北京光线传媒股份有限公司
第一章 总则
第一条 为了规范北京光线传媒股份有限公司（下称“公司”）融资和对外担
保管理，有效控制公司融资风险和对外担保风险，保护公司财务安全和投资者的
合法权益，根据《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》
《中华人民
共和国民法典》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第
文件及《公司章程》的相关规定，制定本制度。
第二条 本制度所称融资，是指公司向以银行为主的金融机构进行间接融资
的行为，主要包括综合授信、流动资金贷款、技改和固定资产贷款、信用证融资、
票据融资和开具保函等形式。
公司直接融资行为不适用本制度。
第三条 本制度所称对外担保，是指公司以第三人身份为他人提供保证、抵
押、质押或其他形式的担保。
公司为自身债务提供担保不适用本制度。
第四条 公司融资及对外提供担保应遵循慎重、平等、互利、自愿、诚信原
则。控股股东及其他关联方不得强制公司为他人提供担保。
公司全体董事及高级管理人员应当审慎对待、严格控制公司融资及对外担保
的风险。
第五条 公司对外担保必须经董事会或股东大会审议，未经公司董事会或股
东大会批准，公司不得对外提供担保。
第六条 保荐机构或者独立财务顾问（如适用）应当在董事会审议提供担保
事项（对合并范围内子公司提供担保除外）时就其合法合规性、对公司的影响及
存在风险等发表独立意见，必要时可以聘请会计师事务所对公司累计和当期提供
担保情况进行核查。如发现异常，应当及时向董事会和深圳证券交易所报告并公
告。
第二章 公司融资事项的审批
第七条 公司财务部门作为融资事项的管理部门，统一受理公司各部门的融
资申请，并对该事项进行初步审核后，按本制度第八至十条所规定的权限报公司
有权部门审批，融资金额包括等值外币。
第八条 公司对外融资事项的审批权限如下：
（一）单笔融资金额不超过公司最近一期经审计净资产值（按合并会计报表
计算）5%的融资事项、报总经理审批决定，总经理在同一会计年度内行使该等决
定权的累计金额不得超过公司最近一期经审计净资产值的 10%；
（二）单笔融资金额超过公司最近一期经审计净资产值（按合并会计报表计
算）5%且不超过 10%的融资事项、报董事长审批决定，董事长在同一会计年度
内行使该等决定权的累计金额不得超过公司最近一期经审计净资产值的 30%；
（三）单笔融资金额超过公司最近一期经审计净资产值（按合并会计报表计
算）10%且不超过 30%的融资事项报董事会审批决定，董事会在同一会计年度内
行使该等决定权的累计金额不得超过公司最近一期经审计净资产值的 50%；
（四）超过上述第（三）项审批决定权限范围的融资事项须报公司股东大会
审议批准。
第九条 公司申请融资时，应依据本制度向有权部门提交申请融资的报告，
内容必须完整，并应至少包括下列内容：
（一）拟提供融资的金融机构名称；
（二）拟融资的金额、期限；
（三）融资获得资金的用途；
（四）还款来源和还款计划；
（五）为融资提供担保的担保机构；
（六）关于公司的资产负债状况的说明；
（七）其他相关内容。
申请技改或固定资产贷款还必须提交详细的可行性研究报告。
第十条 公司的有关部门依据上述权限审议公司提出的融资申请报告时，应
对融资事项所涉及的经营计划、融资用途认真审核。对于需要政府或相关主管部
门审批的项目，应查验相关批准文件。董事会或股东大会认为必要的，可以聘请
外部财务或法律等专业机构针对该等融资事项提供专业意见，作为董事会、股东
大会决策的依据。
公司有关部门在审批融资申请时，应同时充分考虑申请融资方的资产负债状
况，对资产负债率过高的申请融资方应慎重审批提出的新融资申请。
第三章 公司对外提供担保的条件
第十一条 公司董事会应当在审议对外担保议案前充分调查被担保人的经营
和信誉情况，认真审议分析被担保方的财务状况、营运状况、行业前景和信用情
况，审慎依法作出决定。应至少掌握被担保对象的下述资信状况，对该担保事项
的利益和风险进行充分分析：
（一）为依法设立并有效存续的企业法人，不存在需要终止的情形；
（二）经营状况和财务状况良好，并具有稳定的现金流量或者良好的发展前
景；
（三）已提供过担保的，应没有发生债权人要求公司承担连带担保责任的情
形；
（四）拥有可抵押(质押)的资产，具有相应的反担保能力；
（五）提供的财务资料真实、完整、有效；
（六）公司能够对其采取风险防范措施；
（七）没有其他法律风险。
公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估，以作为
董事会或股东大会进行决策的依据。
第十二条 公司对外提供担保由公司财务部门根据被担保对象提供的上述资
料进行调查，确定资料是否真实。
第十三条 公司对外提供担保原则上要求对方提供反担保（控股子公司除外），
且反担保的提供方应当具有实际承担能力和反担保的可执行性。
