证券代码：300208 证券简称：*ST中程 公告编号：2024-040
青岛中资中程集团股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
青岛中资中程集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 25 日
召开第四届董事会第八次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于前
期会计差错更正暨资产转销的的议案》，同意公司根据《企业会计准则第 28 号—
—会计政策、会计估计变更和差错更正》及中国证监会《公开发行证券的公司信
息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关法律法规的规
定，对前期会计差错进行更正，同时对相关资产予以转销。具体内容详见公司于
计差错更正暨资产转销的公告》（公告编号：2024-025）、《第四届董事会第八次
会议决议公告》（公告编号：2024-018）、《第四届监事会第五次会议决议公告》
（公告编号：2024-019）以及和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于
青岛中资中程集团股份有限公司会计差错更正专项说明的鉴证报告》。
现将前期会计差错更正后的 2018 年-2022 年第一季度、半年度、第三季度
财务报表相关科目的调整情况进行补充公告如下：
一、对 2018 年第一季度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 419,417,997.73 -300,234,417.24 119,183,580.49
非流动资产合计 1,054,974,586.96 -300,234,417.24 754,740,169.72
资产总计 4,299,706,684.63 -300,234,417.24 3,999,472,267.39
未分配利润 1,007,256,797.30 -300,234,417.24 707,022,380.06
归属于母公司所有者权益合计 1,968,712,669.96 -300,234,417.24 1,668,478,252.72
所有者权益合计 1,984,117,896.90 -300,234,417.24 1,683,883,479.66
负债和所有者权益总计 4,299,706,684.63 -300,234,417.24 3,999,472,267.39
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
二、对 2018 年半年度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 419,277,236.20 -300,234,417.24 119,042,818.96
非流动资产合计 1,139,497,978.85 -300,234,417.24 839,263,561.61
资产总计 5,064,583,777.90 -300,234,417.24 4,764,349,360.66
未分配利润 1,100,867,073.80 -300,234,417.24 800,632,656.56
归属于母公司所有者权益合计 2,076,532,718.90 -300,234,417.24 1,776,298,301.66
所有者权益合计 2,091,912,299.55 -300,234,417.24 1,791,677,882.31
负债和所有者权益总计 5,064,583,777.90 -300,234,417.24 4,764,349,360.66
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
三、对 2018 年第三季度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 525,567,063.47 -300,234,417.24 225,332,646.23
非流动资产合计 1,149,729,049.74 -300,234,417.24 849,494,632.50
资产总计 5,072,596,205.89 -300,234,417.24 4,772,361,788.65
未分配利润 1,170,931,037.26 -300,234,417.24 870,696,620.02
归属于母公司所有者权益合计 2,163,122,502.52 -300,234,417.24 1,862,888,085.28
所有者权益合计 2,178,199,662.73 -300,234,417.24 1,877,965,245.49
负债和所有者权益总计 5,072,596,205.89 -300,234,417.24 4,772,361,788.65
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
四、对 2019 年第一季度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 530,760,663.39 -300,234,417.24 230,526,246.15
非流动资产合计 1,201,813,976.11 -300,234,417.24 901,579,558.87
资产总计 5,371,098,008.55 -300,234,417.24 5,070,863,591.31
未分配利润 1,093,292,095.06 -300,234,417.24 793,057,677.82
归属于母公司所有者权益合计 2,101,465,226.54 -300,234,417.24 1,801,230,809.30
所有者权益合计 2,118,662,078.81 -300,234,417.24 1,818,427,661.57
负债和所有者权益总计 5,371,098,008.55 -300,234,417.24 5,070,863,591.31
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
五、对 2019 年半年度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 532,698,841.57 -300,234,417.24 232,464,424.33
非流动资产合计 1,229,332,435.73 -300,234,417.24 929,098,018.49
资产总计 5,482,470,465.22 -300,234,417.24 5,182,236,047.98
