68 29,757,362.68
（二）所有者投入和减少资
本
资本
的金额
（三）利润分配 2,975,736.27 -56,309,086.27 -53,333,350.00
-53,333,350.00 -53,333,350.00
配
（四）所有者权益内部结转
本）
本）
留存收益
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益
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 106,666,700.00 533,284,513.41 30,510,705.58 169,449,880.80 839,911,799.79
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三、公司基本情况
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在南通泰慕士服装有限公司
基础上以整体变更方式设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：91320682608315094N。2022 年 1
月在深圳证券交易所上市。所属行业为纺织服装、服饰业。
截至 2024 年 6 月 30 日止，公司累计发行股本总数 10,905.67 万股，注册资本为 10,905.67 万元。公
司经营范围：服装的设计、生产、销售；印绣花生产、加工及销售；高档织物面料的研发、生产、销售；
自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外。）（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。许可项目：道路货物运输（不含危险货物）（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。本公司的母
公司为如皋新泰投资有限公司，本公司的实际控制人为陆彪、杨敏。
本财务报表经公司董事会于 2024 年 8 月 22 日批准报出。
本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、合并范围的变更” 和 “十、在其他主体
中的权益”。
四、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应
用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
本财务报表以持续经营为基础编制
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
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本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2024 年 6 月 30 日的
合并及母公司财务状况以及 2024 年上半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。本财务报表所载信息的会计期间为 2024 年 1 月 1 日起
至 2024 年 6 月 30 日止。
本公司营业周期为 12 个月。
本公司采用人民币为记账本位币。
□适用 ?不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成
的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允
价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券
或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥
有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响其回报金额。
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团
整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。
内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本
公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末
的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，
视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购
买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下
的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在
丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股
权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的
差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流
动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
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外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转
入处置当期损益。
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为
以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
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对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的
角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所
有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或
显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量
的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债：
和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定
不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投
资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，
公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
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以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值
变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动
金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计
量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入
当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、
长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但
是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按
照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资
产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
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公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
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本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务
工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约
的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认
预期信用损失。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大
融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情
况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金
融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的
信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并
未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照
相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回
金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债
务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产
在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值
准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分
为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融
资、其他应收款、合同资产等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
项目 组合类别 确定依据
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项目 组合类别 确定依据
应收账款、其他应收款、合同 账龄计算方法为：根据业务实际发生日期至资产负债
账龄组合
资产 表日的时间确认。
应收账款、其他应收款、合同 合并关联方组 将合并范围内的关联方单独作为一个组合，预期信用
资产 合 损失为零。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信
银行承兑汇票
应收票据、应收款项融资 息，认为所持有的银行承兑汇票信用风险极低，预期
组合
信用损失为零。
本公司账龄组合与整个存续期预期信用损失率如下：
账龄 计提比例(%)
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的
账面余额。
应详见本附注“（11）、金融工具”。
应详见本附注“（11）、金融工具”。
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（11）、金融工具”。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合
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同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向
客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（11）6、金融工具减值的测试方法
及会计处理方法”。
存货分类为：原材料、半成品、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发
生的支出。
存货发出时按加权平均法计价。
采用永续盘存制。
（1）低值易耗品采用一次转销法；
? 包装物采用一次转销法。
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计
提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
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合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现
净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，
调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股
权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账
面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期
股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有
的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（1）成本法核算的长期股权投资
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公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际
支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的
现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投
资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其
他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现
内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值
以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实
现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合
收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例
结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算
而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核
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算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值
与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权
益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处
置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权
对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时
再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
投资性房地产计量模式
不适用
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产
成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 10 3 9.7
电子设备 年限平均法 3 1 33.00
运输设备 年限平均法 4 5 23.75
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共他设备 年限平均法 5-10 1-5 9.5-19.8
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以
及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入
固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
类别 转为固定资产的标准和时点
房屋建筑物 竣工验收，完成试生产后达到预定可使用状态
机器设备、软件 安装调试后达到预定可使用状态
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
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状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的
成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来
经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
项目 预计使用寿命 摊销方法 残值率 预计使用寿命的确定依据
土地使用权 50 年 年限平均法 0% 预计受益期限
软件 3年 年限平均法 0% 预计受益期限
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
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（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
公司进行研究与开发过程中发生的支出包括从事研发活动的人员的相关职工薪酬、耗用材料、相关折
旧摊销费用等相关支出，并按以下方式进行归集：从事研发活动的人员的相关职工薪酬主要指直接从事研
发活动的人员以及与研发活动密切相关的管理人员和直接服务人员的相关职工薪酬，耗用材料主要指直接
投入研发活动的相关材料，相关折旧摊销费用主要指用于研发活动的固定资产或无形资产的折旧或摊销，
其他相关支出主要指企业除上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用支出，按实际发生归集核算。
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，
不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资
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产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是
否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组
组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账
面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组
合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已
收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同
负债以净额列示。
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货
币性福利按照公允价值计量。
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（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的
一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期
间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划
净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量
设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收
益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成
本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回
至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差
