股票简称：丝路视觉 股票代码：300556
债券简称：丝路转债 债券代码: 123138
丝路视觉科技股份有限公司
受托管理事务报告
（2023年度）
债券受托管理人：
中国（上海）自由贸易试验区世纪大道1198号28层
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2023 年度）
声 明
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”）编制本报告的内容及
信息均来源于发行人相关信息披露文件、丝路视觉科技股份有限公司（以下简称
“丝路视觉”、“发行人”或“公司”）提供的证明文件及第三方中介机构出具的
专业意见。长江保荐对报告中所包含的相关引述内容和信息未进行独立验证，也
不就该等引述内容和信息的真实性、准确性和完整性做出任何保证或承担任何责
任。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关
事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为长江保荐所作的承诺
或声明。在任何情况下，投资者依据本报告所进行的任何作为或不作为，长江保
荐不承担任何责任。
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目 录
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2023 年度）
第一章 本期债券概况
一、发行人名称
丝路视觉科技股份有限公司。
二、核准文件和核准规模
经中国证券监督管理委员会《关于同意丝路视觉科技股份有限公司向不特定
对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]3840 号）核准，丝路视
觉科技股份有限公司（以下简 “丝路视觉”）向不特定对象公开发行面值总额
），期限 6 年，募集资金
总额为人民币 240,000,000.00 元，扣除承销及保荐费用人民币 4,018,867.92 元（承
销及保荐费用不含税金额共计人民币 4,301,886.79 元，募集资金到位前已经预付
人民币 283,018.87 元，不含增值税）后，实收募集资金为人民币 235,981,132.08
元，已由主承销商长江证券承销保荐有限公司于 2022 年 3 月 8 日汇入公司开立
的募集资金专项账户内。另扣除与发行本次可转换债券有关的律师费、审计费、
资信评级费、信息披露费及预付的保荐费等其他发行费用合计人民币
会计师事务所（特殊普通合伙）已对本次募集资金到位情况进行了审验，并于
定存放于公司募集资金专户。
三、本期债券基本情况
券。
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个交易日，顺延期间付息款项不另计息)。
司债券本金并支付最后一年利息。
丝路视觉科技股份有限公司信用评级为 A+，“丝路转债”信用等级为 A+。
占本次发行总量的 39.99%。
（1）到期赎回条款
在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将以本次可转债票
面面值的 115%（含最后一期利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转换公
司债券。
（2）有条件赎回条款
在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现
时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未
转股的可转换公司债券：
①在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司股票在任何连续三十个
交易日中至少十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%
（含 130%）
；
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②当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足人民币 3,000 万元时。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的可转换公司债券票面总金
额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）
。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘
价计算。
（1）有条件回售条款
在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续
三十个交易日的收盘价低于当期转股价的 70%时，可转换公司债券持有人有权将
其持有的全部或部分可转换公司债券按面值加上当期应计利息的价格回售给公
司。若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现
金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价
格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股
价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一
个交易日起重新计算。
最后两个计息年度，可转换公司债券持有人在每年回售条件首次满足后可按
上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人
未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回
售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。
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（2）附加回售条款
若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在
募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会或深圳证券交易所
的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会或深圳证券交易所认定为
改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。可转换公司
债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应
计利息价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附
加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附
加回售权。
当期应计利息的计算方式参见赎回条款的相关内容。
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第二章 受托管理人履行职责情况
长江保荐作为丝路视觉科技股份有限公司可转债券的受托管理人，2023 年
内按照公司债券受托管理协议及相应募集说明书的约定履行了受托管理职责，建
立了对发行人的定期跟踪机制，并监督了发行人对公司债券募集说明书所约定义
务的执行情况。长江保荐采取的核查措施主要包括：
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第三章 发行人 2023 年度经营与财务状况
一、发行人基本情况
发行人中文名称 丝路视觉科技股份有限公司
发行人英文名称 Silkroad Visual Technology Co., Ltd.
