证券代码：600105 证券简称：永鼎股份 公告编号：临 2024-056
债券代码：110058 债券简称：永鼎转债
江苏永鼎股份有限公司
关于前期会计差错更正事项的补充公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●江苏永鼎股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月27日在上海证
券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《关于前期会计差错更正的公告》（公
告编号：临 2024-034）。现对上述公告相关事项补充如下：
一、前期会计差错更正补充的原因
经公司自查发现，上海东昌投资发展有限公司（以下简称“上海东昌”）的
房地产板块销售房产的过程中，根据国税发[2006]187号文《国家税务总局关于
房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》的规定，由于未达到土地
增值税清算条件，上海东昌已按照税务规定的比例预缴了土地增值税，但未按照
会计准则的要求预提土地增值税清算准备金。该事项发生日期从2015年起至2023
年末，公司于2024年4月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了
《关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：临 2024-034）中，仅披露了2015
年至2022年累计对公司总资产、净资产的影响以及对2022年度净利润的影响
（2023年度已按会计准则更正），现将2015年至2021年更正的相关财务报表进行
补充。
二、本次差错更正对2015年至2021年公司合并报表的影响
（1）合并资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 1,435,732,722.95 -198,726,498.83 1,237,006,224.12
资产总计 7,438,308,376.74 -198,726,498.83 7,239,581,877.91
盈余公积 296,287,177.43 -19,872,649.88 276,414,527.55
未分配利润 2,780,000.60 -178,853,848.95 -176,073,848.35
归属于母公司所有者权
益
所有者权益合计 3,194,379,975.66 -198,726,498.83 2,995,653,476.83
负债和所有者权益总计 7,438,308,376.74 -198,726,498.83 7,239,581,877.91
（2）合并利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
五、净利润（净亏损以
“-”号填列）
（一）按经营持续性分
类
亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分
类
净利润（净亏损以“-” 120,656,333.41 120,656,333.41
号填列）
七、综合收益总额 143,488,962.61 143,488,962.61
归属于母公司所有者的
综合收益总额
（1）合并资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 1,332,602,039.30 -198,726,498.83 1,133,875,540.47
资产总计 7,370,734,907.12 -198,726,498.83 7,172,008,408.29
盈余公积 289,829,617.88 -19,872,649.88 269,956,968.00
未分配利润 -114,724,852.30 -178,853,848.95 -293,578,701.25
归属于母公司所有者权益 2,711,549,495.43 -198,726,498.83 2,512,822,996.60
所有者权益合计 3,047,867,513.11 -198,726,498.83 2,849,141,014.28
负债和所有者权益总计 7,370,734,907.12 -198,726,498.83 7,172,008,408.29
（2）合并利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以
-549,073,051.34 -11,068,591.88 -560,141,643.22
“-”号填列）
四、利润总额（亏损总
-553,470,864.41 -11,068,591.88 -564,539,456.29
额以“-”号填列）
五、净利润（净亏损以
-577,347,823.42 -11,068,591.88 -588,416,415.30
“-”号填列）
（一）按经营持续性分
类
-577,347,823.42 -11,068,591.88 -588,416,415.30
亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分
类
净利润（净亏损以“-” -559,592,484.36 -11,068,591.88 -570,661,076.24
号填列）
七、综合收益总额 -582,071,052.27 -11,068,591.88 -593,139,644.15
归属于母公司所有者的
-562,060,801.21 -11,068,591.88 -573,129,393.09
综合收益总额
（1）合并资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 1,254,296,414.05 -187,657,906.96 1,066,638,507.09
资产总计 6,225,409,012.08 -187,657,906.96 6,037,751,105.12
盈余公积 289,829,617.88 -18,765,790.70 271,063,827.18
未分配利润 515,765,054.46 -168,892,116.26 346,872,938.20
归属于母公司所有者权
益
所有者权益合计 3,169,520,747.33 -187,657,906.96 2,981,862,840.37
负债和所有者权益总计 6,225,409,012.08 -187,657,906.96 6,037,751,105.12
（2）合并利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
五、净利润（净亏损以
“-”号填列）
（一）按经营持续性分
类
亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分
类
净利润（净亏损以“-” 21,637,709.18 -17,035,901.95 4,601,807.23
号填列）
七、综合收益总额 81,471,454.33 -17,035,901.95 64,435,552.38
归属于母公司所有者的
综合收益总额
（1）合并资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 1,138,487,580.07 -170,622,005.00 967,865,575.07
资产总计 5,464,137,334.52 -170,622,005.00 5,293,515,329.52
盈余公积 288,218,296.60 -17,062,200.50 271,156,096.10
未分配利润 733,501,121.70 -153,559,804.50 579,941,317.20
归属于母公司所有者权益 2,774,524,695.34 -170,622,005.00 2,603,902,690.34