额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
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与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币
时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的
中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
• 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
• 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产
单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最
佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即
可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对
于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表
日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并
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在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条
款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期
内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将
当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算
日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，在修改
日（无论发生在等待期内还是等待期结束后），本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结
算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负
债，两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期，本公司按照修改后的等待期进行
会计处理。
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品
或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的
单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格
计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款
项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定
交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本
公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的
交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的
应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
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•客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
•客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
•本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成
的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不
能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能
合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约
进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
•本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
•本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
•本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
•本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险
和报酬。
•客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司
的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为
主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手
续费的金额确认收入。
公司的主营业务为针织服装及针织面料的生产与销售。公司境内销售收入的核算方法为：产品签收时确认
收入；境外销售收入的核算方法为：产品已向海关报关出口，取得报关单、提单（运单）时确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
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本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足
下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
•该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
•该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
•该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同
取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确
认为资产减值损失：
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减
值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的
账面价值。
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
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常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交
易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
•商誉的初始确认；
•既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负
债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司
能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企
业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
•纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
•递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主
体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁
有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入
租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将
其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融
资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值
和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认
和减值按照本附注“（11）金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其
作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
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假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“（11）
金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 13%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 15%
六安英瑞针织服装有限公司 25%
核发的《高新技术企业证书》，证书有效期为 3 年，证书编号 GR202232000282。根据《中华人民共和国企
业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及《高新技术企业认定管理办法》的相关规
定， 2022 年至 2024 年本公司适用的企业所得税税率为 15%。
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七、合并财务报表项目注释
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 55,512.93 7,586.17
银行存款 110,769,879.75 193,216,445.29
其他货币资金 13,180,000.00 13,524,500.00
合计 124,005,392.68 206,748,531.46
其他说明
其他货币资金期末余额 13,180,000.00 元，其中：银行承兑汇票保证金 11,480,000.00 元，定期存单质押
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：
其中：
合计 340,615,007.20 265,870,021.96
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
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（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 500,000.00
合计 500,000.00
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
其
中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
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（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
应收票据核销说明：
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 185,140,719.18 186,025,494.61
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏 185,14 175,88 186,02 176,72
账准备 0,719. 5.00% 3,683. 5,494. 5.00% 3,772.
% 035.96 % 722.28
的应收 18 22 61 33
账款
其
中：
账龄组 100.00 9,257, 100.00 9,301,
合 % 035.96 % 722.28
合计 0,719. 5.00% 3,683. 5,494. 5.00% 3,772.
% 035.96 % 722.28
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
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□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏 9,301,722.2 9,257,035.9
账准备 8 6
合计 44,686.32
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 提比例的依据及其
合理性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和 应收账款坏账
应收账款期末余 合同资产期 应收账款和合同 合同资产期末 准备和合同资
单位名称
额 末余额 资产期末余额 余额合计数的 产减值准备期
比例 末余额
客户 1 78,585,948.01 78,585,948.01 42.45% 3,929,297.40
客户 2 66,766,605.73 66,766,605.73 36.06% 3,338,330.29
客户 3 23,303,316.20 23,303,316.20 12.59% 1,165,165.81
客户 4 3,069,788.20 3,069,788.20 1.66% 153,489.41
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客户 5 2,477,271.26 2,477,271.26 1.34% 123,863.56
合计 174,202,929.40 174,202,929.40 94.10% 8,710,146.47
（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 提比例的依据及其
合理性
其他说明
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
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项目 核销金额
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 - 500,000.00
合计 - 500,000.00
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预期信
用损失（未发生信 用损失（已发生信
用损失
用减值） 用减值）
额在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
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（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 提比例的依据及其
合理性
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
项目 期末已质押金额
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 其他变动 期末余额
银行承兑汇票 500,000.00 159,953,447.80 160,453,447.80 0.00
合计 500,000.00 159,953,447.80 160,453,447.80 0.00
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（8） 其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 239,813.59 214,618.54
合计 239,813.59 214,618.54
（1） 应收利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
判断依据
其他说明：
□适用 ?不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 提比例的依据及其
合理性
其他说明：
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单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
单位：元
项目（或被投资单 是否发生减值及其
期末余额 账龄 未收回的原因
位） 判断依据
□适用 ?不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 提比例的依据及其
合理性
其他说明：
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单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他应收款项 239,813.59 214,618.54
合计 239,813.59 214,618.54
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 442,516.16 416,952.65
?适用 □不适用
单位：元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合
计提坏 45.81% 48.53%
账准备
其中：
账龄组 442,51 100.00 202,70 239,81 416,95 100.00 202,33 214,61
合 6.16 % 2.57 3.59 2.65 % 4.11 8.54
合计 45.81% 48.53%
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预期信
用损失（未发生信 用损失（已发生信
用损失
用减值） 用减值）
额
额在本期
本期计提 368.46 368.46
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其他应收款
坏账准备
合计 202,334.11 368.46 202,702.57
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
单位：元
确定原坏账准备计
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 提比例的依据及其
合理性
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
其他应收款性 履行的核销程 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
质 序 联交易产生
其他应收款核销说明：
单位：元
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例
单位 1 押金、保证金 150,000.00 2至3年 33.90% 75,000.00
单位 2 押金、保证金 100,000.00 2至3年 22.60% 50,000.00
单位 3 押金、保证金 50,000.00 2至3年 11.30% 25,000.00
单位 4 其他 25,295.51 1 年以内 5.72% 1,264.78
单位 5 押金、保证金 20,000.00 4至5年 4.52% 20,000.00
合计 345,295.51 78.03% 171,264.78
单位：元
其他说明：
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
合计 3,342,434.34 1,464,477.85
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额合计数的
预付对象 期末余额
比例(%)
单位 1 836,790.80 25.04%
单位 2 747,476.86 22.36%
单位 3 514,325.82 15.39%
单位 4 113,460.67 3.39%
单位 5 78,793.09 2.36%
合计 2,290,847.24 68.54%
其他说明：
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目
备或合同履 备或合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
原材料
在产品 38,239,764. 0.00 38,239,764. 34,008,244. 34,008,244.
