长江证券承销保荐有限公司
关于西安西测测试技术股份有限公司
调整部分募投项目投资额度、内部结构并延期的核查意见
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为西安
西测测试技术股份有限公司（以下简称“西测测试”或“公司”）首次公开发行股票
并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证
券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号
——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——
金管理和使用的监管要求》
保荐业务》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对西测测试调整部分募投项
目投资额度、内部结构并延期的事项进行了审慎核查，核查情况及意见如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意西安西测
（证监许可【2022】748 号）
测试技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》
核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）21,100,000 股，每股面值人民币
保荐费（不含税）72,972,240.00 元和其他相关发行费用（不含税）30,363,075.74
元后，实际募集资金净额 808,817,684.26 元。募集资金已于 2022 年 7 月 21 日划
至公司指定账户。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2022 年 7 月 21 日对公司首次公开
发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了天健验【2022】376 号《验资报
告》
）。公司已对上述募集资金进行了专户存储管理，并与保荐机构长江保荐、募
集资金监管银行签订了《募集资金三方/四方监管协议》。
二、募集资金投资项目情况
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露的信息，公
司首次公开发行股票募集资金的投资项目及使用计划如下：
单位：万元
募集资金拟投资
序号 项目名称 项目总投资金额
金额
合计 40,589.19 40,054.74
经 2023 年 12 月 12 日公司第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第九
次会议审议通过了《关于使用部分超募资金向全资子公司增资以实施新增募投项
，并经 2023 年第五次临时股东大会批准，同意公司使用部分超募资金
目的议案》
经 2022 年 8 月 15 日公司第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第九
次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，并经
补充流动资金。
经 2023 年 8 月 16 日公司第二届董事会第七次会议和第二届监事会第六次
，并经 2023
会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》
年第二次临时股东大会批准，同意公司使用部分超募资金 12,000 万元永久补充
流动资金。
经 2023 年 10 月 26 日公司第二届董事会第九次会议和第二届监事会第八次
会议审议通过了《关于使用自筹资金对部分募投项目追加投资及部分募投项目延
期的议案》，并经 2023 年第三次临时股东大会批准，同意公司使用自筹资金
加投资。
截至 2024 年 6 月 30 日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目的使用进
度具体如下：
单位：万元
募集资金拟 累计投入募 投资进度 原计划达到预
项目总投资
序号 项目名称 投资金额 集资金 （3）=（2）/ 定可使用状态
金额
（1） （2） （1） 时间
西测测试西安总部检测 2024 年 12 月
基地建设项目 31 日
成都检测基地购置设备 2024 年 3 月
扩建项目 31 日
西测测试研发中心建设 2024 年 12 月
项目 31 日
合计 84,821.86 72,054.74 49,615.19 68.86%
三、调整部分募投项目投资额度、内部结构并延期的具体情况
（一）调整成都检测基地购置设备扩建项目投资总额度、内部结构并延期情
况
根据国家市场监督管理总局于 2024 年 6 月发布的《2023 年认证认可检验检
测行业统计数据》，截至 2023 年底我国各类检验检测机构共计 53,834 家，同比
增长 2%，全行业实现营业收入约 4,700.00 亿元，同比增长 9%左右。公司主要从
事军用装备和民用飞机产品的检验检测。在军用装备检测领域，结合中国自身的
