目 录
一、审阅报告…………………………………………………………… 第 1 页
二、财务报表…………………………………………………………第 2—7 页
（一）合并资产负债表…………………………………………… 第 2 页
（二）母公司资产负债表………………………………………… 第 3 页
（三）合并利润表………………………………………………… 第 4 页
（四）母公司利润表……………………………………………… 第 5 页
（五）合并现金流量表…………………………………………… 第 6 页
（六）母公司现金流量表………………………………………… 第 7 页
三、财务报表附注………………………………………………… 第 8—29 页
四、附件 ………………………………………………………… 第 30—34 页
（一）本所营业执照复印件 …………………………………… 第 30 页
（二）本所执业证书复印件 …………………………………… 第 31 页
（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料 …………… 第 32 页
（四）注册会计师证书复印件………………………………第 33—34 页
审 阅 报 告
天健审〔2024〕9905 号
郑州速达工业机械服务股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的郑州速达工业机械服务股份有限公司（以下简称速达股份
公司）财务报表，包括 2024 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表，2024 年
这些财务报表的编制是速达股份公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工
作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号──财务报表审阅》的规定
执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存
在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问速达股份公司有关人员和对财务数
据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审
计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企
业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映速达股份公司的合并及母
公司财务状况、经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年七月二十五日
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郑州速达工业机械服务股份有限公司
财务报表附注
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
郑州速达工业机械服务股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原郑州煤机速达
配件服务有限公司（以下简称速达有限公司），速达有限公司系由李锡元、贾建国、李优生
工商行政管理局登记注册，取得注册号为 410198000004566 的营业执照。速达有限公司成立
时注册资本 1,000 万元。速达有限公司以 2014 年 7 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限
公司，于 2014 年 12 月 26 日在郑州市工商行政管理局登记注册，总部位于河南省郑州市。
公司现持有统一社会信用代码为 91410100692197704R 的营业执照，注册资本 5,700 万元，
股份总数 5,700 万股（每股面值 1 元）。
本公司属于金属制品、机械和设备修理业。主要围绕煤矿机械设备中的液压支架提供后
市场服务，兼顾煤矿机械前端市场领域和工程机械领域服务。劳务/产品主要有：维修与再
制造、备品配件供应管理服务、专业化总包服务、二手设备租售、流体连接件。
二、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，除本财务报表附注三所述的会计政
策和会计估计变更事项外，采用的会计政策与上年度财务报表相一致，真实、完整地反映了
公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、公司会计政策变更
企业会计准则变化引起的会计政策变更
流动负债与非流动负债的划分”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
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供应商融资安排的披露”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
售后租回交易的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
并采用未来适用法执行该规定。
四、经营季节性/周期性特征
本公司经营活动不存在季节性和周期性特征。
五、性质特别或者金额异常的合并财务报表项目注释
说明：本财务报表附注的上年年末数指 2023 年 12 月 31 日财务报表数，期末数指 2024
年 6 月 30 日财务报表数，本中期指 2024 年 1-6 月，上年度可比中期指 2023 年 1-6 月。
(一) 合并资产负债表项目注释
(1) 明细情况
项 目 期末数 上年年末数
库存现金 1,377.99 1,377.99
银行存款 155,727,781.69 132,794,113.28
其他货币资金 39,105,111.91 39,953,599.04
合 计 194,834,271.59 172,749,090.31
其中：存放在境外的款项总额
(2) 其他说明
(1) 账龄情况
账面余额
账 龄
期末数 上年年末数
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账面余额
账 龄
期末数 上年年末数