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
库存商品 523,179.75 506,896.40
发出商品
委托加工物 12,677,078. 12,677,078. 16,601,804. 16,601,804.
资 99 99 94 94
半成品
低值易耗品 5,254.42 5,254.42 5,186.71 5,186.71
合计
.30 64 .66 .01 79 .22
（2） 确认为存货的数据资源
单位：元
外购的数据资源存 自行加工的数据资 其他方式取得的数
项目 合计
货 源存货 据资源存货
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,045,887.55 25,797.02 4,020,090.53
库存商品 506,896.40 -16,283.35 523,179.75
半成品 7,466,357.84 1,184,143.48 6,282,214.36
合计 12,019,141.79 1,193,657.15 10,825,484.64
按组合计提存货跌价准备
单位：元
期末 期初
组合名称 跌价准备计 跌价准备计
期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备
提比例 提比例
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
单位：元
期末账面余 期末账面价 预计处置费 预计处置时
项目 减值准备 公允价值
额 值 用 间
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 357,945.57 684,133.17
预缴所得税 660,221.02 -
合计 1,018,166.59 684,133.17
其他说明：
（1） 债权投资的情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的债权投资
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项
目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预期信
用损失(未发生信 用损失(已发生信
用损失
用减值) 用减值)
额在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
累计在
本期公 累计公 其他综
期初余 应计利 利息调 期末余
项目 允价值 成本 允价值 合收益 备注
额 息 整 额
变动 变动 中确认
的减值
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准备
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
其他债
权项目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本
面值 到期日 面值 到期日
率 率 金 率 率 金
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预期信
用损失(未发生信 用损失(已发生信
用损失
用减值) 用减值)
额在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
单位：元
本期计入 本期计入 本期末累 本期末累 指定为以
本期确认
其他综合 其他综合 计计入其 计计入其 公允价值
项目名称 期初余额 的股利收 期末余额
收益的利 收益的损 他综合收 他综合收 计量且其
入
得 失 益的利得 益的损失 变动计入
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其他综合
收益的原
因
本期存在终止确认
单位：元
转入留存收益的累计利 转入留存收益的累计损
项目名称 终止确认的原因
得 失
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公
其他综合收 允价值计量 其他综合收
确认的股利
项目名称 累计利得 累计损失 益转入留存 且其变动计 益转入留存
收入
收益的金额 入其他综合 收益的原因
收益的原因
其他说明：
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额 折现率区
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预期信
用损失(未发生信 用损失(已发生信
用损失
用减值) 用减值)
额在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 提比例的依据及其
合理性
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
长期应收款核销说明：
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
被投 余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
资单 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
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其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
转换前核算 对损益的影 对其他综合
项目 金额 转换理由 审批程序
科目 响 收益的影响
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 300,472,419.73 294,291,907.20
合计 300,472,419.73 294,291,907.20
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
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一、
账面
原
值：
. 期 250,775,929. 239,341,034. 10,615,604. 5,958,548.1 25,538,506. 532,229,623.
初余 31 43 91 5 50 30
额
. 本
期增 4,076,515.00 408,572.36 203,136.31
加金
额
（
置
（
建工 4,076,515.00 4,076,515.00
程转
入
（
业合
并增
加
. 本
期减 3,992,476.69 161,000.00 717,796.92 4,871,273.61
少金
额
（
置或
报废
. 期 254,852,444. 247,752,497. 11,024,177. 6,000,684.4 30,668,715. 550,298,519.
末余 31 17 27 6 96 17
额
二、
累计
折旧
. 期 72,844,453.8 144,048,948. 8,285,378.7 4,482,869.6 8,276,064.9 237,937,716.
初余 3 96 0 4 7 10
额
. 本 2,008,763.9 14,627,461.9
期增 3 9
加金
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
额
（
提
. 本
期减 1,889,865.63 152,950.00 696,263.02 2,739,078.65
少金
额
（
置或
报废
. 期 78,353,225.9 148,485,824. 8,800,597.4 4,597,885.5 9,588,565.8 249,826,099.