经济体量，中美关系的现状和目前国际形势的发展，中国国防开支还存在较大的
增长空间。在民用飞机领域，随着 C919 国产大飞机交付量的大幅增加，将进一
步带动相关检验检测行业发展，检验检测行业长期发展向好。基于公司募投项目
实施情况及公司长远发展的需要，增强公司的区域服务能力，提高客户粘性，公
司子公司成都西测防务科技有限公司拟以自有资金增加“成都检测基地购置设备
扩建项目”750 万元，投资总额度由原计划的 5,344.50 万元增加至 6,094.50 万元。
结合募集资金的使用情况及未来计划，为提高资金的使用效率，公司拟调整
“成都检测基地购置设备扩建项目”的内部结构，减少工程建设及其他费用、项
目预备费、项目开办费及铺底流动资金，增加设备购置费用。同时，由于电子元
器件检测筛选细分行业受到军工行情阶段性调整的影响，电子元器件检测筛选行
业整体行情有所下滑，公司拟减少电子元器件检测筛选试验设备的投资额，增加
电磁兼容试验设备及环境与可靠性试验设备的投资额。调整后，
“成都检测基地
原计划达到预定可使用状态时间延期至 2024 年 12 月 31 日。
购置设备扩建项目”
单位：万元
原计划 调整后
序号 投资明细 增减变动
投资额 占比 投资额 占比
其中：电磁兼容试验设
备
电子元器件检测
筛选试验设备
环境与可靠性试
验设备
合计 5,344.50 100.00% 6,094.50 100.00% 750.00
（二）调整武汉检测基地建设项目内部结构
结合募集资金的使用情况及未来计划，为提高资金的使用效率，在募投资金
投资内容、投资用途、投资总额及实施地点不发生变更的情况下，公司拟调整“武
汉检测基地建设项目”的内部结构，减少工程建设及其他费用、项目预备费、项
目开办费及铺底流动资金，增加设备购置费用。同时，由于电子元器件检测筛选
细分行业受到军工行情阶段性调整的影响，电子元器件检测筛选行业整体行情有
所下滑，公司拟减少电子元器件检测筛选试验设备的投资额，增加电磁兼容试验
设备及环境与可靠性试验设备的投资额。
单位：万元
原计划 调整后
序号 投资明细 增减变动
投资额 占比 投资额 占比
其中：电磁兼容试验设
备
电子元器件检测
筛选试验设备
环境与可靠性试
验设备
合计 8,000.00 100.00% 8,000.00 100.00% -
四、本次调整部分募集资金投资额度、内部结构并延期对公司的影响
公司本次调整部分募投项目投资额度、内部结构并适当延期主要是根据当前
市场环境、公司各区域业务发展需要及项目实施的实际情况而做出的审慎决策，
不存在改变或变相改变募集资金投向及损害公司及股东利益的情形，不影响募集
资金投资项目建设的正常进行，不会对公司生产经营产生不利影响。
五、本次调整募投项目投资额度、内部结构并延期的审议程序
（一）董事会审议情况
部分募投项目投资额度、内部结构并延期的议案》，董事会认为公司本次对部分
募投项目投资额度、内部结构进行调整并适当延期，是公司根据当前市场环境、
公司长远发展规划及项目实施的实际需要而做出的审慎决策，不存在改变或变相
改变募集资金投向及损害公司及股东利益的情形，不会对募投项目的实施产生实
质性影响，不会对公司生产经营产生不利影响。因此，董事会同意公司对募投项
目进行调整。公司独立董事专门会议对本事项出具了同意的独立意见。本事项尚
需提交股东大会审议。
（二）监事会审议情况
募投项目投资额度、内部结构并延期的议案》，监事会认为：
《关于调整部分募投
项目投资额度、内部结构并延期的议案》是公司根据项目的实际情况作出的审慎
决定，符合公司实际情况，不会对公司正常经营产生不利影响。公司本次对部分
募投项目投资额度、内部结构进行调整并适当延期，不存在改变或变相改变募集
资金投向和损害股东利益的情形，本次调整事项履行了规定的审议程序，符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法
律法规的规定，同意公司募投项目调整事项。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：
公司本次部分募投项目投资额度、内部结构调整并适当延期是根据项目的实
际情况作出的审慎决定，符合公司及项目的实际情况，符合公司实际情况，不会
对公司正常经营产生不利影响。公司本次对部分募投项目投资额度、内部结构进
行调整并适当延期，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形，
履行了规定的审议程序，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创
业板上市公司规范运作》等相关法律法规及《公司章程》《募集资金管理制度》
的有关规定，同意公司募投项目调整事项。
综上所述，保荐机构对公司本次调整募投项目的事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于西安西测测试技术股份有限
公司调整部分募投项目投资额度、内部结构并延期的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
费新玉 葛文兵
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