华英证券有限责任公司
关于湖北兴发化工集团股份有限公司全资子公司吸收合并
暨变更部分募投项目实施主体的核查意见
华英证券有限责任公司（以下简称“华英证券”或“保荐机构”）作为湖北
兴发化工集团股份有限公司（以下简称“兴发集团”或“公司”）2022 年公开
发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上
海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》等有关法律法规的要求，现就兴发集团关于全资子公司吸收合并暨变更
部分募投项目实施主体事项进行审慎核查，并发表意见如下：
一、吸收合并双方基本情况
（一）吸收合并方基本情况
股权
硅石矿硅灰石露天开采。大尖子山硅石矿硅灰石露天开采。一般经营项目：加工、
销售：非金属矿及矿产品、硅材料、冶金材料、铁合金原料。磷、硅化工产品、
其他化工产品（不含化学危险品及监控化学品）及原料：钢材、机械设备（不含
汽车）及配件、电子产品、建筑材料、陶瓷制品、劳保用品、五金交电。
单位：人民币万元
项目 2024-3-31（未经审计） 2023-12-31
资产总额 21,037.66 25,002.05
净资产 15,235.18 15,385.07
项目 2024 年 1-3 月（未经审计） 2023 年 1-12 月
营业收入 1,607.96 17,986.63
净利润 258.78 2,174.64
上述 2023 年 12 月 31 日的财务数据已经中审众环会计师事务所（特殊普通
合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告（众环审字【2024】0101581 号）。
（二）被合并方基本情况
品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；专用化学产品制造（不含危险化
学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；合成材料制造（不含危险化学
品）；合成材料销售；电子专用材料制造；电子专用材料销售；技术服务、技术
开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；非金属矿及制品销售。（除
许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）许可项目：发电业
务、输电业务、供（配）电业务；非煤矿山矿产资源开采。（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或
许可证件为准）
单位：人民币万元
项目 2024-3-31（未经审计） 2023-12-31
资产总额 29,536.46 26,820.29
净资产 376.00 1,413.05
项目 2024 年 1-3 月（未经审计） 2023 年 1-12 月
营业收入 2,349.57 1,771.50
净利润 -1,052.64 -3,591.21
上述 2023 年 12 月 31 日的财务数据已经中勤万信会计师事务所（特殊普通
合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告（勤信审字【2024】6136 号）。
二、本次吸收合并事项的具体安排
置部分”所拥有的机器设备，本次拟由谷城兴发吸收合并湖北瑞佳所持有的所有
资产、负债、权益。本次吸收合并完成后，谷城兴发继续存续经营，湖北瑞佳的
法人主体资格将依法注销。
合并基准日。合并双方依法共同完成相关资产转移、权属变更等工作，并完成税
务、工商等注销、变更手续。同时，授权公司管理层及其指派的相关人员负责募
集资金专用账户的开立、注销、募集资金监管协议签署等相关事宜的具体实施，
授权期限至相关事宜全部办理完毕为止。
三、募集资金基本情况及变更部分募投项目实施主体的情况
份 有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可【2022】1904 号）核
准， 公司获准公开发行面值总额 28 亿元可转换公司债券。公司实际发行可转换
公司债券 2,800 万张，每张面值 100 元，募集资金总额为人民币 2,800,000,000
元，扣除证券承销费和保荐费人民币 16,000,000 元后，余额人民币 2,784,000,000
元，由华英证券汇入公司募集资金专项账户，扣除公司自行支付的中介机构费用
和其他发行费用人民币 3,429,000 元后，募集资金净额为人民币 2,780,571,000 元。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 9 月 29 日对上述募集资金到
位情况进行了审验并出具《湖北兴发化工集团股份有限公司验证报告》（勤信验
字【2022】第 0054 号）。
份有限公司兴山支行、中国建设银行股份有限公司兴山支行、平安银行股份有限