末余 1 66 6 3 8 44
额
三、
减值
准备
. 期
初余
额
. 本
期增
加金
额
（
提
. 本
期减
少金
额
（
置或
报废
. 期
末余
额
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四、
账面
价值
. 期
末账
面价
值
. 期
初账
面价
值
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
在建工程 30,799,722.98 7,339,312.72
合计 30,799,722.98 7,339,312.72
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
六安英瑞针
织服装有限 27,332,027. 27,332,027.8 5,854,411.6 5,854,411.6
公司搬迁改 85 5 7 7
造项目
设备安装工 3,467,695.1 1,484,901.0 1,484,901.0
程 3 5 5
合计
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
六 安
英 瑞
针 织
服 装 5,85
有 限 4,41
公 司 1.67
搬 迁
改 造
项目
设 备 1,48 1,99 13,6 3,46
安 装 4,90 6,49 96.4 7,69 其他
工程 1.05 0.57 9 5.13
合计 9,31
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
其他说明
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
□适用 ?不适用
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
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二、累计折旧
（1）计提
（1）处置
三、减值准备
（1）计提
（1）处置
四、账面价值
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
一、账面原值
额
加金额
（1 ）
购置
（2 ）
内部研发
（3 ）
企业合并增加
少金额
（1 ）
处置
额
二、累计摊销
额
加金额
（1 ）
计提
少金额
（1 ）
处置
额
三、减值准备
额
加金额
（1 ）
计提
少金额
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
（1 ）
处置
额
四、账面价值
面价值
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 确认为无形资产的数据资源
单位：元
外购的数据资源无 自行开发的数据资 其他方式取得的数
项目 合计
形资产 源无形资产 据资源无形资产
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位 本期增加 本期减少
名称或形成 期初余额 企业合并形 期末余额
商誉的事项 处置
成的
合计
（2） 商誉减值准备
单位：元
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
被投资单位 本期增加 本期减少
名称或形成 期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 处置
合计
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属资产组或组合的构 是否与以前年度保持一
名称 所属经营分部及依据
成及依据 致
资产组或资产组组合发生变化
导致变化的客观事实及
名称 变化前的构成 变化后的构成
依据
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
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（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 20,271,350.46 3,052,253.37 21,523,198.18 3,241,417.80
内部交易未实现利
润
可抵扣亏损 4,756,024.82 1,189,006.21 5,819,727.85 1,454,931.96
递延收益 4,251,508.13 734,925.07 4,417,594.35 767,799.93
租赁负债 133,024.20 33,256.05 133,024.20 33,256.05
合计 31,553,581.21 5,421,731.46 33,698,225.67 5,841,067.44
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公
允价值变动
固定资产加速折旧
影响
使用权资产 373,918.84 93,479.71 373,918.84 93,479.71
合计 5,526,064.78 869,930.78 4,525,079.77 719,783.04
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 869,930.78 4,551,800.68 719,783.04 5,121,284.40
递延所得税负债 869,930.78 - 719,783.04 -
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期资产采 2,084,983.0 2,084,983.0 1,305,708.0 1,305,708.0
购预付款 0 0 0 0
合计
其他说明：
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
银行承兑 银行承兑
货币资金
存单质押 存单质押
合计
其他说明：
单位：元
期末 期初
项 受 受
目 受限情 限 限
账面余额 账面价值 受限类型 账面余额 账面价值
况 类 情
型 况
使 银
货
银行承 用 行
币 11,480,000.0 11,480,000.0 5,452,500. 5,452,500.
使用权受限 兑汇票 权 承
资 0 0 00 00
保证金 受 兑
金
限 汇
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票
保
证
金
定
使
货 期
用
币 定期存 8,072,000. 8,072,000. 存
资 单质押 00 00 单
受
金 质
限
押
合 13,180,000 13,180,000.0 13,524,500 13,524,500
计 .00 0 .00 .00
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 60,000,000.00 -
票据贴现 60,420,000.00 72,520,000.00
合计 120,420,000.00 72,520,000.00
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 100,000.00
合计 100,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 82,639,863.06 103,842,105.48
合计 82,639,863.06 103,842,105.48
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 55,555.56 -
应付股利 1,195,000.00 -
其他应付款 23,460,822.08 3,893,722.36
合计 24,711,377.64 3,893,722.36
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（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 55,555.56 -
合计 55,555.56 -
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,195,000.00 -
合计 1,195,000.00 -
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 20,171,600.00
其他 3,289,222.08 3,893,722.36
合计 23,460,822.08 3,893,722.36
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
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（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收款项 360,318.59 2,151,736.42
合计 360,318.59 2,151,736.42
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动
项目 变动原因
金额
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 47,521,733.58 117,258,099.66 128,108,727.38 36,671,105.86
二、离职后福利-设
- 8,681,455.18 8,681,455.18 -
定提存计划
合计 47,521,733.58 125,939,554.84 136,790,182.56 36,671,105.86
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（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
贴和补贴
其中：医疗保
- 4,238,789.55 4,238,789.55 -
险费
工伤保
- 427,148.76 427,148.76 -
险费
- 824,896.44 241,674.44 583,222.00
教育经费
合计 47,521,733.58 117,258,099.66 128,108,727.38 36,671,105.86
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 8,681,455.18 8,681,455.18
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 792,233.02 833,485.50
企业所得税 - 1,197,341.19
个人所得税 1,268,506.61 102,748.02
城市维护建设税 164,899.27 17,922.29
房产税 540,661.29 349,959.62
教育费附加 70,671.11 7,680.98
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地方教育费附加 47,114.08 5,120.66
土地使用税 447,682.42 447,682.42
印花税 160,693.25 128,429.01
环境保护税 126.25 276.05
合计 3,492,587.30 3,090,645.74
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 65,377.94 65,377.94
合计 65,377.94 65,377.94
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 46,841.42 191,559.37
合计 46,841.42 191,559.37
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
其他说明：
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（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
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其他说明
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房屋租赁 67,646.26 67,646.26
合计 67,646.26 67,646.26
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,417,594.35 179,958.94 4,237,635.41
合计 4,417,594.35 179,958.94 4,237,635.41
其他说明：
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
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公积
送 其
发行新股 金转 小计
股 他
股
股
份
总
数
其他说明：
激励对象首次授予 239 万股限制性股票，授予价格为 8.94 元/股，占授予登记前公司股本总额的 2.24%，