合 计 577,250,147.17 522,441,867.87
(2) 坏账准备计提情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项计提坏账准备 8,441,993.52 1.46 8,441,993.52 100.00
按组合计提坏账准备 568,808,153.65 98.54 45,863,990.07 8.06 522,944,163.58
合 计 577,250,147.17 100.00 54,305,983.59 9.41 522,944,163.58
（续上表）
上年年末数
账面余额 坏账准备
种 类
比例 计提比 账面价值
金额 金额
（%） 例（%）
单项计提坏账准备 8,541,993.52 1.64 8,541,993.52 100.00
按组合计提坏账准备 513,899,874.35 98.36 44,280,372.51 8.62 469,619,501.84
合 计 522,441,867.87 100.00 52,822,366.03 10.11 469,619,501.84
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提依据
山西柳林凌志兴家
沟煤业有限公司
山西柳林凌志成家 对方违规经营，无
庄煤业有限公司 法收回
山西柳林凌志柳家
庄煤业有限公司
小 计 8,441,993.52 8,441,993.52 100.00
账 龄 期末数
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账面余额 坏账准备 计提比例（%）
小 计 568,808,153.65 45,863,990.07 8.06
(3) 坏账准备变动情况
本期变动金额
项 目 上年年末数 期末数
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提坏
账准备
按组合计提
坏账准备
合 计 52,822,366.03 1,983,896.03 100,000.00 400,278.47 54,305,983.59
(4) 本期实际核销的应收账款情况
项 目 核销金额
实际核销的应收账款 400,278.47
(5) 应收账款和合同资产金额前 5 名情况
账面余额 占应收账款和合同
合同资产（含列 资产（含列报于其 应收账款坏账
序
单位名称 报于其他非流动 他非流动资产的合 准备和合同资
号 应收账款 小 计
资产的合同资 同资产）期末余额 产减值准备
产） 合计数的比例（%）
中国神华能源股份有限公司神东煤
炭分公司
国能供应链内蒙古有限公司 32,047,579.80 6,134,045.95 38,181,625.75 5.89 1,909,081.29
国家能源集团宁夏煤业有限责任公
司
国能易购（北京）科技有限公司 11,132,354.63 140,045.66 11,272,400.29 1.74 563,620.01
国能亿利能源有限责任公司黄玉川
煤矿
国能榆林能源有限责任公司郭家湾
煤矿分公司
国家能源投资集团同体系其他公司 2,922,078.31 602,325.07 3,524,403.38 0.54 1,451,466.16
国家能源投资集团小计 136,834,700.56 15,596,332.57 152,431,033.13 23.52 10,098,730.78
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账面余额 占应收账款和合同
合同资产（含列 资产（含列报于其 应收账款坏账
序
单位名称 报于其他非流动 他非流动资产的合 准备和合同资
号 应收账款 小 计
资产的合同资 同资产）期末余额 产减值准备
产） 合计数的比例（%）
陕西煤业物资榆通有限责任公司 21,850,591.27 3,229,650.39 25,080,241.66 3.87 1,254,012.08
陕煤集团神南产业发展有限公司 13,930,050.48 324,430.14 14,254,480.62 2.20 2,570,808.06
陕西煤业物资有限责任公司彬长分
公司
陕西煤业化工物资集团有限公司榆
林分公司
陕煤化工集团同体系其他公司 2,703,995.78 165,771.97 2,869,767.75 0.44 160,060.81
陕煤化工集团小计 58,891,656.94 5,774,827.55 64,666,484.49 9.98 5,172,804.01
中铁工程装备集团盾构制造有限公
司
中铁工程装备集团隧道设备制造有
中铁高新同体系其他公司 6,965,725.61 383,624.19 7,349,349.80 1.13 1,551,174.41
中铁高新小计 62,308,964.90 714,532.49 63,023,497.39 9.72 6,330,096.62
郑州煤矿机械集团股份有限公司 47,211,643.13 5,510,947.60 52,722,590.73 8.14 2,636,129.54
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司 2,502,035.40 2,502,035.40 0.39 2,502,035.40
郑煤机同体系其他公司 1,018,560.93 134,731.23 1,153,292.16 0.18 59,658.00
郑煤机小计 50,732,239.46 5,645,678.83 56,377,918.29 8.71 5,197,822.94
小 计 348,044,749.64 30,876,590.89 378,921,340.53 58.48 28,920,574.71
(1) 账龄分析
期末数 上年年末数
账 龄 减值 比例 减值
账面余额 比例（%） 账面价值 账面余额 账面价值
准备 （%） 准备
合 计 10,139,391.29 100.00 10,139,391.29 4,134,401.44 100.00 4,134,401.44
(2) 预付款项金额前 5 名情况
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占预付款项
单位名称 期末账面余额
余额的比例（%）
新疆神新发展有限责任公司吉木萨尔县顺通煤矿 4,865,760.00 47.99
