西安环球印务股份有限公司
未来三年股东回报规划（2024 年-2026 年）
为进一步完善和健全西安环球印务股份有限公司（以下简称“公司”）科
学、持续、稳定的分红决策和监督机制，积极回报投资者，引导投资者树立长期
投资和理性投资理念。根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司
现金分红有关事项的通知》、
《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》
等相关文件要求以及《西安环球印务股份有限公司章程》（以下简称“《公司章
程》”）的规定，结合公司实际情况，公司制定《未来三年股东回报规划（2024
年-2026 年）》（以下简称“本规划”），具体内容如下：
一、本规划的考虑因素及制定原则
公司制定本规划着眼于公司的长远和可持续发展，并在综合分析公司的经
营现状、社会资金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司的战略发
展规划及发展所处阶段、目前及未来三年盈利能力和规模、现金流状况、项目投
资资金需求和银行信贷及债权融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定、科学
的回报规划与机制，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。
二、未来三年（2024 年-2026 年）具体股东回报规划
资回报，并兼顾公司的可持续发展。其中，现金股利政策目标为按照公司章程规
定的现金分红的具体比例和要求进行分红。
合理考虑当期利润情况，并按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原
则来确定具体的分配比例，并坚持按照法定顺序分配利润和同股同权、同股同利
的原则。
采用现金方式分配股利，利润分配不得超过累计可分配利润的范围。在公司盈利、
现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司应当采取现金方式分配股利；
若董事会认为公司未来成长性较好、每股净资产偏高、公司股票价格与公司股本
规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在符合公司现
金分红政策的前提下，制定股票股利分配预案。
（一）年度实现可供股东分配的利润较少，不足以实际派发；
（二）审计机构对公司该年度财务报告未出具标准无保留意见的审计报告；
（三）公司现金流出现困难导致公司到期融资无法按时偿还时；
（四）公司出现对外支付危机时；
（五）公司年末净资产负债率超过 70%，或现金及现金等价物净增加额为负
数；
（六）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出
超过公司最近一期经审计净资产的 20%；
（七）监管部门规定的其他情形。
出，且在满足《公司章程》规定的现金分红条件的前提下，未来三年，每年以现
金方式分配的利润应当不低于当年实现的可供分配利润的 20%。同时，公司董事
会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、债务偿还
能力、是否有重大资金支出安排和投资者回报等因素，区分下列情形，并按照《公
司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项第（3）项
规定处理。
前述重大资金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购
买设备的累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 10%。
现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利
之和。
现金分红，中期现金分红比例不少于当期实现的可供分配利润的 10%。公司召开
年度股东大会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一年中期现金分红的条件、
比例上限、金额上限等。年度股东大会审议的下一年中期分红上限不应超过相应
期间归属于公司股东的净利润。董事会根据股东大会决议在符合利润分配的条件
下制定具体的中期分红方案。
金红利，以偿还其占用的资金。
确定性段落的无保留意见；或者资产负债率高于百分之七十；或者公司最近一期
经审计净利润为负的；或者其他经股东大会认可的情形，公司可以不进行利润分
配。因前述情况而不进行利润分配时，董事会就不进行利润分配的具体原因、公
司留存收益的确切用途等事项进行专项说明后提交股东大会审议，并在公司年度
报告上予以披露。
三、利润分配的决策程序和机制
每个会计年度结束后，由公司董事会提出利润分配预案，公司董事会在利
润分配预案论证过程中，应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低
比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，在考虑对全体股东持续、稳定、科
学的回报基础上，形成利润分配预案。公司董事会通过利润分配预案，需经全体
董事过半数表决通过。独立董事认为现金分红具体方案可能损害公司或者中小股
东权益的，有权发表独立意见。董事会对独立董事的意见未采纳或者未完全采纳
的，应当在董事会决议中记载独立董事的意见及未采纳的具体理由，并披露。董
事会审议通过后，应将利润分配预案提交公司股东大会审议。利润分配方案应由
出席股东大会的股东或股东代理人以所持表决权的过半数通过。公司股东大会对
利润分配方案作出决议后，或公司董事会根据年度股东大会审议通过的下一年中
期分红条件和上限制定具体方案后，须在 2 个月内完成利润分配方案的实施。
公司监事会应当对公司利润分配预案进行审议，并经半数以上监事表决通
过。监事会对董事会执行现金分红政策和股东回报规划以及是否履行相应决策程
序和信息披露等情况进行监督。监事会发现董事会存在未严格执行现金分红政策
和股东回报规划、未严格履行相应决策程序或未能真实、准确、完整进行相应信
息披露的，应当发表明确意见，并督促其及时改正。
董事会及监事会审议通过利润分配预案后应提交股东大会审议批准。股东
大会对利润分配预案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小
股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心
的问题。
公司在上一个会计年度实现盈利，且满足《公司章程》规定的现金分红条
件，但在上一会计年度结束后未提出现金利润分配预案的或公司在特殊情况下无
法按照既定的现金分红政策、最低现金分红比例确定当年利润分配方案的，董事
会应当就具体原因进行专项说明，提交股东大会审议，并经出席股东大会的股东
所持表决权的 2/3 以上通过。公司应在年度报告中披露具体原因以及下一步为增
强投资者回报水平拟采取的举措等。
四、利润分配政策调整的决策程序和机制
公司将保持股利分配政策的连续性、稳定性。公司根据生产经营情况、投资
规划和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策不得违
反中国证监会和证券交易所的有关规定，有关调整利润分配政策的议案的制订和
修改由公司董事会草拟，经公司董事会、监事会审议通过后提交公司股东大会审
议并须经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。审议时公司应提供网
络投票系统进行表决，充分征求社会公众投资者的意见，以保护投资者的权益。
五、其他
本规划未尽事宜，依照相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定执
行。本规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日起实施，修订
调整时亦同。
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董事会
二〇二四年六月四日
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