上市日期为 2024 年 5 月 28 日。本次授予完成成，公司总股本由 106,666,700 股增加至 109,056,700 股。
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 13,750.00 786,857.65 800,607.65
合计 531,524,002.71 19,763,457.65 551,287,460.36
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股增加至 109,056,700 股。其中，计入股本 2,390,000 元，计入资本公积（股本溢价）18,976,600.00 元。
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单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股权激励 - 21,366,600.00 1,195,000.00 20,171,600.00
合计 - 21,366,600.00 1,195,000.00 20,171,600.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）2024 年 5 月 22 日，公司完成了 2024 年限制性股票激励计划首次授予登记工作，本激励计划向
（2）2024 年 6 月，股权激励对象通过权益派发，每 10 股派发 5 元，共计派发股利 1,195,000.00 元。
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 34,074,154.64 5,041,218.45 39,115,373.09
合计 34,074,154.64 5,041,218.45 39,115,373.09
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 223,010,302.49 217,691,485.57
调整后期初未分配利润 223,010,302.49 217,691,485.57
加：本期归属于母公司所有者的净
利润
减：提取法定盈余公积 5,041,218.45 6,539,185.33
应付普通股股利 54,528,350.00 53,333,350.00
期末未分配利润 216,208,563.35 223,010,302.49
调整期初未分配利润明细：
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 452,990,434.63 355,348,210.38 375,692,275.60 309,560,683.28
其他业务 1,635,867.04 424,767.79 1,003,540.08 201,989.70
合计 454,626,301.67 355,772,978.17 376,695,815.68 309,762,672.98
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分 营 营 营 营
类 业 业 业 业
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
收 成 收 成
入 本 入 本
业务类
型
其中：
运动服
装
休闲服
装
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儿童服
装
面料 15,130,133.83 12,211,238.87 15,130,133.83 12,211,238.87
其他 1,635,867.04 424,767.79 1,635,867.04 424,767.79
按经营
地区分 454,626,301.67 355,772,978.17 454,626,301.67 355,772,978.17
类
其
中：
外销 104,868,091.57 78,651,068.68 104,868,091.57 78,651,068.68
内销 349,758,210.10 277,121,909.49 349,758,210.10 277,121,909.49
市场或
客户类
型
其
中：
合同类
型
其
中：
按商品
转让的
时间分
类
其
中：
按合同
期限分
类
其
中：
按销售
渠道分
类
其
中：
合计 454,626,301.67 355,772,978.17 454,626,301.67 355,772,978.17
与履约义务相关的信息：
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公司承担的 公司提供的
公司承诺转
履行履约义 重要的支付 是否为主要 预期将退还 质量保证类
项目 让商品的性
务的时间 条款 责任人 给客户的款 型及相关义
质
项 务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预
计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,473,140.12 1,344,346.47
教育费附加 631,345.76 576,148.48
房产税 1,081,322.58 509,217.58
土地使用税 895,364.84 895,364.84
车船使用税 6,046.48 7,176.24
印花税 346,046.81 233,601.61
地方教育费附加 420,897.18 384,098.99
水利基金 60,219.74 52,864.07
环境保护税 4,413.15 2,769.89
合计 4,918,796.66 4,005,588.17
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
职工薪酬 19,356,177.11 17,538,357.41
折旧及摊销 2,339,015.10 1,819,998.88
差旅招待费 729,884.93 646,179.15
安全生产费 489,025.30 414,907.03
物料消耗 313,815.62 64,628.78
中介服务费 276,441.98 517,850.86
办公费 45,644.82 48,237.04
修理费 127,716.06 276,537.33
其他 974,948.64 861,983.61
合计 24,652,669.56 22,188,680.09
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,242,256.08 1,164,801.80
折旧及摊销 24,655.72 39,056.64
样品费 401,676.35 495,589.72
差旅招待费 311,308.10 217,704.81
其他 104,953.15 165,249.31
合计 2,084,849.40 2,082,402.28
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 3,104,874.29 2,506,273.43
职工薪酬 13,405,520.23 12,107,639.33
其他 1,556,315.62 1,518,744.75
合计 18,066,710.14 16,132,657.51
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其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 1,428,302.23 151,823.34
其中：租赁负债利息费用 - -
减：利息收入 1,880,507.16 1,076,952.62
银行手续费 94,427.22 79,876.45
汇兑损益 639,026.51 -1,754,323.46
其他 -1,390.53 -2,840.43
合计 279,858.27 -2,602,416.72
其他说明
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 843,525.00 2,800,688.02
代扣个人所得税手续费 98,269.72 104,414.71
进项税加计抵减 2,592,780.63 -
直接减免的增值税 38,350.00 -
合计 3,572,925.35 2,905,102.73
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
单位：元
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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 2,678,715.42 1,312,094.85
合计 2,678,715.42 1,312,094.85
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资
收益
合计 2,706,302.21 4,956,357.60
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 44,686.32 -2,290,869.10
其他应收款坏账损失 -368.46 -1,649.00
合计 44,317.86 -2,292,518.10
其他说明
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本
减值损失
十一、合同资产减值损失 -36,278.67
合计 1,193,657.15 710,049.62
其他说明：
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单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 65,355.47
单位：元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
处理固定资产收入 42,069.98 - 42,069.98
其他 1.28 852.33 1.28
合计 42,071.26 852.33 42,071.26
其他说明：
单位：元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
资产处置损失 76,671.95 - 76,671.95
爱心基金会支出 43,394.00 - 43,394.00
对外捐赠 17,400.00 59,587.76 17,400.00
滞纳金 14.90 3,397.35 14.90
合计 137,480.85 62,985.11 137,480.85
其他说明：
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,752,602.28 2,703,122.08
递延所得税费用 -569,483.72 345,798.31
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合计 6,183,118.56 3,048,920.39
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 58,950,947.87
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,842,642.18
子公司适用不同税率的影响 312,278.64
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 79,879.89
加计扣除费用的影响 -3,051,682.16
所得税费用 6,183,118.56
其他说明
详见附注
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 663,566.06 3,012,820.77
利息收入 360,848.59 287,366.07
往来款 388,647.83 631,565.50
营业外收入 4,116.45 -
合计 1,417,178.93 3,931,752.34
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
营业费用 5,583,695.42 4,666,365.21
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
财务费用 75,814.83 123,461.30
营业外支出 60,794.00 57,401.28
往来款 1,334,062.05 588,280.69
合计 7,054,366.30 5,435,508.48
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金转回 4,827,500.00 12,105,465.11
定期存单质押转回 6,372,000.00 6,669,000.00
合计 11,199,500.00 18,774,465.11
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
承兑汇票保证金 10,855,000.00 3,201,357.53
房租费用 - 372,130.00
合计 10,855,000.00 3,573,487.53
