证券代码：002508 证券简称：老板电器 公告编号：2024-050
杭州老板电器股份有限公司
关于 2023 年股票期权激励计划第一个行权期行权条
件成就的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
手续，手续办理结束后方可行权，届时将另行公告；
公司股份仍具备上市条件。
杭州老板电器股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 6 月 20 日分
别召开第六届董事会第八次会议和第六届监事会第八次会议审议通过了《关于
司股权激励管理办法》(以下简称《管理办法》)及公司《2023 年股票期权激励
计划（草案）》(以下简称“《激励计划》”)的相关规定，董事会认为公司
下：
一、公司2023年股票期权激励计划简述
《关于公司2023年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》等相关议案，
独立董事对公司股票期权激励计划相关事项发表了同意的独立意见。公司第五
届监事会第十四次会议审议通过上述相关议案并发表同意意见。公司于2023年4
月26日披露了上述事项。
划激励对象姓名及职务予以公示。2023年5月9日，公司监事会发表了《监事会
关于2023年股票期权激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。同
日，公司披露了《关于2023年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买
卖公司股票情况的自查报告》。
司2023年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》等相关议案，本计划获
得公司2022年年度股东大会批准，董事会被授权确定股票期权授予日，在激励
对象符合条件时向其授予股票期权并办理授予股票期权所必需的全部事宜。
五次会议审议通过了《关于向激励对象授予股票期权的议案》。监事会对授予
的激励对象名单再次进行了核实并发表了同意的意见，公司独立董事对此发表
了独立意见。
五次会议，审议通过了《关于注销2023年股票期权激励计划部分股票期权的议
案》等议案。监事会对此进行了核实并发表了同意的意见。
八次会议，审议通过了《关于2023年股票期权激励计划第一个行权期行权条件
成就的议案》《关于调整2023年股票期权激励计划行权价格的议案》。监事会
对此进行了核实并发表了同意的意见。
二、关于本次实施的激励计划与已披露的激励计划存在差异的说明
第五次会议，审议通过了《关于注销2023年股票期权激励计划部分股票期权的
议案》，鉴于17名激励对象因离职已不符合激励条件，公司注销该等激励对象
已获授但尚未行权的合计28万份股票期权。上述注销已完成，公司股票期权授
予实际人数由325人调整为308人，对应激励对象获授的股票期权数量由552万份
调整为524万份。
八次会议，审议通过了《关于调整2023年股票期权激励计划行权价格的议
案》，鉴于公司实施完成了2022年年度权益分派方案、特别分红权益分派方
案、2023年年度权益分派方案，根据《管理办法》及《激励计划》相关规定，
公司将对股票期权的行权价格进行相应调整。本次调整后，股票期权行权价格
调整为21.01元/股。
除此之外，本次实施的激励计划与已经披露的激励计划不存在差异。
三、关于公司2023年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的说明
根据公司《激励计划》的相关规定，股票期权第一个行权期自相应授予的
股票期权授予日起12个月后的首个交易日起至自相应授予的股票期权授予日起
励计划股票期权授予日为2023年6月20日，因此本激励计划第一个行权期的等待
期已于2024年6月19日届满。
行权期内，同时满足下列条件时，激励对象获授的股票期权方可行权:
行权条件 成就情况
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意
见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否
公司未发生前述情形，满
定意见或者无法表示意见的审计报告；
足行权条件。
（ 3 ） 上 市 后 最 近 36 个 月 内 出 现 过 未 按 法 律 法 规 、 《 公 司 章
程》、公开承诺进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证监会认定的其他情形。
（1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人
选；
（3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出 激 励 对 象 未 发 生 前 述 情
机构行政处罚或者采取市场禁入措施； 形，满足行权条件。
（4）具有《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司
法》”）规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
第一个行权期业绩考核目标：
以公司 2022 年营业收入为基数，对应考
对应考
行权期 核年度的营业收入复合增长率（A）
核年度
目标值（Am） 触发值（An） 公 司 2023 年 营 业 收 入 为
第一个
行权期
年 营 业 收 入 为
公司层面考核目标完成情况对应不同的行权比例，具体如下：
公司层面可行权比
考核指标 考核指标完成区间 增长率为9.06%，达到触发
例（X）
A≥Am X=100% 值，当公司业绩达到触发
营业收入（A） Am>A≥An X=60% 值未达到目标值时，当年
A
本激励计划授予的股票期权在公司层面设置了触发值和目标 60%。
值两个业绩考核目标。当公司业绩达到目标值时，当年公司层面