西安贵华物资回收利用有限公司 2,052,278.45 20.24
山西吕梁中阳梗阳煤业有限公司 850,000.00 8.38
内蒙古仲泰能源有限公司 618,430.57 6.10
煤科（北京）检测技术有限公司 368,832.00 3.64
小 计 8,755,301.02 86.35
（1) 款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额
押金保证金 33,394,233.61 31,387,042.22
备用金 220,713.28 142,753.11
应收暂付款 1,218,702.09 1,258,869.59
IPO 上市费用 6,547,169.79 6,075,471.68
合 计 41,380,818.77 38,864,136.60
(2) 账龄情况
账 龄 期末账面余额 上年年末账面余额
合 计 41,380,818.77 38,864,136.60
(3) 坏账准备计提情况
期末数
账面余额 坏账准备
种 类 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备
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期末数
账面余额 坏账准备
种 类 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
按组合计提坏账准备 41,380,818.77 100.00 5,032,956.20 12.16 36,347,862.57
合 计 41,380,818.77 100.00 5,032,956.20 12.16 36,347,862.57
（续上表）
上年年末数
账面余额 坏账准备
种 类 计提
比例 账面价值
金额 金额 比例
（%）
（%）
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 38,864,136.60 100.00 10,063,797.18 25.89 28,800,339.42
合 计 38,864,136.60 100.00 10,063,797.18 25.89 28,800,339.42
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 41,380,818.77 5,032,956.20 12.16
其中：1 年以内 29,256,513.65 1,462,825.69 5.00
小 计 41,380,818.77 5,032,956.20 12.16
(4) 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预
项 目 未来 12 个月 合 计
信用损失（未发生 期信用损失（已
预期信用损失
信用减值） 发生信用减值）
期初数 988,354.83 1,013,345.18 8,062,097.17 10,063,797.18
期初数在本期 —— —— ——
--转入第二阶段 -429,927.50 429,927.50
--转入第三阶段 -670,133.86 670,133.86
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第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预
项 目 未来 12 个月 合 计
信用损失（未发生 期信用损失（已
预期信用损失
信用减值） 发生信用减值）
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 904,398.36 946,571.17 -6,881,810.51 -5,030,840.98
本期收回或转回
本期核销
其他变动
期末数 1,462,825.69 1,719,709.99 1,850,420.52 5,032,956.20
期末坏账准备计
提比例（%）
各阶段划分依据(下同)：
第一阶段为账龄 1 年以内的应收款项，代表自初始确认后信用风险未显著增加；
第二阶段为账龄 1-2 年的应收款项，代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信
用减值；
第三阶段为账龄 2 年以上的应收款项，代表自初始确认后已发生信用减值。
(5) 其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收款余
单位名称 款项性质 期末账面余额 账龄 期末坏账准备
额的比例（%）
天津产权交易中心
押金保证金 10,350,000.00 1 年以内 25.01 517,500.00
有限公司
中国神华能源股份 493,001.07 1 年以内 1.19 24,650.05
有限公司神东煤炭 押金保证金
分公司 5,020,598.25 1-2 年 12.13 1,004,119.65
河南焦煤能源有限
押金保证金 5,002,000.00 1 年以内 12.09 250,100.00
公司
宁夏盛世开元拍卖
押金保证金 3,450,780.90 1 年以内 8.34 172,539.05
有限公司
天健会计师事务所 IPO 上市费
（特殊普通合伙） 用
小 计 27,146,568.88 65.60 2,534,946.49
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项 目 期末数 上年年末数
应付材料款 266,559,372.34 300,685,087.08
应付工程设备款 34,609,408.44 19,725,950.00
应付费用款 1,407,470.42 1,086,616.58
合 计 302,576,251.20 321,497,653.66
项 目 期末数 上年年末数
货款 49,848,449.15 17,675,446.37
合 计 49,848,449.15 17,675,446.37
项 目 期末数 上年年末数
押金保证金 5,858,135.00 6,184,235.00
费用款 747,057.08 921,192.01
拆借款 10,087,500.00
其他 17,423.42 11,789.40
合 计 16,710,115.50 7,117,216.41
项 目 期末数 上年年末数