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大
活动及财务影响
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
流量：
净利润 52,767,829.31 29,671,620.37
加：资产减值准备 -44,317.86 2,292,518.10
信 用减 值损失 （收 益以
-1,193,657.15 -710,049.62
“-”号填列）
固定资产折旧、油气资产折
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 134,687.68
无形资产摊销 425,690.73 205,088.58
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失（收益以 -99,943.02 -65,355.47
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以
“－”号填列）
江苏泰慕士针纺科技股份有限公司 2024 年半年度财务报告
公允价值变动损失（收益以
-2,678,715.42 -1,312,094.85
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号
-927,552.87 151,823.34
填列）
投资损失（收益以“－”号
-2,706,302.21 -4,956,357.60
填列）
递延所得税资产减少（增加
以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少
以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”
-11,358,750.29 13,247,479.20
号填列）
经营性应收项目的减少（增
-441,413.71 -42,518,508.77
加以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减
-21,591,718.26 1,924,920.11
少以“－”号填列）
其他 786,857.66
经营活动产生的现金流量
净额
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
现金的期末余额 110,308,530.74 79,715,210.15
减：现金的期初余额 192,441,464.85 45,104,413.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -82,132,934.11 34,610,796.52
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
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（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 110,308,530.74 192,441,464.85
其中：库存现金 55,512.93 7,586.17
可随时用于支付的银行存
款
三、期末现金及现金等价物余额 110,308,530.74 192,441,464.85
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
仍属于现金及现金等价
项目 本期金额 上期金额
物的理由
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
不属于现金及现金等价
项目 本期金额 上期金额
物的理由
银行承兑汇票保证金 11,480,000.00 335,000.00 不可随时支取
定期存单质押 1,700,000.00 3,752,000.00 不可随时支取
货币资金-应收未收利息 516,861.94 - 不可随时支取
合计 13,696,861.94 4,087,000.00
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
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说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 74,630,249.60
其中：美元 7,699,041.63 7.1268 54,869,529.89
欧元 909,939.39 7.6617 6,971,682.62
港币 1,377,159.15 0.9127 1,256,905.61
日元 257,770,385.00 0.0447 11,532,131.48
应收账款
其中：美元 304,157.91 7.13 2,167,672.59
欧元 - - -
港币 - - -
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记
账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
（1） 本公司作为承租方
□适用 ?不适用
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 ?不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
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□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 18,066,710.14 16,132,657.51
合计 18,066,710.14 16,132,657.51
其中：费用化研发支出 18,066,710.14 16,132,657.51
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
重要的资本化研发项目
预计经济利益 开始资本化的 开始资本化的
项目 研发进度 预计完成时间
产生方式 时点 具体依据
开发支出减值准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
资本化或费用化的判断标准和具
项目名称 预期产生经济利益的方式
体依据
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其他说明：
九、合并范围的变更
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日 购买日 购买日
购买日 至期末 至期末 至期末
被购买 股权取 股权取 股权取 股权取
购买日 的确定 被购买 被购买 被购买
方名称 得时点 得成本 得比例 得方式
依据 方的收 方的净 方的现
入 利润 金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值
份额的金额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
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（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
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合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
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交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本
的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
十、在其他主体中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名 主要经营
注册资本 注册地 业务性质 取得方式
称 地
直接 间接
安徽省六 安徽省六
安市金安 安市金安
区望城街 区望城街 针织面料
六安英瑞
针织服装 100.00% 受让
.90 与十里铺 与十里铺 研发、生产
有限公司
路交叉口 路交叉口 及销售
向 北 100 向 北 100
米 米
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
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对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
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（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份
额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业
合营企业或
或联营企业
联营企业名 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计
称
处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
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资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投
资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股
利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
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--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投
资的公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股
利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计
数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计
数
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
合营企业或联营企业名 累积未确认前期累计的 本期未确认的损失（或本 本期末累积未确认的损
称 损失 期分享的净利润） 失
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
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（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十一、政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：元
本期计入营
会计 本期新增 本期转入其他收 本期其 期末 与资产/收益相
期初余额 业外收入金
科目 补助金额 益金额 他变动 余额 关
额
递 延
收益
?适用 □不适用
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单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,572,925.35 2,905,102.73
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管
理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对
特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司财务部门、
审计部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过各相关部门递交的报告
来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司内部审计部门就风险管理控制及程
序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少
集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等。于资产
负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行
存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风
险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场
状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，按照客户的信用
