证券代码：601666 证券简称：平煤股份
债券代码：113066 债券简称：平煤转债
华泰联合证券有限责任公司
关于平顶山天安煤业股份有限公司
公开发行可转换公司债券
债券受托管理人
（深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401）
二〇二四年七月
重要声明
本报告依据《可转换公司债券管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、
《平顶山天安煤业股份有限公司与华泰联合证券有限责任公司关于平顶山天安
煤业股份有限公司公开发行可转换公司债券之债券受托管理协议》（以下简称
“《受托管理协议》”）、《平顶山天安煤业股份有限公司公开发行可转换公司
债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）等相关公开信息披露文件、
第三方中介机构出具的专业意见等，由本期债券受托管理人华泰联合证券有限责
任公司（以下简称“华泰联合证券”）编制。华泰联合证券对本报告中所包含的
从上述文件中引述内容和信息未进行独立验证，也不就该等引述内容和信息的真
实性、准确性和完整性做出任何保证或承担任何责任。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关
事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为华泰联合证券所作的
承诺或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，华
泰联合证券不承担任何责任。
华泰联合证券作为平顶山天安煤业股份有限公司（以下简称“平煤股份”、
“公司”或“发行人”）公开发行可转换公司债券（以下简称“本次债券”）的
保荐机构、主承销商及受托管理人，持续密切关注对债券持有人权益有重大影响
的事项。根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行
为准则》等相关规定及本次债券《受托管理协议》的约定，现就发行人债券存续
期内重大事项报告如下：
一、关于发行人会计师事务所发生变更的事项
（一）原会计师事务所情况
公司聘请的原会计师事务所为亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙），
基本信息如下：
名称：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
统一社会信用代码：911100000785632412
主要经营场所：北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001
经营范围：审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本，出具验资报
告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年
度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、
法规规定的其他业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法
须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家
和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
原会计师事务所亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）在公司审计过
程中正常履职。
（二）拟变更会计师事务所情况
（1）基本信息
会计师事务所名称：河南守正创新会计师事务所（普通合伙）
成立日期：2020 年 4 月 3 日
组织形式：普通合伙
注册地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路与金水东路交叉口绿
地新都会 9 号楼 9 层 906
（2）人员信息
首席合伙人：李强龙
截至 2023 年末，河南守正创新会计师事务所（普通合伙）合伙人数量 8 人，
注册会计师人数 28 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 15 人。
（3）业务信息
河南守正创新会计师事务所（普通合伙） 2023 年度经审计的收入总额
（4）投资者保护能力
河南守正创新会计师事务所职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金
之和为 6,578.92 万元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
近三年不存在因与执业行为相关的民事诉讼而需承担民事责任的情况。
（5）诚信记录
河南守正创新近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管
理措施 0 次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。
（1）基本信息
项目合伙人及签字注册会计师：张战晓，2016 年成为注册会计师，从事审计
工作 10 年，2022 年开始在河南守正创新执业。未在其他单位兼职。
拟任签字会计师：马慧婷，2021 年成为注册会计师，从事审计工作 7 年，
项目质量控制复核合伙人：梁东玲，2008 年成为注册会计师，从事审计工作
（2）诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受
到刑事处罚，未因执业行为受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚，
未因执业行为受到证监会及派出机构的行政监管措施。
（3）独立性
河南守正创新及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等从业
人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（4）审计收费
控审计费用为 60 万元。审计费用参照市场一般情况，综合考虑参与审计项目成
员的工作质量、专业技能水平等因素确定。
（三）拟变更会计师事务所事项的情况说明
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告及
内部控制进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任
会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
根据财政部、国务院国资委和中国证监会联合发布的《关于印发<国有企业、
上市公司选聘会计师事务所管理办法>的通知》（财会〔2023〕4 号）（以下简称
管理办法）第十二条规定，国有企业连续聘任同一会计师事务所原则上不超过 8
年。鉴于亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）已超过管理办法规定的最
高年限，为确保公司审计工作的独立性与客观性，综合考虑公司经营发展及审计
服务需求等实际情况公司拟更换会计师事务所。
通过前期招标程序，河南守正创新中标公司 2024 年度审计服务项目，聘期
一年。
公司已就变更会计师事务所的相关事宜与亚太（集团）会计师事务所（特殊
普通合伙）、河南守正创新会计师事务所（普通合伙）均进行了事先沟通说明，
双方均已知悉本事项且对本次更换无异议。
（四）拟变更会计师事务所履行的程序
公司第九届董事会审计委员会 2024 年第四次会议对本次聘任审计机构事项
进行了事前审查，并对河南守正创新的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性
和诚信状况等信息进行了认真审查，认为河南守正创新具有境内上市公司审计服
务经验，具备为公司服务的资质要求，同意聘任河南守正创新为公司 2024 年度
境内财务报告及内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。
公司第九届董事会第二十八次会议、第九届监事会第十六次会议审议通过了
《关于聘任 2024 年度审计机构的议案》，河南守正创新具备作为公司财务报告
审计机构所必须的专业胜任能力、投资者保护能力，其独立性和诚信状况等符合
有关规定，同意公司聘请河南守正创新为 2024 年度公司财务报告及内部控制审
计机构，聘期一年。
公司 2024 年第四次临时股东大会审议通过了《关于聘任 2024 年度审计机构
的议案》，同意公司聘任河南守正创新会计师事务所（普通合伙）为公司 2024 年
度审计机构。出席 2024 年第四次临时股东大会的股东及股东授权委托代表 126
人，代表股份 1,212,015,119 股，占公司有表决权股份总数的 48.9430%。表决情
况为 1,211,969,819 股同意，40,300 股反对，5,000 股弃权。
截至 2024 年第四次临时股东大会审议决议通过之日，该会计师事务所变更
事项已生效。
二、重大事项的影响
本次审计机构变更属于公司经营活动下的正常调整，符合公司正常经营需要，
对公司生产经营情况和偿债能力无重大不利影响。
公司承诺本次会计师事务所变更事项符合国家法律法规和政策规定且经有
权机构同意和批准，所披露信息真实、准确、完整，并将严格按照中国证监会、
上海证券交易所等主管机关的相关规定，在存续期内及时披露相关信息，敬请投
资者予以关注。
华泰联合证券作为公司公开发行可转换公司债券的保荐机构、主承销商及受
托管理人，根据《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业
行为准则》等相关规定及本次债券《受托管理协议》的约定履行债券受托管理人
职责，出具本临时受托管理事务报告。同时，华泰联合证券将持续关注该事项对
发行人的影响，特提请投资者关注相关风险，并对相关事宜做出独立判断。
（此页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于平顶山天安煤业股份有限公
司公开发行可转换公司债券 2024 年第一次临时受托管理事务报告》之盖章页）
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