已背书未到期数字化债券 29,075,917.94 20,357,266.12
已背书未到期商业承兑汇票 11,415,233.51 9,600,000.00
待转销项税额 4,478,831.24 2,297,808.02
合 计 44,969,982.69 32,255,074.14
(二) 合并利润表项目注释
(1) 明细情况
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项 目 本中期 上年度可比中期
主营业务收入 568,610,621.64 591,760,200.98
其他业务收入 1,218,022.63 1,989,130.25
营业成本 426,818,900.95 451,573,499.77
(2) 公司前 5 名客户的营业收入情况
序 占公司全部营业
客户名称 营业收入
号 收入的比例(%)
国能供应链内蒙古有限公司 115,758,278.96 20.31
中国神华能源股份有限公司神东煤炭分公司 50,770,945.92 8.91
国能易购（北京）科技有限公司 28,671,009.87 5.03
国家能源集团宁夏煤业有限责任公司 16,666,832.98 2.92
国能榆林能源有限责任公司郭家湾煤矿分公司 9,311,746.61 1.63
国能亿利能源有限责任公司黄玉川煤矿 6,915,563.24 1.21
国能榆林能源有限责任公司青龙寺煤矿分公司 209,567.39 0.04
国家能源投资集团小计 228,303,944.97 40.05
陕西煤业化工物资集团有限公司榆林分公司 40,611,354.71 7.13
陕西煤业物资榆通有限责任公司 14,275,654.61 2.51
陕西煤业物资有限责任公司彬长分公司 11,402,564.46 2.00
陕西煤业物资有限责任公司黄陵分公司 1,208,452.12 0.21
陕西煤业化工物资集团有限公司黄陵分公司 228,516.71 0.04
陕煤化工集团小计 69,965,381.85 12.28
郑州煤矿机械集团股份有限公司 60,084,854.72 10.54
郑州煤机综机设备有限公司 543,954.16 0.10
郑煤机智鼎液压有限公司 1,800.72 0.00
郑煤机小计 60,933,034.04 10.69
中铁工程装备集团盾构制造有限公司 16,986,950.56 2.98
中铁工程装备集团隧道设备制造有限公司 3,212,899.81 0.56
中铁高新同体系其他公司 3,912,583.17 0.69
中铁高新小计 24,112,433.54 4.23
小 计 403,044,773.17 70.71
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项 目 本中期 上年度可比中期
职工薪酬 4,830,426.66 4,055,712.45
业务招待费 3,041,476.56 5,601,675.44
中标服务费 1,482,394.00 2,162,497.14
办公费 1,884,136.12 1,013,373.37
差旅费 1,448,607.22 1,216,695.12
折旧与摊销 213,245.07 208,560.46
业务推广费 154,700.00
其他 478,793.05 637,522.45
合 计 13,533,778.68 14,896,036.43
项 目 本中期 上年度可比中期
职工薪酬 9,073,948.97 7,735,644.67
折旧与摊销 2,226,039.67 3,244,628.20
办公费 2,490,210.00 2,462,252.33
业务招待费 1,890,067.06 2,165,424.37
差旅费 984,021.97 966,137.81
中介服务费 646,244.09 87,997.38
租赁费 35,141.46 35,141.46
股份支付 1,733,027.56 151,800.00
其他 752,413.45 192,122.24
合 计 19,831,114.23 17,041,148.46
项 目 本中期 上年度可比中期
职工薪酬 4,142,688.89 3,545,014.25
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项 目 本中期 上年度可比中期
直接投入费用 2,180,949.15 1,750,086.84
折旧费用与长期摊销费用 1,318,368.09 532,171.09
无形资产摊销费用 16,483.23
委托外部研究开发费用 495,283.01
其他费用 804,114.75 595,985.48
合 计 8,462,604.11 6,918,540.67
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 15,358,514.71 15,740,915.09
递延所得税费用 72,429.68 5,798,257.95
合 计 15,430,944.39 21,539,173.04
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 94,391,441.25 89,233,066.15
按母公司适用税率计算的所得税费用 23,597,860.31 22,308,266.54
子公司适用不同税率的影响 -7,108,187.69 -3,866,815.20
调整以前期间所得税的影响 1,318.54
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 123,319.98 4,260,334.85
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
或可抵扣亏损的影响
加计扣除的影响 -1,188,502.74 -1,463,208.62
所得税费用 15,430,944.39 21,539,173.04
六、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
第 19 页 共 34 页
关联方名称 与本公司的关系
郑州煤矿机械集团股份有限公司 持有 5%以上股份的其他股东
郑州恒达智控科技股份有限公司 郑州煤矿机械集团股份有限公司之子公司