公司为控股子公司、参股公司提供担保，该控股子公司、参股公司的其他股
东原则上应当按出资比例提供同等担保或者反担保等风险控制措施。相关股东未
能按出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供同等比例担保或反担保等风
险控制措施的，公司董事会应当披露主要原因，并在分析担保对象经营情况、偿
债能力的基础上，充分说明该笔担保风险是否可控，是否损害公司利益等。
第四章 公司对外提供担保的审批
第十四条 应由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的三分之二以上
董事审议同意并做出决议。
应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东大
会审批。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：
（一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产 10%的担保；
（二）公司及其控股子公司的提供担保总额，超过公司最近一期经审计净资
产 50%以后提供的任何担保；
（三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保；
（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%且
绝对金额超过 5,000 万元；
（五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%；
（六）公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的
任何担保；
（七）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；
（八）深圳证券交易所或者《公司章程》规定的其他担保情形。
股东大会审议前款第（五）项担保事项时，必须经出席股东大会的股东所持
表决权的三分之二以上通过。
股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保的议案时，该股东
或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的
其他股东所持表决权的半数以上通过。
公司为全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司其他
股东按所享有的权益提供同等比例担保，属于本条第二款第（一）项至第（四）
项情形的，可以豁免提交股东大会审议，但是《公司章程》另有规定除外。
公司为关联人提供担保的，应当在董事会审议通过后及时披露，并提交股东
大会审议。公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的，控股股东、实
际控制人及其关联方应当提供反担保。
对于应当提交股东大会审议的担保事项，判断被担保人资产负债率是否超过
为准。
第十五条 公司财务部门作为对外担保事项的管理部门，统一受理公司对外
担保的申请，并对该事项进行初步审核后，按本制度中有关规定报公司有权部门
审批。
第十六条 公司各部门向公司财务部门报送对外担保申请及公司财务部门向
董事会报送该等申请时，应将与该等担保事项相关的资料作为申请附件一并报送，
该等附件包括但不限于：
（一）被担保人的基本资料、已经年检的企业法人营业执照之复印件；
（二）被担保人经审计的最近一年及一期的财务报表、经营情况分析报告；
（三）主债务人与债权人拟签订的主债务合同文本；
（四）本项担保所涉及主债务的相关资料（预期经济效果分析报告等）；
（五）拟签订的担保合同文本；
（六）拟签订的反担保合同及拟作为反担保之担保物的不动产、动产或权利
的基本情况的说明及相关权利凭证复印件；
（七）其他相关资料。
第十七条 公司董事会或股东大会在就对外担保事项进行表决时，与该担保
事项有关联关系的董事或股东应回避表决。
董事会审议有关公司为公司股东、实际控制人及其关联方提供担保的议案时，
由于关联董事回避表决使得有表决权的董事低于出席董事会成员的三分之二时，
应按照《公司章程》的规定，将该等对外担保事项提交公司股东大会在关联股东
回避的情况下审议并做出决议。
第十八条 公司董事会或股东大会在同一次会议上对两个以上对外担保事项
进行表决时，应当针对每一担保事项逐项进行表决。
第五章 公司融资及对外担保的执行和风险管理
第十九条 公司各部门的融资或对外担保事项经公司有权部门批准后，由公
司董事长或其授权人士代表公司对外签署融资合同或担保合同。
公司控股子公司的融资或对外担保事项经公司有权部门批准后，由控股子公
司的董事长或其授权人士代表该公司对外签署融资合同或担保合同。