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特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，
公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项，以确保本公司的整体信用风险在可
控的范围内。
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财
务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所
有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括汇率风险、利率风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率
风险主要产生于短期银行借款等带息债务。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价
值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定
期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的
外汇风险主要来源于以美元等外币计价的金融资产，外币金额资产折算成人民币的金额。本公司持续监控
外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
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已确认的被套期项
与被套期项目以及 目账面价值中所包
套期有效性和套期 套期会计对公司的
项目 套期工具相关账面 含的被套期项目累
无效部分来源 财务报表相关影响
价值 计公允价值套期调
整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
单位：元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价
-- -- -- --
值计量
（一）交易性金融
资产
且其变动计入当期 48,105,494.84 292,509,512.36 292,509,512.36
损益的金融资产
其他 48,105,494.84 292,509,512.36 340,615,007.20
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持续以公允价值计
量的资产总额
二、非持续的公允
-- -- -- --
价值计量
息
息
敏感性分析
的政策
十四、关联方及关联交易
母公司对本企 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
业的持股比例 业的表决权比
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例
股权投资（除依
如皋市城南街
法须经批准的
如皋新泰投资 道万寿南路 999
项目外，凭营业 10,000,000.00 45.00% 45.00%
有限公司 号（高新区六号
执照依法自主
楼 3 楼）
开展经营活动）
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是陆彪、杨敏。
其他说明：
本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
获批的交易额 是否超过交易
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
度 额度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价 托管收益/承
方名称 方名称 产类型 始日 止日
依据 包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
本期确认的
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包
托管费/出包
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据
费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
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本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短
未纳入租赁负
期租赁和低价
债计量的可变 承担的租赁负 增加的使用权
值资产租赁的 支付的租金
出租 租赁 租赁付款额（如 债利息支出 资产
租金费用（如适
方名 资产 适用）
用）
称 种类
本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期
发生 发生 发生 发生 发生 发生 发生 发生 发生 发生
额 额 额 额 额 额 额 额 额 额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 3,059,536.00 2,893,515.00
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（8） 其他关联交易
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 南通泰慕士爱心基金会 0.00 600,000.00
十五、股份支付
?适用 □不适用
单位：元
本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效
授予对象类别
数 金 数 金 数 金
数量 金额
量 额 量 额 量 额
公司董事、高级管理人员、核心/技
术/业务人员
合计 2,390,000 21,366,600.00
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 ?不适用
其他说明
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?适用 □不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日收盘价格与股权激励授予价格之间的差额
授予日权益工具公允价值的重要参数 授予日收盘价格
可行权权益工具数量的确定依据 实际授予股权激励数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 786,857.66
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 786,857.66
其他说明
□适用 ?不适用
?适用 □不适用
单位：元
授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用
公司董事、高级管理人员、核心/技术/
业务人员
合计 786,857.66 -
其他说明
年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024 年限制性股票激励计划实施考核管
理办法〉的议案》《关于核实公司〈2024 年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》。
励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》
《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2024 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。同日，公司第二
届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司〈2024 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的案》、
《关于公司〈2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于核实公司〈2024 年限制性
股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》。
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公司独立董事就本次股权激励计划事宜召开了独立董事专门会议，审议发表意见，并公开征集委托投
票权。
监事会对本次股权激励计划授予激励对象名单进行了核查并对公示情况进行了说明。
励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于公司〈2024 年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议
案》、《关于提请股东授权董事会办理公司 2024 年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，并出具了《关
于 2024 年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
划激励对象首次授予限制性股票的议案》。同日，公司第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于向 2024
年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事召开了独立董事专门会议，
审议并发表意见。
（2024-035）
十六、承诺及或有事项
资产负债表日存在的重要承诺
元银行承兑汇票。
如皋支行，用于开具 17,000,000.00 元银行承兑汇票。
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（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
本公司无需要披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十七、资产负债表日后事项
单位：元
对财务状况和经营成果
项目 内容 无法估计影响数的原因
的影响数
第二届临时股东大会审
议通过《关于公司<2024
年限制性股票激励计划
( 草 案 )> 及 其 摘 要 的 议
案》，拟向激励对象授予
（第一类限制性股票），
其中首次授予 239.00 万
股，预留 41.00 万股，授
予价格为 8.94 元/股，
股票和债券的发行 首次授予的激励对象总
人数为 73 人，2024 年 7
月对预留部分股票进行
授予。本激励计划有效期
自限制性股票授予登记
完成之日起至激励对象
获授的限制性股票全部
解除限售或回购注销完
毕之日止，最长不超过
划的激励对象不包括公
司独立董事、监事。
拟分配每 10 股派息数（元） 2.00
按 2024 年 8 月 22 日召开第二届董事会第十六次会
利润分配方案 议有关利润分配预案的决议，2024 年半年度利润分
配预案为：
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公 司 拟 以 截 至 本 次 董 事 会 召 开日 公 司 总 股 本
金 红 利 2.00 元 （ 含 税 ）， 共 计 派 发 现 金 红 利
增股本。若在本分配方案公布后至实施权益分派股
权登记日期间，公司总股本由于可转债转股、股份
回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因
而发生变化的，则对分配总额进行调整，即保持每
股利分配总额。
十八、其他重要事项
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
报表项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
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单位：元
归属于母公
司所有者的
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润
终止经营利
润
其他说明
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原
因
（4） 其他说明
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十九、母公司财务报表主要项目注释
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 185,140,719.18 186,025,494.61
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏 185,14 175,88 186,02 176,72
账准备 0,719. 5.00% 3,683. 5,494. 5.00% 3,772.
% 035.96 % 722.28
的应收 18 22 61 33
账款
其
中：
合计 0,719. 5.00% 3,683. 5,494. 5.00% 3,772.
