证券代码：688233 证券简称：神工股份 公告编号：2024-040
锦州神工半导体股份有限公司
关于开展远期外汇交易业务的公告
本公司董事会、全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
锦州神工半导体股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 8 月 16 日召
开的第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第二十次会议，审议通过了《关
于开展远期外汇交易业务的议案》，同意公司（含子公司，下同）自本次董事会
审议通过之日起 12 个月内开展远期外汇交易业务，远期外汇交易开展的外币金
额不超过等值 8,000 万美元（含本数），可在此额度内滚动使用。现将具体情况
公告如下：
一、开展远期外汇交易业务的目的
公司存在境外采购和境外销售业务，结算货币主要采用美元、日元，当汇
率出现较大波动时，汇兑损益会对公司的经营业绩造成较大影响。为防范外汇
大幅波动给公司带来的不良影响，有效规避外汇市场风险，稳定境外收益，合
理降低财务费用，公司拟根据实际经营需要与银行开展远期外汇交易业务。
公司所有外汇交易行为均以正常生产经营为基础，不进行单纯以盈利为目
的的外汇交易，以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇
率风险为目的。
二、远期外汇交易业务的品种
公司拟开展的外汇远期结售汇业务，只限于公司生产经营所使用的结算货
币。
三、业务期间和业务规模
根据实际业务需要，公司及子公司用于上述外汇业务的交易金额不超过国
际业务的收付外币金额，并且不超过8,000万美元，期限自董事会审议通过之日
起12个月。经第二届董事会第二十次会议审议通过，在上述年度资金额度范围
内，授权公司财务部履行日常审批程序并签署相关法律文件。
四、开展远期外汇交易业务的可行性分析
公司存在境外采购及境外销售业务，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损
益对公司的经营业绩会造成较大影响。公司开展与银行的远期外汇交易业务，
是从锁定结售汇成本的角度考虑，能够降低汇率波动对公司生产经营的影响，
使公司保持较为稳定的利润水平，符合公司未来经营发展需要，风险可控，不
存在损害公司和中小股东利益的情形。
五、开展远期外汇交易业务的风险及采取的风险控制措施
（一）外汇远期结售汇的风险
公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不
进行投机性、套利性的交易操作，开展外汇远期结售汇操作可减少汇率波动对
公司业绩的影响，使公司专注于生产经营，在汇率发生大幅波动时，公司仍能
保持稳定的利润水平，但外汇远期结售汇仍存在一定风险：
能低于公司对客户的报价汇率，使公司无法按照对客户报价的汇率进行锁定，
造成汇兑损失。
于内部控制制度不完善而造成风险。
回，会造成远期结汇延期交割导致公司损失。
测，实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不
准，导致远期结汇延期交割风险。
（二）风险控制措施
对外汇远期结售汇业务形成了较为完善的内控制度，并制定了切实可行的风险应
对措施，相关风险能够有效控制。
与金融机构签署的远期外汇交易合同中约定的外汇金额、汇率及交割期间，及时
与金融机构进行结算。
报董事长，由董事长判断后下达交易指令。
交易业务亏损或者潜亏金额占公司上一年度经审计净利润的 5%以上，或亏损金
额超过人民币 100 万元的，财务部应立即向董事长报告，并提交分析报告和解决
方案，公司董事长应立即商讨应对措施，做出决策。
六、监事会意见
监事认为：公司开展远期外汇交易业务以正常经营为基础，可以有效防范和
控制汇率波动给公司经营造成的风险，符合公司业务发展需求。
综上，监事会同意公司根据实际经营需要，在批准的额度范围内开展远期外
汇交易业务。
七、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：
公司开展远期外汇交易业务事项已经公司第二届董事会第二十次会议、第二
届监事会第二十次会议审议通过，在会议召集、召开及决议的程序上符合有关法
律、法规及《公司章程》的规定。
公司开展远期外汇交易业务，有利于规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动
对公司经营业绩造成的不利影响，且公司仅涉及低风险的外汇交易业务，不涉及
高风险的外汇交易品种，风险相对可控；同时，公司制定了《远期外汇交易业务
管理制度》，内控制度健全且有效执行。
综上，保荐机构对公司及子公司开展本次董事会批准额度范围内的远期外汇
交易业务事项无异议。
特此公告。
锦州神工半导体股份有限公司董事会
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