第二十条 公司订立的融资合同或担保合同应在签署之日起 7 日内报送公司
财务部门登记备案。
第二十一条 已经依照本制度第二章、第四章所规定权限获得批准的融资事
项及对外担保事项，在获得批准后的有效期内未签订相关融资合同或担保合同的，
超过该时限后再办理融资或担保手续的，视为新的融资或担保事项，须依照本制
度规定重新办理审批手续。
第二十二条 公司财务部门为公司融资及对外担保的日常管理部门。
公司应妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理检查，并定期与银
行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、有效，关注担保的时效、
期限。
在合同管理过程中，一旦发现未经董事会或股东大会审议程序批准的异常合
同，应及时向董事会、监事会及深圳证券交易所报告。
第二十三条 被担保债务到期后需展期并需由公司继续提供担保的，应当视
为新的对外担保，必须按照本制度规定的程序履行担保申请审核批准程序和信息
披露义务。
第二十四条 在使用融资获得的资金时，应依据融资合同所规定的资金用途
使用，如确须变更用途的，由资金使用部门提出申请，并按照本制度规定的相关
权限履行批准程序。
第二十五条 公司财务部门预计到期不能归还贷款的，应及时了解逾期还款
的原因，并与相关部门共同制定应急方案。
融资期限届满需要延期的，公司财务部门应及时向董事会报告，并说明原因
及还款期限。
第二十六条 公司财务部门应加强对担保债务风险的管理，督促被担保人及
时还款。
公司应指派专人持续关注被担保人的情况，收集被担保人最近一期的财务资
料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关注其生产经营、资产负债、
对外担保以及分立合并、法定代表人变化等情况，建立相关财务档案，定期向董
事会报告。
对于在担保期间内出现的、被担保人之偿还债务能力已经或将要发生重大不
利变化的情况，担保人应当及时向公司财务部门汇报并共同制定应急方案。
第二十七条 公司控股子公司为公司合并报表范围内的法人或其他组织提供
担保的，公司应当在控股子公司履行审议程序后及时披露。
公司控股子公司为前款规定主体以外的其他主体提供担保的，视同公司提供
担保，应当遵守本制度相关规定。
第二十八条 公司及控股子公司提供反担保应当比照担保的相关规定执行，
以其提供的反担保金额为标准履行相应审议程序和信息披露义务，但公司及控股
子公司为以自身债务为基础的担保提供反担保的除外。
第二十九条 公司出现因交易或者关联交易导致合并报表范围发生变更等情
况的，若交易完成后原有担保形成对关联方提供担保的，应当及时就相关关联担
保履行相应审议程序和披露义务。董事会或者股东大会未审议通过上述关联担保
事项的，交易各方应当采取提前终止担保或取消相关交易或者关联交易等有效措
施，避免形成违规关联担保。
第三十条 提供担保的债务到期后，公司应督促被担保人在限定时间内履行
偿债义务。若被担保人未能按时履行义务，公司应及时采取必要的补救措施。被
担保人不履行债务致使作为担保人的公司承担担保责任的，公司应在承担担保责
任后及时向被担保人追偿。
第六章 公司融资及对外提供担保的信息披露
第三十一条 公司融资及对外提供担保事项的相关资料和文件应及时送交董
事会秘书。
第三十二条 对公司融资及对外提供担保事项，应依照有关法律、行政法规、
规范性文件及深圳证券交易所的相关规定履行信息披露义务。
具体信息披露事宜由公司董事会秘书负责。
第七章 有关人员的责任
第三十三条 公司全体董事应当严格按照本制度及相关法律、行政法规及规
范性文件的规定审核公司融资及对外担保事项，并对违规或失当的融资、对外担
保所产生的损失依法承担连带责任。
第三十四条 依据本制度规定具有审核权限的公司管理人员及其他相关高级
管理人员，未按照办法规定权限及程序擅自越权审批或签署融资合同、对外担保
合同或怠于行使职责，给公司造成实际损失的，公司应当追究相关责任人员的法
律责任。
上述人员违反本规定，但未给公司造成实际损失的，公司仍可依据公司规定
对相关责任人员进行处罚。
第八章 附则
第三十五条 本制度由公司董事会根据有关法律、行政法规及规范性文件的
规定进行修改，并报公司股东大会审批，由董事会负责解释。
第三十六条 本制度未尽事宜，公司应当按照国家相关法律、行政法规、规
范性文件及《公司章程》的规定执行。
本制度与国家相关法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定
不一致的，以国家法律、行政法规、规范性文件及《公司章程》的规定为准。
第三十七条 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效。
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