国金证券股份有限公司
关于武汉光庭信息技术股份有限公司
保荐机构名称：国金证券股份有限公司 被保荐公司简称：光庭信息
保荐代表人姓名：王展翔 联系电话：021-68826801
保荐代表人姓名：赵简明 联系电话：021-68826801
现场检查人员姓名：赵简明
现场检查对应期间：2023 年 7 月至 2024 年 6 月
现场检查时间：2024 年 7 月 10 日-11 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
（1）查阅公司章程及各项规章制度；
（2）查阅“三会”文件，包括会议通知、签到表、会议决议、会议记录、公告等；
（3）实地查看公司主要生产经营场所，了解公司治理及独立性情况；
（4）查阅公司股东名册；
（5）网络查询控股股东对外投资企业的工商信息等；
（6）查阅公司信息披露文件。
√
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
√
范性文件和本所相关业务规则履行职责
√
露义务
√
相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
（1）查阅公司内部控制制度；
（2）查阅内部审计资料，包括内部审计制度、内部审计报告等；
（3）查阅审计委员会资料；
（4）对公司相关人员进行访谈；
（5）查阅对外投资管理制度以及投资决策相关的“三会”文件等。
√
（如适用）
√
部审计部门（如适用）
√
用）
√
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
√
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
√
情况进行一次审计（如适用）
√
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
√
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
√
部控制评价报告（如适用）
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件等；
（2）查阅“三会”文件，包括会议通知、签到表、会议决议、会议记录等；
（3）查阅投资者交流的记录材料，查阅深交所互动易网站。
√
息披露管理制度的相关规定
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司内部控制制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度等相关规定；
（2）查阅公司“三会”资料、信息披露文件；
（3）对公司相关人员进行访谈；
（4）查阅公司关联交易协议等相关资料。
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
√
义务
√
务
√
等情形
√
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度、募集资金三方监管协议；
（2）查阅公司涉及募集资金管理及使用的“三会”资料、信息披露文件；
（3）查阅公司募集资金使用台账、募集资金专户银行流水、相关业务合同、会计凭证等；
（4）就募集资金存放与使用情况对公司相关人员进行访谈。
√
情形
√
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
√
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
与已披露
情况一致，
月 20 日披
露部分募
益是否与招股说明书等相符
投项目延
期及内部
投资结构
调整
（六）业绩情况
现场检查手段：
（1）查阅公司财务报表、公告等文件；
（2）查阅行业研究报告，同行业上市公司定期报告，与公司进行对比分析；
（3）就相关财务事项对公司相关人员进行访谈。
公
司主营业
务和核心
竞争力未
发生重大
不利变化。
受参股公
司持续亏
损影响，公
司当期确
认的投资
损失，以及
基于谨慎
性原则计
提的长期
股权投资
减值准备
与应收账
款坏账准
备，金额较
大，导致公
司 2023 年
亏损。
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺文件；
（2）查阅公司定期报告、临时公告等信息披露文件；
（3）对公司相关人员等进行访谈。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
（1）查阅公司章程、分红规划、相关“三会”文件等；
（2）查阅公司对外投资管理制度、内部控制制度、重大合同、大额资金支付记录及相关审
批文件；
（3）查阅行业研究报告、政策文件、对公司部分董事、监事、高级管理人员进行访谈
√
风险
√
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。
（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于武汉光庭信息技术股份有限公司
保荐代表人：
王展翔 赵简明
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