证券代码：603959 证券简称：ST 百利 公告编号：2024-042
湖南百利工程科技股份有限公司
关于公司股票被实施其他风险警示相关事项的进展公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示
? 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告内部控制的
有效性进行审计，并出具了否定意见的《内部控制审计报告》。根据《上海证券交
易所股票上市规则》第 9.8.1 条的相关规定，公司股票于 2024 年 5 月 6 日被实施
其他风险警示。
? 根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.4 条的相关规定，公司将每
月发布一次提示公告，披露上述事项的进展情况，提示相关风险。
一、被实施其他风险警示的基本情况
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对湖南百利工程科技股份有限公司（以下
简称“公司”或“百利科技”）2023 年度财务报告内部控制的有效性进行审计，并
出具了否定意见的《内部控制审计报告》。否定意见所涉事项如下：
支付，截止 2023 年 12 月 31 日，形成预付款项 19,626.98 万元。公司尚未提供充
分、适当的证据证实预付款项的商业合理性及可回收性。
蒙古乾运高科）的营业收入 5,420.73 万元、营业成本 5,047.96 万元，上述业务收
入确认依据不足，公司于期后将收入成本追溯冲回至 2023 年度。
根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.1 条的相关规定，公司股票于 2024
年 5 月 6 日被实施其他风险警示。具体内容详见公司于 2024 年 4 月 30 日披露的《关
于实施其他风险警示暨停牌的公告》（公告编号：2024-026）。
二、解决的措施及进展情况
（一）采取的措施
项，必要时采取法律手段追讨款项，努力降低减少相应风险，积极维护上市公司利
益。
作机制，规范授权管理，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能，促进公
司可持续发展。
资金管理的分工与授权、实施与执行、监督与检查，对支付资金额度、用途、去向
及审批权限、程序作出明确规定和限制，严格审批程序，堵塞监管漏洞。
管理制度、审批流程的学习培训，强化关键人员、关键岗位的规范意识，确保内控
制度得以有效执行。
（二）预付账款解决进展情况
针对非标审计意见所涉的异常预付账款事项，公司全资子公司百利锂电已分别
与相关供应商签订《补充协议》如下：
议》的约定：①调整原合同设备订货数量，合同金额变更至 4,814,800 元，双方同
意该部分金额直接抵消原合同的预付款；②截至 2024 年 4 月 24 日百利锂电欠雁衡
的应付款金额为 2,918,256.46 元，双方同意该部分金额直接抵消原合同的预付款；
③剩余的 30,052,470.21 元预付款，雁衡同意未来分期退还给百利锂电，将于 2024
年 12 月 31 日前全部退完。百利锂电已于 2024 年 4 月 28 日收到雁衡首期退款 100
万元。
尔”）签订《补充协议》约定：①截至 2024 年 4 月 24 日百利锂电欠亨息尔的应付
款金额为 1,340,799.61 元，双方同意该部分金额直接抵消原合同的预付款；②剩
余的 30,109,200.39 元预付款，亨息尔同意未来分期退还给百利锂电，将于 2024
年 12 月 31 日前全部退完。百利锂电已于 2024 年 4 月 28 日收到亨息尔首期退款 100
万元。
《补充协议》约定：①调整原合同设备订货数量，合同金额变更至 10,589,690 元，
双方同意该部分金额直接抵消原合同的预付款；②截至 2024 年 4 月 24 日百利锂电
欠百和菱的应付款金额为 3,071,798.35 元，双方同意该部分金额直接抵消原合同
的预付款；③剩余的 16,013,511.65 元预付款，百和菱同意未来分期退还给百利锂
电，将于 2024 年 12 月 31 日前全部退完。百利锂电已于 2024 年 4 月 28 日收到百
和菱首期退款 100 万元，于 2024 年 5 月 14 日收到第二期退款 100 万元，共收回退
款 200 万元。
司协商签订《设备采购终止协议》，并于 2024 年 4 月 19 日收回设备预付款项 3,000
万元。
目签订了项目《终止协议》，按照《终止协议》中的约定，双方同意合同终止，湖
北顺合已经发生的备货成本 7,918,900 元从公司已支付预付账款中扣除，剩余预付
款人民币 12,081,100 元湖北顺合同意未来分期退还给公司，将于合同签订后第 12
月全部退完。
到货，剩余部分公司已加强采购追踪管理，将及时跟进交货进展，敦促对方优先排
产供货。
称“优耐特”）预付款 2000 万元整，由于项目一直延期，截止目前尚未提货。百利
锂电已于 2024 年 4 月 28 日向优耐特发送解除合同及协商退款通知，敦促协商解决
退款事宜。截至目前对方尚未退款，百利锂电已委托律师事务所准备发送律师函。
三、公司股票被实施其他风险警示的情况说明
根据《上海证券交易所股票上市规则》第 9.8.4 条的相关规定，公司将每月发
布一次提示公告，及时披露上述事项的进展情况。
公司指定信息披露媒体为《中国证券报》、
《上海证券报》及上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn），公司发布的信息以上述指定媒体披露的信息为准，敬请广
大投资者理性投资，注意投资风险。
特此公告。
湖南百利工程科技股份有限公司董事会
二〇二四年六月一日
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