可行权比例为100%；当公司业绩达到触发值未达到目标值时，
当年公司层面可行权比例为60%；当公司业绩未达到触发值时，
则当年公司层面可行权比例为0%。
激励对象的个人层面的考核按照公司制定的相关考核标准实 励资格（3名离职人员获授
施，个人层面可行权比例（N）将根据前一年度个人考核评级确 的股票期权待注销），305
定： 名激励对象中，293名激励
考核评级 A-优秀 B-良好 C-待改进 对象考核评级为A或B，当
个人层面可行权（N） 100% 0% 期个人层面可行权比例为
若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际行权 100%；12名激励对象考核
额度＝个人当年计划行权额度×个人层面可行权比例（N）。 评级为C，当期个人层面可
激励对象考核当年不能行权的股票期权，由公司注销。 行权比例为0%。
综上所述，董事会认为公司《激励计划》授予的股票期权第一个行权期行
权条件已经成就，并根据公司2022年年度股东大会的授权，同意为上述293名激
励对象办理行权事宜。
四、2023年股票期权激励计划第一个行权期行权安排
获授的股票 本次可行权的 剩余未行权的 本次可行权数量
姓名 职务 期权数量 股票期权数量 股票期权数量 占目前总股本的
(份) （份） （份） 比例
中层管理人员及核心技术
（业务）骨干（293 人）
合计 5,010,000 901,800 3,507,000 0.095%
司的手续办理完成之日起至2025年6月19日止。
（1）公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟公告日
期的，自原预约公告日前三十日起算；
（2）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；
（3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件
发生之日或者进入决策程序之日至依法披露之日；
（4）中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。
五、行权专户资金的管理和使用计划
行权所募集资金存储于行权专户，用于补充公司流动资金。
六、激励对象缴纳个人所得税的资金安排和缴纳方式
本次激励对象应缴纳的个人所得税资金来源于自筹资金，公司对激励对象
本次行权应缴纳的个人所得税采用代扣代缴方式。
七、不符合条件的股票期权处理方式
根据公司《激励计划》的规定，激励对象符合行权条件，必须在计划规定
的行权期内行权，在本次行权期内未行权或未全部行权的股票期权，不得递延
至下一期行权，该部分股票期权由公司注销。
八、参与激励的高级管理人员在本公告日前6个月买卖公司股票情况
本次激励计划不包括高级管理人员。
九、本次行权的影响
本次行权后对公司股权结构不产生重大影响，公司控股股东和实际控制人
不会发生变化。本次激励计划第一个行权期结束后，公司股权分布仍具备上市
条件。
本次行权相关股票期权费用将根据有关会计准则和会计制度的规定，在等
待期内摊销，并计入管理费用，相应增加资本公积。根据激励计划，假设本期
可行权的股票期权全部行权，公司总股本将增加901,800股，对公司基本每股收
益及净资产收益率影响较小，具体影响以经会计师事务所审计的数据为准。
公司在授权日采用“布莱克—斯科尔期权定价模型”Black-Scholes Model)
确定股票期权在授权日的公允价值，根据股票期权的会计处理方法，在授权日
后，不需要对股票期权进行重新估值，即行权模式的选择不会对股票期权的定
价造成影响。
由于在可行权日之前，公司已经根据股票期权在授权日的公允价值，将当
期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在行权日，公司根据实际行权
数量，确认股本和股本溢价，同时将等待期内确认的“资本公积—其他资本公
积”转入“资本公积—资本溢价”，行权模式的选择不会对上述会计处理造成
影响。
因此，股票期权选择自主行权模式不会对股票期权的定价及会计核算造成
实质影响。
十、公司董事会薪酬与考核委员会审查意见
公司董事会薪酬与考核委员会对2023年股票期权激励计划第一个行权期行
权条件及激励对象名单进行了核查，根据《管理办法》及公司《激励计划》，
董事会薪酬与考核委员会同意按照相关规定为上述293名激励对象办理行权事
宜。
十一、监事会意见
经核查，监事会认为：公司《激励计划》设定的第一个行权期的行权条
件已经成就，293名激励对象满足第一个行权期的行权条件，激励对象的行
权资格合法有效，同意公司为293名激励对象办理第一个行权期可行权的
十二、法律意见书的结论性意见
截至本法律意见书出具之日，老板电器本次行权条件已成就；本次行权和
本次调整已取得现阶段必要的批准和授权；本次行权和本次调整符合《管理办
法》和《激励计划（草案）》的相关规定；公司尚需按照相关法律法规规定履
行信息披露义务并办理相关手续。
十三、独立财务顾问意见
独立财务顾问上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司认为，截至报
告出具日，老板电器本次激励计划调整行权价格及第一个行权期行权条件成就
相关事项已经取得必要的批准和授权，符合《公司法》《证券法》《管理办
法》以及公司《激励计划（草案）》等相关规定。公司本期行权尚需按照《管
理办法》及《激励计划（草案）》的相关规定在规定期限内进行信息披露和深
圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理相应后续手
续。
十四、备查文件
权激励计划第一个行权期行权条件成就并调整行权价格相关事项的法律意见
书；
份有限公司调整2023年股票期权激励计划行权价格及第一个行权期行权条件
成就事项之独立财务顾问报告。
特此公告。
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