郑煤机智鼎液压有限公司 郑州煤矿机械集团股份有限公司之子公司
郑州煤机综机设备有限公司 郑州煤矿机械集团股份有限公司之子公司
郑州煤机长壁机械有限公司 郑州煤矿机械集团股份有限公司之子公司
郑州煤机智能工作面科技有限公司 联营企业
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司 郑州煤矿机械集团股份有限公司之子公司
郑州煤机格林材料科技有限公司 郑州煤矿机械集团股份有限公司之子公司
郑煤机商业保理有限公司 郑州煤矿机械集团股份有限公司之子公司
扬中市徐工产业投资合伙企业（有限合
参股股东
伙）
扬中市徐工产业投资合伙企业（有限合伙）控股
徐工集团工程机械股份有限公司
股东
徐州徐工液压件有限公司 徐工集团工程机械股份有限公司之子公司
徐州徐工基础工程机械有限公司 徐工集团工程机械股份有限公司之子公司
徐州徐工物资供应有限公司 徐工集团工程机械股份有限公司之子公司
徐州徐工能源装备有限公司 徐工集团工程机械股份有限公司之子公司
关联自然人及其关系密切的家庭成员控制、共同
上海嘉诺密封技术有限公司
控制或施加重大影响的其他企业
上海嘉诺流体技术有限公司 报告期内曾经存在的关联方（视为关联方）
上海锦玕贸易有限公司 子公司少数股东
(二) 关联方交易情况
本中期 上年度可比中期
关联方名称 定价方 定价方
金额 金额
式 式
郑州恒达智控科技股份有限公司 22,679,067.25 市场价 29,795,464.29 市场价
徐州徐工能源装备有限公司 1,412,389.38 市场价
郑州煤机格林材料科技有限公司 505,841.48 市场价 25,619.47 市场价
郑州煤矿机械集团股份有限公司 157,723.35 市场价 33,975,377.52 市场价
郑煤机智鼎液压有限公司 22,611.50 市场价
第 20 页 共 34 页
本中期 上年度可比中期
关联方名称 定价方 定价方
金额 金额
式 式
郑州煤机综机设备有限公司 156,089.08 市场价
小 计 24,755,021.46 63,975,161.86
本中期 上年度可比中期
关联方名称
金额 定价方式 金额 定价方式
郑州煤矿机械集团股份有限公司 60,084,854.72 市场价 109,213,766.88 市场价
徐州徐工液压件有限公司 3,685,655.82 市场价 1,989,318.68 市场价
徐州徐工物资供应有限公司 800,073.00 市场价
郑州煤机综机设备有限公司 543,954.16 市场价 65,262.19 市场价
上海嘉诺密封技术有限公司 318,839.39 市场价 280,152.20 市场价
郑州煤机长壁机械有限公司 302,424.44 市场价 229,335.14 市场价
郑州煤机智能工作面科技有限公
司
上海嘉诺流体技术有限公司 5,149.27 市场价
郑煤机智鼎液压有限公司 1,800.72 市场价
郑州恒达智控科技股份有限公司 14,400.86 市场价
徐州徐工基础工程机械有限公司 20.80 市场价
小 计 66,026,158.08 111,893,926.46
(1) 应收关联方款项
期末数 上年年末数
单位名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
郑州煤矿机械集团股份有限公司 47,211,643.13 2,360,582.16 40,561,708.05 2,028,085.41
徐州徐工液压件有限公司 7,388,170.34 395,182.01 5,473,379.19 274,780.84
郑煤机集团潞安新疆机械有限公
司
徐州徐工基础工程机械有限公司 2,273,763.75 452,187.42 2,273,763.75 515,912.72
徐州徐工物资供应有限公司 904,082.66 45,204.13
郑州煤机综机设备有限公司 899,078.47 46,947.32 604,252.47 30,212.62
第 21 页 共 34 页
期末数 上年年末数
单位名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
郑州煤机智能工作面科技有限公
司
上海嘉诺密封技术有限公司 272,114.50 13,605.73
郑州煤机长壁机械有限公司 119,482.46 5,974.12 118,183.74 5,909.19
上海嘉诺流体技术有限公司 4,675.60 233.78 85,440.00 4,272.00
郑煤机智鼎液压有限公司 7,712.70 385.64
小 计 62,204,474.72 5,862,210.71 55,402,754.25 7,270,810.57
应收款项融资
郑州煤矿机械集团股份有限公司 7,103,757.94 15,816,423.77
小 计 7,103,757.94 15,816,423.77
其他应收款
郑州煤矿机械集团股份有限公司 4,009,903.00 2,572,851.15
小 计 4,009,903.00 2,572,851.15
合同资产
郑州煤矿机械集团股份有限公司 5,510,947.60 275,547.38 1,315,621.27 65,781.06
郑州煤机综机设备有限公司 134,731.23 6,736.56 64,889.00 3,244.45
小 计 5,645,678.83 282,283.94 1,380,510.27 69,025.51
(2) 应付关联方款项
单位名称 期末数 上年年末数
应付账款
郑州恒达智控科技股份有限公司 30,696,136.79 40,918,269.11
徐州徐工能源装备有限公司 1,412,389.38
郑州煤矿机械集团股份有限公司 614,591.91 4,624,174.16
郑州煤机格林材料科技有限公司 599,545.49 39,578.44
郑煤机智鼎液压有限公司 23,169.84 209,404.67
小 计 33,345,833.41 45,791,426.38
其他应付款
上海锦玕贸易有限公司 10,087,500.00
小 计 10,087,500.00
第 22 页 共 34 页
单位名称 期末数 上年年末数
一年内到期的非流动负债
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司 604,062.22 3,405,419.44