法人代表 李萌迪
设立日期 2000年3月23日
注册资本 121,473,144元人民币
统一社会信用代码 914403007152851426
深圳市罗湖区东晓街道兰花社区布吉路1021号天乐大厦301
注册地址
（306-308）
股票简称 丝路视觉
股票代码 300556.SZ
上市交易所 深圳证券交易所
联系电话 0755-88321687
传真 0755-88321687
电脑动画、图像的设计、多媒体技术开发、虚拟数字技术开发、视
觉艺术设计、展览策划及展示设计、网络技术开发、教育软件的技
术开发与销售（以上均不含限制项目及专营、专控、专卖商品） ；
从事广告业务（法律、行政法规规定应进行广告经营审批登记的，
另行办理审批登记后方可经营）；计算机软硬件的技术开发、技术
咨询和销售（不含专营、专控、专卖商品和限制项目）；设备租赁
（不含金融租赁项目及其他限制项目）、供应链管理及相关配套服
务；兴办实业（具体项目另行申报）；货物及技术进出口；展览展
经营范围：
示布展及施工；计算机系统集成、模型设计、制作，舞台灯光音响
设计及施工；文化、体育、产品活动策划；灯光音响集成设计与安
装、智能化工程设计与施工；建筑工程设计、施工、品牌管理、自
有物业租赁（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制
的项目须取得许可后方可经营）。组织文化艺术交流活动。（除依法
需经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）演出经纪。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具
体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
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二、发行人 2023 年经营状况
丝路视觉从事以 CG 创意和技术为基础的数字视觉综合服务业务，是全国性
的专业数字视觉综合解决方案提供商，处于数字文化产业链的中游，上承基础软
件开发商、应用终端等上游供应商；下启游戏、影视、VR/AR、工业制造、线上
教育、政府公共服务等应用领域。
受国内经济下行压力和地方财政支出紧张的影响，虽然 2023 年公司整体营
业收入 14.31 亿元，较上年同期上升 10.82%，但由于 2023 年按照公司会计政策
计提坏账减值准备较上年同期大幅增加，另外叠加公司对以往房地产行业项目专
项计提坏账减值准备以及瑞云科技报告期内的亏损导致公司投资损失等不利因
素影响，公司 2023 年实现归属于上市公司股东的净利润 2,301.73 万元，同比下
降 50.39%。
联合资信评估股份有限公司通过对丝路视觉科技股份有限公司主体及其相
关债券的信用状况进行跟踪分析和评估，确定丝路视觉科技股份有限公司主体长
期信用等级为 A+，
“丝路转债”信用等级为 A+，评级展望为稳定，与上一次评
级结果一致。
三、发行人 2023 年财务状况
单位：元
项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 650,308,156.08 584,504,817.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 19,310,922.59 13,175,274.88
应收账款 655,605,284.61 553,634,118.91
应收款项融资 380,000.00 4,398,000.00
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项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
预付款项 24,488,339.22 34,708,818.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 25,222,158.47 28,187,439.59
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 37,130,911.49 46,821,482.59
合同资产 277,445,029.44 257,701,360.03
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 38,254,462.62 38,614,308.62
流动资产合计 1,728,145,264.52 1,561,745,621.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 130,482,628.42 126,778,814.72
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 7,833,333.33 50,899,693.85
投资性房地产
固定资产 27,560,679.42 34,120,447.69
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 35,981,329.30 60,610,543.83
无形资产 52,239,230.17 5,167,077.52
开发支出
商誉 4,942,498.11 6,307,456.14
长期待摊费用 6,221,969.36 11,102,553.21
递延所得税资产 60,398,952.18 44,450,162.47
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项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
其他非流动资产 138,408,640.68 62,220,555.00
非流动资产合计 464,069,260.97 401,657,304.43
资产总计 2,192,214,525.49 1,963,402,925.74
流动负债：
短期借款 127,101,874.99 85,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 106,800,488.38 74,064,617.48
应付账款 458,913,197.37 359,504,157.51
预收款项
合同负债 49,791,401.15 66,784,683.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 79,885,495.61 107,382,715.97
应交税费 89,834,705.32 58,214,888.55
其他应付款 19,922,960.02 17,361,769.56
其中：应付利息 1,072,784.31
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 17,721,815.51 27,155,233.71
其他流动负债 33,835,035.72 12,052,644.41