未分配利润 1,066,789,964.46 -300,234,417.24 766,555,547.22
归属于母公司所有者权益合计 2,101,330,235.52 -300,234,417.24 1,801,095,818.28
所有者权益合计 2,118,565,054.29 -300,234,417.24 1,818,330,637.05
负债和所有者权益总计 5,482,470,465.22 -300,234,417.24 5,182,236,047.98
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
六、对 2019 年第三季度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 532,529,478.81 -300,234,417.24 232,295,061.57
非流动资产合计 1,249,745,114.77 -300,234,417.24 949,510,697.53
资产总计 5,478,766,731.91 -300,234,417.24 5,178,532,314.67
未分配利润 1,004,763,143.10 -300,234,417.24 704,528,725.86
归属于母公司所有者权益合计 2,068,655,721.05 -300,234,417.24 1,768,421,303.81
所有者权益合计 2,087,949,001.97 -300,234,417.24 1,787,714,584.73
负债和所有者权益总计 5,478,766,731.91 -300,234,417.24 5,178,532,314.67
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
七、对 2020 年第一季度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 531,734,968.71 -300,234,417.24 231,500,551.47
非流动资产合计 1,301,891,851.70 -300,234,417.24 1,001,657,434.46
资产总计 5,309,849,785.06 -300,234,417.24 5,009,615,367.82
未分配利润 832,760,434.03 -300,234,417.24 532,526,016.79
归属于母公司所有者权益合计 1,755,932,348.60 -300,234,417.24 1,455,697,931.36
所有者权益合计 1,769,983,317.95 -300,234,417.24 1,469,748,900.71
负债和所有者权益总计 5,309,849,785.06 -300,234,417.24 5,009,615,367.82
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
八、对 2020 年半年度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 531,756,213.66 -300,234,417.24 231,521,796.42
非流动资产合计 1,380,806,815.80 -300,234,417.24 1,080,572,398.56
资产总计 5,204,545,254.68 -300,234,417.24 4,904,310,837.44
未分配利润 835,981,902.30 -300,234,417.24 535,747,485.06
归属于母公司所有者权益合计 1,877,365,926.30 -300,234,417.24 1,577,131,509.06
所有者权益合计 1,902,087,265.17 -300,234,417.24 1,601,852,847.93
负债和所有者权益总计 5,204,545,254.68 -300,234,417.24 4,904,310,837.44
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
九、对 2020 年第三季度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 531,486,019.86 -300,234,417.24 231,251,602.62
非流动资产合计 1,348,938,104.29 -300,234,417.24 1,048,703,687.05
资产总计 5,052,150,780.05 -300,234,417.24 4,751,916,362.81
未分配利润 791,980,340.71 -300,234,417.24 491,745,923.47
归属于母公司所有者权益合计 1,752,864,389.60 -300,234,417.24 1,452,629,972.36
所有者权益合计 1,782,000,317.33 -300,234,417.24 1,481,765,900.09
负债和所有者权益总计 5,052,150,780.05 -300,234,417.24 4,751,916,362.81
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
十、对 2021 年第一季度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 532,520,072.35 -300,234,417.24 232,285,655.11
非流动资产合计 1,483,289,188.02 -300,234,417.24 1,183,054,770.78
资产总计 4,586,852,817.16 -300,234,417.24 4,286,618,399.92
未分配利润 395,334,326.44 -300,234,417.24 95,099,909.20
归属于母公司所有者权益合计 1,342,332,958.29 -300,234,417.24 1,042,098,541.05
所有者权益合计 1,378,424,474.68 -300,234,417.24 1,078,190,057.44
负债和所有者权益总计 4,586,852,817.16 -300,234,417.24 4,286,618,399.92
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
十一、对 2021 年半年度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 532,306,090.65 -309,703,629.24 222,602,461.41