小 计 604,062.22 3,405,419.44
项 目 本期数 上年度可比中期
关键管理人员报酬 1,512,062.00 1,208,958.26
(1) 提供劳务
本中期 上年度可比中期
关联方名称
金额 定价方式 金额 定价方式
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司 18,178.27 市场价
小 计 18,178.27
(2) 接受劳务
本中期 上年度可比中期
关联方名称
金额 定价方式 金额 定价方式
郑煤机集团潞安新疆机械有限公司 37,735.85 市场价 47,094.34 市场价
小 计 37,735.85 47,094.34
关联方资金拆入情况
拆出方 期初余额 拆入金额 计提利息 偿还金额 期末余额
上海锦玕贸易
有限公司
注：借款利率为年化 3%
本期数
简化处理的短期租赁 确认使用权资产的租赁
租赁资产 和低价值资产租赁的
出租方名称
种类 租金费用以及未纳入 支付的租金（不包括 增加的租赁
确认的利息
租赁负债计量的可变 未纳入租赁负债计量 负债本金金
支出
租赁付款额 的可变租赁付款额） 额
郑煤机集团潞 房屋及建
安新疆机械有 筑物
第 23 页 共 34 页
本期数
简化处理的短期租赁 确认使用权资产的租赁
租赁资产 和低价值资产租赁的
出租方名称
种类 租金费用以及未纳入 支付的租金（不包括 增加的租赁
确认的利息
租赁负债计量的可变 未纳入租赁负债计量 负债本金金
支出
租赁付款额 的可变租赁付款额） 额
限公司
（续上表）
上年同期数
简化处理的短期租赁 确认使用权资产的租赁
租赁资产 和低价值资产租赁的
出租方名称
种类 租金费用以及未纳入 支付的租金（不包括 增加的租赁
确认的利息
租赁负债计量的可变 未纳入租赁负债计量 负债本金金
支出
租赁付款额 的可变租赁付款额） 额
郑煤机集团潞
房屋及建
安新疆机械有 2,853,968.26 116,309.53
筑物
限公司
公司为加速回笼资产，与郑煤机商业保理有限公司签订无追索权保理协议，向其转让公
司持有的郑州煤矿机械集团股份有限公司 23,198,945.58 元应收债权，按照协议利率支付保
理利息及服务费 400,278.27 元。
七、其他重要事项
(一) 利润分配
拟分配的利润或股利 不分配
经审议批准宣告发放的利润或股利
(二) 或有事项
截至 2024 年 6 月 30 日，公司无重大或有事项。
(三) 承诺事项
经公司 2021 年第一次临时股东大会、第三届董事会第二次会议和第三届董事会第四次
会议决议通过，公司拟申请向社会公开发行人民币普通股（A 股），募集资金数额将根据市
场情况和向投资者询价情况确定。本次募集资金投资项目围绕公司主营业务开展，投资金额
合计 79,516.00 万元，拟投入募集资金 66,321.53 万元。本次募集资金投资项目基本情况（按
轻重缓急顺序）如下：
第 24 页 共 34 页
单位：万元
项目投资 募集资金
项目名称
总额 投资额
郑州航空港区速达工业机械服务有限公司航空
港区煤炭机械再制造暨后市场服务建设项目
郑州速达鄂尔多斯煤炭机械再制造暨后市场服
务建设项目
郑州航空港区速达工业机械服务有限公司研发
中心及办公楼建设项目
偿还银行贷款项目 15,000.00
小 计 79,516.00 66,321.54[注]
[注]募集资金投资额合计值存在 0.01 万元差异，系以元为单位计算换算为万元四舍五
入导致的尾差
本次发行上市募集资金到位前，公司可根据各项目的实际进度，以自有资金或银行借款
支付项目所需款项；本次发行募集资金到位前，公司将根据项目实际建设进度自筹资金先期
投入，募集资金到位后置换已预先投入的自筹资金支付的款项。
(四) 资产受限情况
截至期末，本公司资产受限情况如下：
资产名称 账面余额 账面价值 受限原因
用于质押开具保函、银行承兑
货币资金 39,105,111.91 39,105,111.91
汇票等
无形资产 47,268,000.00 43,022,193.44 抵押用于借款
数字化应收账款债权凭证贴
应收账款 719,270.00 0.00
现未终止确认
合 计 87,092,381.91 82,127,305.35
八、其他补充资料
(一) 非经常性损益
项 目 本中期
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备
的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务
密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享 205,000.00
有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
第 25 页 共 34 页
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公
允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生
的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资
产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 100,000.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益 -20,000.00
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费
用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生
的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付
费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付
职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,471,489.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 -3,097,008.93
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -272,513.44