所有者权益合计 3,148,831,203.50 -170,622,005.00 2,978,209,198.50
负债和所有者权益总计 5,464,137,334.52 -170,622,005.00 5,293,515,329.52
（2）合并利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
五、净利润（净亏损以
“-”号填列）
（一）按经营持续性分
类
亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分
类
净利润（净亏损以“-” 193,519,665.84 -25,497,790.50 168,021,875.34
号填列）
七、综合收益总额 247,845,272.95 -25,497,790.50 222,347,482.45
归属于母公司所有者的
综合收益总额
（1）合并资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 1,040,718,971.57 -145,124,214.50 895,594,757.07
资产总计 4,711,935,381.30 -145,124,214.50 4,566,811,166.80
盈余公积 271,006,421.21 -14,512,421.45 256,493,999.76
未分配利润 954,824,105.29 -130,611,793.05 824,212,312.24
归属于母公司所有者权益 2,645,148,799.69 -145,124,214.50 2,500,024,585.19
所有者权益合计 2,987,424,993.85 -145,124,214.50 2,842,300,779.35
负债和所有者权益总计 4,711,935,381.30 -145,124,214.50 4,566,811,166.80
（2）合并利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
五、净利润（净亏损以
“-”号填列）
（一）按经营持续性分
类
亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分
类
净利润（净亏损以“-” 291,517,315.32 -24,771,136.94 266,746,178.38
号填列）
七、综合收益总额 334,016,944.72 -24,771,136.94 309,245,807.78
归属于母公司所有者的
综合收益总额
（1）合并资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 1,044,763,049.59 -120,353,077.56 924,409,972.03
资产总计 4,124,383,145.48 -120,353,077.56 4,004,030,067.92
盈余公积 253,976,443.43 -12,035,307.75 241,941,135.68
未分配利润 774,836,076.95 -108,317,769.81 666,518,307.14
归属于母公司所有者权
益
所有者权益合计 2,843,292,226.11 -120,353,077.56 2,722,939,148.55
负债和所有者权益总计 4,124,383,145.48 -120,353,077.56 4,004,030,067.92
（2）合并利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
五、净利润（净亏损以
“-”号填列）
（一）按经营持续性分
类
亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分
类
净利润（净亏损以“-” 250,529,781.72 -102,015,081.82 148,514,699.90
号填列）
七、综合收益总额 295,023,017.73 -102,015,081.82 193,007,935.91
归属于母公司所有者的
综合收益总额
（1）合并资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 869,914,685.72 -18,337,995.74 851,576,689.98
资产总计 3,380,692,598.06 -18,337,995.74 3,362,354,602.32
盈余公积 240,825,307.22 -1,833,799.57 238,991,507.65
未分配利润 698,106,257.08 -16,504,196.17 681,602,060.91
归属于母公司所有者权
益
所有者权益合计 2,266,925,896.89 -18,337,995.74 2,248,587,901.15
负债和所有者权益总计 3,380,692,598.06 -18,337,995.74 3,362,354,602.32
（2）合并利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
五、净利润（净亏损以
“-”号填列）
（一）按经营持续性分
类
亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分
类
净利润（净亏损以“-” 180,735,133.71 -18,337,995.74 162,397,137.97
号填列）
七、综合收益总额 198,885,614.33 -18,337,995.74 180,547,618.59
归属于母公司所有者的
综合收益总额
三、本次差错更正对2015年至2021年母公司财务报表的影响
（1）母公司资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 2,703,390,535.56 -198,726,498.83 2,504,664,036.73
资产总计 6,152,570,928.70 -198,726,498.83 5,953,844,429.87
盈余公积 292,510,392.75 -19,872,649.88 272,637,742.87
未分配利润 264,735,933.31 -178,853,848.95 85,882,084.36
所有者权益合计 3,174,823,800.60 -198,726,498.83 2,976,097,301.77
负债和所有者权益总计 6,152,570,928.70 -198,726,498.83 5,953,844,429.87
（2）母公司利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”
号填列）
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
（一）持续经营净利润（净
亏损以“一”号填列）
六、综合收益总额 64,575,595.51 64,575,595.51
（1）母公司资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 2,561,071,344.69 -198,726,498.83 2,362,344,845.86
资产总计 6,167,812,991.40 -198,726,498.83 5,969,086,492.57
盈余公积 286,052,833.20 -19,872,649.88 266,180,183.32
未分配利润 206,617,897.35 -178,853,848.95 27,764,048.40
所有者权益合计 3,110,825,740.35 -198,726,498.83 2,912,099,241.52