流动负债合计 983,806,974.07 807,520,711.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 231,816,988.91 219,820,819.44
其中：优先股
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项目 2023 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日
永续债
租赁负债 20,682,190.73 37,009,583.71
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 465,314.06 910,514.47
递延收益 921,320.56 223,016.02
递延所得税负债 4,901,631.24 7,847,056.88
其他非流动负债 2,153,676.18 15,018,768.14
非流动负债合计 260,941,121.68 280,829,758.66
负债合计 1,244,748,095.75 1,088,350,469.73
所有者权益：
股本 121,312,880.00 119,479,163.00
其他权益工具 22,810,345.15 22,846,134.63
其中：优先股
永续债
资本公积 451,446,284.99 408,490,888.34
减：库存股 759,749.87 8,266,199.92
其他综合收益 4,316,930.87 -67,044.76
专项储备
盈余公积 28,564,303.76 28,334,895.83
一般风险准备
未分配利润 320,142,607.77 303,416,387.52
归属于母公司所有者权益合
计
少数股东权益 -367,172.93 818,231.37
所有者权益合计 947,466,429.74 875,052,456.01
负债和所有者权益总计 2,192,214,525.49 1,963,402,925.74
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、营业总收入 1,430,901,013.24 1,291,156,703.68
其中：营业收入 1,430,901,013.24 1,291,156,703.68
利息收入
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2023 年度）
项目 2023 年度 2022 年度
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,291,817,272.60 1,209,615,590.13
其中：营业成本 1,002,933,292.70 916,887,531.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,182,504.60 4,880,928.59
销售费用 85,857,303.70 113,298,702.29
管理费用 96,937,820.15 88,415,846.37
研发费用 89,029,763.79 79,094,042.61
财务费用 12,876,587.66 7,038,538.42
其中：利息费用 18,524,928.35 14,030,461.84
利息收入 6,068,500.43 4,879,209.48
加：其他收益 2,341,044.90 11,438,026.40
投资收益（损失以“－”号填列） -7,363,554.09 -8,100,368.86
其中：对联营企业和合营企业
-14,771,412.37 -10,043,442.04
的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -74,322,001.10 -34,381,076.74
资产减值损失（损失以“-”号填列） -40,879,630.15 266,289.94
资产处置收益（损失以“-”号填列） 104,669.66 897,452.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,964,269.86 51,661,436.65
加：营业外收入 2,548,656.24 538,156.15
减：营业外支出 1,380,024.82 1,743,691.30
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2023 年度）
项目 2023 年度 2022 年度
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,132,901.28 50,455,901.50
减：所得税费用 -1,806,470.48 6,050,673.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,939,371.76 44,405,227.72
（一）按经营持续性分类
填列）
填列）
（二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额 4,383,975.63 -249,563.34
归属母公司所有者的其他综合收益的
税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
合收益
动
动
（二）将重分类进损益的其他综合收
-51,224.37 -249,563.34
益
收益
收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
七、综合收益总额 26,323,347.39 44,155,664.38
归属于母公司所有者的综合收益总额 27,401,289.01 46,148,366.84
归属于少数股东的综合收益总额 -1,077,941.62 -1,992,702.46
八、每股收益
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2023 年度）
项目 2023 年度 2022 年度
（一）基本每股收益 0.19 0.39
（二）稀释每股收益 0.19 0.39
单位：元
项目 2023 年度 2022 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,229,709,910.15 1,199,176,078.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 211,072.65
收到其他与经营活动有关的现金 18,829,612.84 20,755,532.85
经营活动现金流入小计 1,248,750,595.64 1,219,931,611.49
购买商品、接受劳务支付的现金 659,323,607.83 624,971,690.54
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 474,176,309.88 491,090,364.95