少数股东权益影响额（税后） 0.37
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -2,824,495.86
第 26 页 共 34 页
(二) 净资产收益率及每股收益
本中期
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.92 1.38 1.38
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
项 目 序号 本中期
归属于公司普通股股东的净利润 A 78,908,758.87
非经常性损益 B -2,824,495.86
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的
C=A-B 81,733,254.73
净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 844,260,119.36
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股
E
股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股
G
东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
股份支付产生的资本公积变动 I1 1,733,027.56
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 3
其 计提安全生产费 I2 479,874.96
他 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 3
执行新租赁准则对期初留存收益的调整 I3
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3
报告期月份数 K 6
L=D+A/2+E×F/K-G
加权平均净资产 884,820,950.06
×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 8.92%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 9.24%
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(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本中期
归属于公司普通股股东的净利润 A 78,908,758.87
非经常性损益 B -2,824,495.86
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的
C=A-B 81,733,254.73
净利润
期初股份总数 D 57,000,000
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F×G/K-H×
发行在外的普通股加权平均数 57,000,000
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 1.38
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 1.43
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益一致。
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
单位：万元
变动
资产负债表项目 期末数 上年年末数 变动原因说明
幅度（%）
主要系 2024 年 1-6 月电汇收款增加，
应收款项融资 2,627.66 11,581.77 -77.31
票据收款减少
主要系 2024 年 6 月末预付二手设备
预付款项 1,013.94 413.44 145.24
采购款较上年末增加
主要系 2024 年 6 月末租赁项目维修
其他流动资产 1,338.13 867.65 54.22
费较上年末增加较多
主要系 2024 年 1-6 月使用权资产累
使用权资产 969.79 1,458.25 -33.50
计折旧计提所致
长期待摊费用 2,069.27 2,999.51 -31.01 主要系 2024 年 1-6 月摊销所致
其他非流动资产 359.21 274.40 30.91 主要系 2024 年 6 月末预付长期资产
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殊 普 通 合 伙 ） 合 法 经 营 ， 未 经 本 所 书 面 同 意 ， 此 文 件 不 得 用 作 任 何 其 他 用途 ，亦 不得
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序号 会计师事务所名称 通讯地址 联系电话
四川省成都市成华区双福一路 66 号 4 栋 18 楼 1
号
四川华信（集团）会计师事务所（特殊
普通合伙）
南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B
座 19-20 楼
北京市海淀区中关村南大街乙 56 号 1502-1509
单元
北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5
区域
陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦
六层
山东省济南市槐荫区兴福寺街道腊山河西路济南
报业大厦 B 座 11 层
北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8
层
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通
合伙）
尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合
伙）
浙江省宁波市鄞州区江东北路 317 号和丰创意广
场和庭楼 10 楼
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