股票代码：000166 股票简称：申万宏源
公告编号：临 2024-40
债券代码：149578 债券简称：21 申宏 05
申万宏源集团股份有限公司
(第三期)(品种一)2024年兑付兑息及摘牌的公告
本公司及全体董事会成员保证公告内容的真实、准确和完整，没
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
特别提示：
公司债券（第三期）（品种一）（债券简称：21 申宏 05，债券代码：
月 3 日期间的利息及本期债券的本金。
年 8 月 2 日，摘牌日为 2024 年 8 月 5 日，凡在 2024 年 8 月 2 日（含）
前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息；2024 年 8 月 2
日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。
由申万宏源集团股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2021
年 8 月 4 日发行的申万宏源集团股份有限公司 2021 年面向专业投资
者公开发行公司债券（第三期）
（品种一）
（以下简称“本期债券”）
至 2024 年 8 月 4 日将期满 3 年到期兑付。根据本期债券《募集说明
书》和《上市公告》有关条款的规定，本期债券将进行本息兑付，为
确保兑付兑息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
者公开发行公司债券（第三期）（品种一）。
息每年支付一次，最后一期利息随本金一起支付。年度付息款项自付
息日起不另计利息，本金自本金兑付日起不另计利息。
则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
的第 1 个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）。
二、本期债券兑付派息方案
本期债券票面利率为 2.99%，每 10 张本期债券（面值人民币 1,000
元）派发利息为人民币 29.90 元（含税），兑付本金人民币 1,000 元，
扣税后个人、证券投资基金债券持有人每 10 张派发利息金额 23.92
元；非居民企业（包含 QFII、RQFII）债券持有人每 10 张派发利息
金额 29.90 元。
三、本期债券债权登记日、最后交易日、兑付兑息日及摘牌日
易日，故顺延至其后的第 1 个交易日）
非交易日，故顺延至其后的第 1 个交易日）
四、本期债券兑付兑息对象
本次兑付兑息对象为截止 2024 年 8 月 2 日下午深圳证券交易所
收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“21 申宏 05”持有
人。
五、本期债券兑付兑息方法
根据本公司向中国结算深圳分公司提交的委托代理债券派息申请，本
公司将在本次付息日 2 个交易日前将本期债券本次兑付兑息资金足
额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司
收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次兑付兑息资金划付给
相应的网点（由债券持有人指定的证券公司营业部或中国结算深圳分
公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券本息。
深圳分公司指定的银行账户，则中国结算深圳分公司将终止本次委托
代理债券兑付兑息服务，后续本期债券的兑付兑息工作由本公司自行
负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。
六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和
文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应缴纳
企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国家税
务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》（国
税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各兑付机
构在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。
根据 2021 年 11 月 22 日发布的《关于延续境外机构投资境内债
券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税务总局公告 2021
年 34 号），自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止，对境外
机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和
增值税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立
的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
对于其他债券持有者，其债券利息所得税自行缴纳。
七、咨询联系方式
法定代表人：黄昊
咨询地址：北京市西城区太平桥大街 19 号
邮政编码：100033
咨询联系人：黄亚辉
咨询电话：010-88085937
传真电话：010-88085580
法定代表人：刘宛晨
咨询地址：湖南省长沙市岳麓区茶子山东路 112 号滨江金融中心
T2 栋(B 座)26 层
邮政编码：410023
咨询联系人：刘勇强、林海潮
咨询电话：0731-84779547
传真电话：0731-84779555
地址：深圳市福田区莲花街道深南大道 2012 号
电话：0755-21899999
传真：0755-21899000
邮政编码：518038
特此公告。
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