支付的各项税费 49,975,948.25 60,806,835.49
支付其他与经营活动有关的现金 49,720,366.03 57,479,744.64
经营活动现金流出小计 1,233,196,231.99 1,234,348,635.62
经营活动产生的现金流量净额 15,554,363.65 -14,417,024.13
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2023 年度）
项目 2023 年度 2022 年度
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 696,766,399.77 984,430,000.00
取得投资收益收到的现金 7,384,291.42 1,834,998.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 705,601,756.20 986,482,487.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
投资支付的现金 649,000,000.00 981,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 68,430.63
投资活动现金流出小计 708,123,697.87 999,778,282.50
投资活动产生的现金流量净额 -2,521,941.67 -13,295,794.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,921,224.47 241,699,612.80
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 130,000,000.00 85,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 10,731,967.34
筹资活动现金流入小计 171,653,191.81 326,699,612.80
偿还债务支付的现金 88,000,000.00 44,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,824,816.78 10,828,621.73
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 30,198,623.99 36,172,762.63
筹资活动现金流出小计 129,023,440.77 91,901,384.36
筹资活动产生的现金流量净额 42,629,751.04 234,798,228.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 256,465.56 755,127.04
五、现金及现金等价物净增加额 55,918,638.58 207,840,536.56
加：期初现金及现金等价物余额 562,281,310.11 354,440,773.55
丝路视觉科技股份有限公司 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2023 年度）
项目 2023 年度 2022 年度
六、期末现金及现金等价物余额 618,199,948.69 562,281,310.11
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第四章 本期债券付息情况
根据《丝路视觉科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说
明书》的规定，丝路转债第一年票面利率为 0.5%。
“丝路转债”已于 2023 年 3 月 2 日按面值支付第一年利息，每 10 张“丝路转
债”（面值 1,000 元）利息为 5 元（含税），计息期间为 2022 年 3 月 2 日至 2023
年 3 月 1 日。本次付息债权登记日为 2023 年 3 月 1 日，付息日为 2023 年 3 月 2
日，除息日为 2023 年 3 月 2 日，付息对象为截至 2023 年 3 月 1 日（债权登记日）
下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的全体“丝路转债”
持有人。
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第五章 发行人募集资金使用及专项账户运作情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计使用向不特定对象发行可转换公司债券
募集资金金额人民币 7,490.32 万元，尚未使用的募集资金余额合计人民币
，未变更募
集资金用途。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
使用情况如下：
单位：人民币万元
募集资金总额 23,367.29 703.40
金总额
总额
已累 计 投 入 募 集 资 金
累计变更用途的募集资金总额 - 7,490.32
总额
累计变更用途的募集资金总额比
例
是否已变更 项目可行性
承诺投资项目和 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累
项目（含部 是否发生重
超募资金投向 诺投资总额 总额 金额 计投入金额
分变更） 大变化
承诺投资项目
否 17,500.00 17,500.00 703.40 1,623.03 不适用
设项目
承诺投资项目小
- 23,367.29 23,367.29 703.40 7,490.32 /
计
截至 2023 年 12 月 31 日止，公司募集资金的存储情况如下：
单位：人民币元
存储方
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额
式
中国银行股份有限公司深
圳东乐支行
中国光大银行股份有限公
司深圳熙龙湾支行
合计 - 235,981,132.08 164,837,388.34 -
注：中国光大银行股份有限公司深圳熙龙湾支行已于 2022 年 6 月 16 日办理销户。
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第六章 发行人内外部增信变动和偿债保障措施执行情况
化。
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第七章 债券持有人会议召开情况
人会议。
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第八章 发行人报告期内发生的重大事项
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第九章 发行人募集说明书中约定的其他义务的执行情况
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