公司武汉分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2022 年 10 月 27 日，
公司、湖北兴瑞硅材料有限公司、宜都兴发化工有限公司、湖北兴友新能源科技
有限公司、华英证券与募集资金存放银行中国银行股份有限公司三峡分行、中国
农业银行股份有限公司宜都市支行、中信银行股份有限公司宜昌分行、兴业银行
股份有限公司宜昌分行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。因募集资金
投资项目实施主体和实施地点变更，2022 年 11 月 11 日，公司、湖北瑞佳与募
集资金存放银行中国建设银行股份有限公司谷城支行及保荐机构华英证券签署
了《募集资金专户存储四方监管协议》。
截至 2023 年 12 月 31 日，湖北瑞佳实施的“5 万吨/年光伏胶项目中的光伏
胶装置部分”计划使用募集资金总额为 16,904.89 万元，已投入募集资金 16,743.30
万元，投入进度 99.04%，已经达到预定可使用状态。
因本次吸收合并事项的实施，湖北瑞佳的法人主体资格将依法注销，其全部
资产、债权、债务、人员和业务由谷城兴发依法继承，相应的募投项目“5 万吨
/年光伏胶项目中的光伏胶装置部分”实施主体由湖北瑞佳变更为谷城兴发；同
时，公司将按照相关规定对其募集资金的存储监管等做相应调整。
四、本次吸收合并的目的及对公司的影响
本次吸收合并有助于公司优化管理架构、降低管理成本、有效整合资源、提
高整体运营效益。吸收合并完成后，谷城兴发继续存续，湖北瑞佳法人主体资格
将依法予以注销。本次“5 万吨/年光伏胶项目中的光伏胶装置部分”实施主体变
更是在全资子公司之间进行的变更，项目实施地点、项目用途、投资金额等其他
计划不变。本次变更募投项目实施主体未改变募集资金的投向和项目实施的实质
内容，不影响募投项目的实施，不存在变相改变募集资金的用途和损害股东利益
的情形，不会对项目实施产生不利影响。
本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规
定的重大资产重组。本次吸收合并前，湖北瑞佳已纳入公司合并财务报表范围内，
本次吸收合并不会对公司的整体业务发展、财务状况及盈利水平产生重大影响，
亦不存在损害公司及全体股东利益的情况。
五、本次变更募投项目实施主体的相关意见
（一）董事会意见
公司于 2024 年 6 月 21 日召开第十一届董事会第二次会议审议通过了《关于
全资子公司吸收合并暨变更部分募投项目实施主体的议案》。本议案在公司董事
会审议通过后，授权公司管理层及其授权人员全权办理本次吸收合并的有关事项
及募集资金专用账户的开立、注销、募集资金监管协议签署等相关事宜的具体实
施，授权期限至相关事宜全部办理完毕为止。
（二）监事会意见
公司于 2024 年 6 月 21 日召开的第十一届第二次会议审议通过了《关于全资
子公司吸收合并暨变更部分募投项目实施主体的议案》。监事会认为：本次全资
子公司吸收合并全资子公司暨变更部分募投项目实施主体，符合公司实际发展需
要，有利于整合资源，优化公司管理，降低管理成本，提高运营效率。
募投项目“5 万吨/年光伏胶项目中的光伏胶装置部分”实施主体的变更决策
程序符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作》等相关规定，除该项目实施主体在全资子公司之间进行变更外，项目的投
资金额、用途、实施地点等其他事项不变，也未改变募集资金的投向，项目内容
未发生实质性变化，不存在损害公司及全体股东、尤其是中小股东的利益的情形。
（三）保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，本次吸收合并暨变更部分募投项目实施主体的事项
已履行了必要的决策程序；因吸收合并而引起的部分募投项目实施主体变更并未
实质影响公司募投项目的实施，原项目的投资金额、用途、实施地点均未发生变
化，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，符合《证券发行上市
保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券
交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规的规定；保
荐机构对公司本次吸收合并暨变更部分募投项目实施主体事项无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华英证券有限责任公司关于湖北兴发化工集团股份有限公司
全资子公司吸收合并暨变更部分募投项目实施主体的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
金 城 吴 宜
华英证券有限责任公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