% 035.96 % 722.28
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏 9,301,722.2 9,257,035.9
账准备 8 6
合计 44,686.32
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 提比例的依据及其
合理性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和 应收账款坏账
应收账款和合
应收账款期末 合同资产期末 合同资产期末 准备和合同资
单位名称 同资产期末余
余额 余额 余额合计数的 产减值准备期
额
比例 末余额
客户 1 78,585,948.01 78,585,948.01 42.45% 3,929,297.40
客户 2 66,766,605.73 66,766,605.73 36.06% 3,338,330.29
客户 3 23,303,316.20 23,303,316.20 12.59% 1,165,165.81
客户 4 3,069,788.20 3,069,788.20 1.66% 153,489.41
客户 5 2,477,271.26 2,477,271.26 1.34% 123,863.56
合计 94.10% 8,710,146.47
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 237,765,381.79 188,032,005.88
合计 237,765,381.79 188,032,005.88
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（1） 应收利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
是否发生减值及其
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
判断依据
其他说明：
□适用 ?不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 提比例的依据及其
合理性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
核销说明：
其他说明：
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（2） 应收股利
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
单位：元
项目(或被投资单 是否发生减值及其
期末余额 账龄 未收回的原因
位) 判断依据
□适用 ?不适用
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 提比例的依据及其
合理性
其他说明：
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
履行的核销程 款项是否由关
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因
序 联交易产生
核销说明：
其他说明：
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（3） 其他应收款
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 237,568,548.25 187,843,766.39
员工暂支款
押金、保证金 300,000.00 300,000.00
其他 49,516.16 40,553.65
合计 237,918,064.41 188,184,320.04
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
合计 237,918,064.41 188,184,320.04
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合 237,91 237,76 188,18 188,03
计提坏 8,064. 0.06% 5,381. 4,320. 0.08% 2,005.
% 2.62 % 4.16
账准备 41 79 04 88
其
中：
合并关 237,56 237,56 187,84 187,84
联方组 8,548. 99.85% 8,548. 3,766. 99.82% 3,766.
合 25 25 39 39
账龄组 349,51 152,68 196,83 340,55 152,31 188,23
合 6.16 2.62 3.54 3.65 4.16 9.49
合计 0.06%
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按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
未来 12 个月预期信
用损失（未发生信 用损失（已发生信
用损失
用减值） 用减值）
额
额在本期
本期计提 368.46 368.46
额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
其他应收款
项坏账准备
合计 152,314.16 368.46 152,682.62
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计
单位名称 转回或收回金额 转回原因 收回方式 提比例的依据及其
合理性
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
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其他应收款性 履行的核销程 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
质 序 联交易产生
其他应收款核销说明：
单位：元
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例
单位 1 单位往来款 1至3年 99.85% -
单位 2 押金、保证金 150,000.00 2至3年 0.06% 75,000.00
单位 3 押金、保证金 100,000.00 2至3年 0.04% 50,000.00
单位 4 押金、保证金 50,000.00 2至3年 0.02% 25,000.00
单位 5 其他 49,516.16 1至2年 0.02% 2,682.62
合计 99.99% 152,682.62
单位：元
其他说明：
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投 36,905,032. 36,905,032. 36,779,925. 36,779,925.
资 18 18 11 11
合计
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
被投资单 减值准备 减值准备
（账面价 （账面价
位 期初余额 计提减值 期末余额
值） 追加投资 减少投资 其他 值）
准备
六安英瑞 36,779,9 125,107. 36,905,0
针织服装 25.11 07 32.18
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有限公司
合计
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
余额 法下 其他 发放 余额
投资 准备 其他 计提 准备
（账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
单位 期初 权益 减值 其他 期末
面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
二、联营企业
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 524,563,040.97 442,164,394.10 435,992,529.60 377,505,419.48
其他业务 3,474,945.78 2,406,760.44 4,046,039.31 2,903,794.70
合计 528,037,986.75 444,571,154.54 440,038,568.91 380,409,214.18
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同
分类 营 营 营 营
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
业 业 业 业
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收 成 收 成
入 本 入 本
业 务
类型
其
中：
运 动
服装
休 闲
服装
儿 童
服装
面料 86,709,886.46 80,572,100.67 86,709,886.46 80,572,100.67
其他 3,474,945.78 2,406,760.44 3,474,945.78 2,406,760.44
按 经
营 地
区 分
类
其
中：
外销 104,868,091.57 88,333,283.42 104,868,091.57 88,333,283.42
内销 423,169,895.18 356,237,871.12 423,169,895.18 356,237,871.12
合计 528,037,986.75 444,571,154.54 528,037,986.75 444,571,154.54
与履约义务相关的信息：
公司承担的 公司提供的
公司承诺转
履行履约义 重要的支付 是否为主要 预期将退还 质量保证类
项目 让商品的性
务的时间 条款 责任人 给客户的款 型及相关义
质
项 务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预
计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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理财产品收益 2,706,302.21 4,928,616.18
合计 2,706,302.21 4,928,616.18
二十、补充资料
?适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 58,214.19 设备报废损失
计入当期损益的政府补助（与公司
正常经营业务密切相关、符合国家
政策规定、按照确定的标准享有、 843,525.00 政府补助
对公司损益产生持续影响的政府
补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，非金融企业持
有金融资产和金融负债产生的公 5,385,017.63 银行理财收益
允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收
-60,808.90 捐赠
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
减：所得税影响额 1,364,036.43
合计 7,591,311.84 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
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归属于公司普通股股东
的净利润
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的 4.88% 0.4220 0.4220
净利润
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差
异调节的，应注明该境外机构的名称
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