证券简称：岭南控股 证券代码：000524 公告编号：2024-040 号
广州岭南集团控股股份有限公司
关于西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司
有关业绩承诺事项的公告
重要提示：本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、业绩承诺的内容
（一）业绩承诺的基本情况
公司收购西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司股权的议案》，同意公司控股子公
司广之旅以自有资金人民币 5,202 万元向自然人莫宝善购买西安龙之旅秦风国
际旅行社有限公司（以下简称“西安秦风国旅”）51%的股权，详见公司于 2020
年 12 月 23 日披露的《关于控股子公司收购西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司
股权的公告》（2020-084）。2020 年 12 月 30 日，广之旅购买西安秦风国旅 51%
的股权已完成工商登记手续，西安秦风国旅成为广之旅的控股子公司。
根据董事会十届五次会议决议，广之旅与莫宝善、张斌及西安秦风国旅于
（以下简称“《股权转让协议》”）。根据《股权转让协议》约定，莫宝善、张
斌对西安秦风国旅 2020-2022 年的业绩作出了承诺。西安秦风国旅在业绩承诺期
承诺的净利润分别为：2020 年度实际净利润不低于 138 万元；2021 年度实际净
利润不低于 1,020 万元；2022 年度实际净利润不低于 1,224 万元。
上述净利润指的是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报
表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。净利润的考核方式
包括以下两种：
（1）各期净利润的考核。若西安秦风国旅在业绩承诺期任一年度实际净利
润未达到承诺的净利润，则莫宝善及张斌应以现金方式向广之旅支付业绩补偿，
业绩补偿金额按照如下方式计算：
当期应补偿金额=当期承诺净利润数-当期实际净利润数。
（2）累计净利润的考核。业绩承诺期届满，广之旅对西安秦风国旅业绩承
诺期三年累计实际净利润进行考核。若根据下述公式计算的补偿金额为正值的，
莫宝善及张斌除按上述第（1）条进行补偿外，还需以现金支付方式向广之旅另
行补偿，补偿金额的计算及支付方式如下：
补偿金额=[（三年累计承诺净利润-三年累计实际净利润）/三年累计承诺净
利润*本次交易对价总额]-2020 至 2022 年度根据上述第（1）条计算的累计应补
偿金额。
若依据上述公式计算的补偿金额为负值或 0，则莫宝善及张斌无需另行补偿，
且广之旅不退还莫宝善及张斌按上述第（1）条已补偿部分。
（二）业绩承诺的前期调整情况
会议审议通过《关于调整西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项
的议案》，同意将原 2021-2022 年度的业绩承诺期顺延一年，即莫宝善及张斌承
诺西安秦风国旅于 2022 年度和 2023 年度的实际净利润分别不低于 1,020 万元和
实现的净利润进行考核，并签订《西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司股权转让
协议之补充协议》。详见公司于 2022 年 7 月 13 日披露的《关于调整西安龙之旅
秦风国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的公告》（2022-052）。公司 2022
年第一次临时股东大会于 2022 年 7 月 29 日审议通过上述承诺调整事项。
二、业绩承诺的实现情况
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）2021 年 4 月 19 日出具的《审计报
告》（信会师报字[2021]第 ZC20077 号），西安秦风国旅 2020 年度经审计扣除
非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 144.45 万元，完成了 2020 年度
业绩承诺。
根据中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年 3 月 29 日出具的《西
安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 2022 年度业绩承诺实现情况的专项审核报告》
（勤信专字【2023】第 0377 号），西安秦风国旅 2022 年度经审计的扣除非经常
性损益后归属于母公司所有者的净利润为-319.21 万元，未完成 2022 年度业绩
承诺。
根据中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年 3 月 22 日出具的《西
安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 2023 年度业绩承诺实现情况的专项审核报告》
（勤信专字【2024】第 0221 号），西安秦风国旅 2023 年度经审计的扣除非经常
性损益后归属于母公司所有者的净利润为 1,044.25 万元，未完成 2023 年度业绩
承诺。
西安秦风国旅业绩承诺完成情况表
扣非归母净利润 业绩承诺数 差异
年份 是否完成业绩承诺
实际完成数（万元） （万元） （万元）
三、业绩承诺进展情况
鉴于西安秦风国旅未完成 2022 年度业绩承诺，广之旅向业绩承诺方莫宝善、
张斌（以下简称“业绩承诺方”）发出《关于督促相关承诺方履行业绩承诺补偿
义务的函》（以下简称“督促函”），督促业绩承诺方履行 2022 年度业绩补偿
义务。收到督促函后，业绩承诺方未进行业绩补偿，并于 2024 年 1 月 23 日向西
安市碑林区人民法院提起诉讼，原告为莫宝善，被告为广之旅，张斌为诉讼第
三人。莫宝善向法院提出以下诉讼请求：
年度（承诺净利润不低于 1,020 万元）业绩承诺期顺延至 2023 年度，2022 年度
（承诺净利润不低于 1,224 万元）业绩承诺期顺延至 2024 年度；
年度业绩承诺期对应的第四期股权转让对价 780.3 万元顺延至 2023 年度业绩承
诺实现情况专项审计报告出具 30 日内支付，2022 年度业绩承诺期对应的第五期
股权转让对价 780.3 万元顺延至 2024 年度业绩承诺实现情况专项审计报告出具
到广之旅转来的西安市碑林区人民法院(2024)陕 0103 民初 4828 号《民事判决书》，
判决如下：
（一）《股权转让协议之补充协议》第一条中 2021 年度（承诺净利润不低
于 1,020 万元）业绩承诺期顺延至 2023 年度，2022 年度（承诺净利润不低于
（二）《股权转让协议之补充协议》第三条中 2021 年度业绩承诺期对应的
第四期股权转让对价 780.3 万元顺延至 2023 年度业绩承诺实现情况专项审计报
告出具 30 日内支付，2022 年度业绩承诺期对应的第五期股权转让对价 780.3 万
元顺延至 2024 年度业绩承诺实现情况专项审计报告出具 30 日内支付；
（三）广之旅于本判决生效之日起十日内向莫宝善支付律师费 13 万元。
本案件的受理费由莫宝善承担 1,450 元，由广之旅承担 76,200.5 元。
四、对公司的影响
本次判决为一审判决，双方当事人均可以在判决书送达之日起十五日内向西
安市中级人民法院提起上诉，最终结果尚存在不确定性。
上述判决结果预计不会对公司的日常经营及本期利润或期后利润产生重大
影响。
五、其他说明
公司将持续关注本次业绩承诺进展情况，并将及时履行信息披露义务，敬请
广大投资者注意投资风险。
六、备查文件
专此公告。
广州岭南集团控股股份有限公司
董 事 会
二○二四年六月二十三日
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