负债和所有者权益总计 6,167,812,991.40 -198,726,498.83 5,969,086,492.57
（2）母公司利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”
-58,652,076.44 -11,068,591.88 -69,720,668.32
号填列）
三、利润总额（亏损总额
-62,319,128.07 -11,068,591.88 -73,387,719.95
以“-”号填列）
四、净利润（净亏损以“-”
-50,935,553.30 -11,068,591.88 -62,004,145.18
号填列）
（一）持续经营净利润（净
-50,935,553.30 -11,068,591.88 -62,004,145.18
亏损以“一”号填列）
六、综合收益总额 -50,935,553.30 -11,068,591.88 -62,004,145.18
（1）母公司资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 2,461,071,113.09 -187,657,906.96 2,273,413,206.13
资产总计 4,763,843,835.27 -187,657,906.96 4,576,185,928.31
盈余公积 286,052,833.20 -18,765,790.70 267,287,042.50
未分配利润 328,450,873.05 -168,892,116.26 159,558,756.79
所有者权益合计 2,621,708,510.14 -187,657,906.96 2,434,050,603.18
负债和所有者权益总计 4,763,843,835.27 -187,657,906.96 4,576,185,928.31
（2）母公司利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”
号填列）
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
（一）持续经营净利润（净
亏损以“一”号填列）
六、综合收益总额 45,552,317.87 -17,035,901.95 28,516,415.92
（1）母公司资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 2,189,049,789.27 -170,622,005.00 2,018,427,784.27
资产总计 4,058,071,488.97 -170,622,005.00 3,887,449,483.97
盈余公积 284,441,511.92 -17,062,200.50 267,379,311.42
未分配利润 498,533,082.03 -153,559,804.50 344,973,277.53
所有者权益合计 2,619,195,956.19 -170,622,005.00 2,448,573,951.19
负债和所有者权益总计 4,058,071,488.97 -170,622,005.00 3,887,449,483.97
（2）母公司利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”
号填列）
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
（一）持续经营净利润（净
亏损以“一”号填列）
六、综合收益总额 172,118,753.92 -25,497,790.50 146,620,963.42
（1）母公司资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 1,874,030,888.28 -145,124,214.50 1,728,906,673.78
资产总计 3,298,961,197.95 -145,124,214.50 3,153,836,983.45
盈余公积 267,229,636.53 -14,512,421.45 252,717,215.08
未分配利润 729,149,440.70 -130,611,793.05 598,537,647.65
所有者权益合计 2,506,577,020.44 -145,124,214.50 2,361,452,805.94
负债和所有者权益总计 3,298,961,197.95 -145,124,214.50 3,153,836,983.45
（2）母公司利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”
号填列）
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
（一）持续经营净利润（净
亏损以“一”号填列）
六、综合收益总额 170,299,777.81 -24,771,136.94 145,528,640.87
（1）母公司资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 1,801,775,799.25 -120,353,077.56 1,681,422,721.69
资产总计 3,214,573,475.35 -120,353,077.56 3,094,220,397.79
盈余公积 250,199,658.75 -12,035,307.75 238,164,351.00
未分配利润 670,378,949.87 -108,317,769.81 562,061,180.06
所有者权益合计 2,510,114,767.61 -120,353,077.56 2,389,761,690.05
负债和所有者权益总计 3,214,573,475.35 -120,353,077.56 3,094,220,397.79
（2）母公司利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”
号填列）
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
（一）持续经营净利润（净
亏损以“一”号填列）
六、综合收益总额 131,511,362.09 -102,015,081.82 29,496,280.27
（1）母公司资产负债表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
长期股权投资 1,450,770,012.35 -18,337,995.74 1,432,432,016.61
资产总计 3,078,213,112.67 -18,337,995.74 3,059,875,116.93
盈余公积 237,048,522.54 -1,833,799.57 235,214,722.97
未分配利润 712,667,549.63 -16,504,196.17 696,163,353.46
所有者权益合计 2,384,670,108.25 -18,337,995.74 2,366,332,112.51
负债和所有者权益总计 3,078,213,112.67 -18,337,995.74 3,059,875,116.93
（2）母公司利润表 单位：元
项目
更正前 更正金额 更正后
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”
号填列）
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
四、净利润（净亏损以“-”
号填列）
（一）持续经营净利润（净
亏损以“一”号填列）
六、综合收益总额 165,275,289.86 -18,337,995.74 146,937,294.12
特此公告。
江苏永鼎股份有限公司董事会
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