非流动资产合计 1,517,617,153.51 -309,703,629.24 1,207,913,524.27
资产总计 4,805,823,532.79 -309,703,629.24 4,496,119,903.55
未分配利润 378,400,125.19 -309,703,629.24 68,696,495.95
归属于母公司所有者权益合计 1,311,251,621.95 -309,703,629.24 1,001,547,992.71
所有者权益合计 1,348,648,159.79 -309,703,629.24 1,038,944,530.55
负债和所有者权益总计 4,805,823,532.79 -309,703,629.24 4,496,119,903.55
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业外支出 7,308,625.60 9,469,212.00 16,777,837.60
利润总额 -10,759,381.70 -9,469,212.00 -20,228,593.70
净利润 -21,292,409.64 -9,469,212.00 -30,761,621.64
归属于母公司所有者的净利润 -20,328,097.00 -9,469,212.00 -29,797,309.00
会计差错更正对现金流量表无影响。
十二、对 2021 年第三季度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 532,353,798.95 -309,703,629.24 222,650,169.71
非流动资产合计 1,531,240,316.14 -309,703,629.24 1,221,536,686.90
资产总计 4,615,279,395.91 -309,703,629.24 4,305,575,766.67
未分配利润 385,834,550.63 -309,703,629.24 76,130,921.39
归属于母公司所有者权益合计 1,330,734,109.04 -309,703,629.24 1,021,030,479.80
所有者权益合计 1,360,733,323.62 -309,703,629.24 1,051,029,694.38
负债和所有者权益总计 4,615,279,395.91 -309,703,629.24 4,305,575,766.67
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
营业外支出 14,307,943.95 9,469,212.00 23,777,155.95
利润总额 4,656,302.58 -9,469,212.00 -4,812,909.42
净利润 -16,250,033.08 -9,469,212.00 -25,719,245.08
归属于母公司所有者的净利润 -12,893,671.56 -9,469,212.00 -22,362,883.56
会计差错更正对现金流量表无影响。
十三、对 2022 年第一季度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 532,081,856.16 -309,703,629.24 222,378,226.92
非流动资产合计 1,524,659,839.81 -309,703,629.24 1,214,956,210.57
资产总计 4,223,892,321.74 -309,703,629.24 3,914,188,692.50
未分配利润 211,308,332.66 -309,703,629.24 -98,395,296.58
归属于母公司所有者权益合计 1,128,123,296.20 -309,703,629.24 818,419,666.96
所有者权益合计 1,149,018,287.76 -309,703,629.24 839,314,658.52
负债和所有者权益总计 4,223,892,321.74 -309,703,629.24 3,914,188,692.50
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
十四、对 2022 年半年度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 532,249,632.31 -309,703,629.24 222,546,003.07
非流动资产合计 1,751,342,860.76 -309,703,629.24 1,441,639,231.52
资产总计 4,214,391,794.27 -309,703,629.24 3,904,688,165.03
未分配利润 190,004,660.64 -309,703,629.24 -119,698,968.60
归属于母公司所有者权益合计 1,133,757,217.54 -309,703,629.24 824,053,588.30
所有者权益合计 1,156,029,756.59 -309,703,629.24 846,326,127.35
负债和所有者权益总计 4,214,391,794.27 -309,703,629.24 3,904,688,165.03
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
十五、对 2022 年第三季度合并财务报表的影响
单位：元
项目
更正前金额 更正金额 更正后金额
无形资产 532,574,422.46 -309,703,629.24 222,870,793.22
非流动资产合计 1,792,997,416.19 -309,703,629.24 1,483,293,786.95
资产总计 4,400,709,199.36 -309,703,629.24 4,091,005,570.12
未分配利润 163,298,037.92 -309,703,629.24 -146,405,591.32
归属于母公司所有者权益合计 1,150,186,671.09 -309,703,629.24 840,483,041.85
所有者权益合计 1,172,826,204.69 -309,703,629.24 863,122,575.45
负债和所有者权益总计 4,400,709,199.36 -309,703,629.24 4,091,005,570.12
会计差错更正对利润表无影响。
会计差错更正对现金流量表无影响。
特此公告。
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二零二四年五月三十一日
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