深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于北京九强生物技术股份有限公司
第四期限制性股票激励计划首次授予第三个解除限
售期解除限售条件成就及回购注销部分限制性股票
事项的独立财务顾问报告
二〇二四年五月
深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
释 义
除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
九强生物、公司 指 北京九强生物技术股份有限公司
北京九强生物技术股份有限公司第四期限制性股票激
本激励计划 指
励计划
《北京九强生物技术股份有限公司第四期限制性股票
《股权激励计划（草案）》 指
激励计划（草案）》
《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于北京九强生
物技术股份有限公司第四期限制性股票激励计划首次
本独立财务顾问报告、本报告 指
授予第三个解除限售期解除限售条件成就及回购注销
部分限制性股票事项的独立财务顾问报告》
限制性股票、第一类限制性股 本激励计划设定的，激励对象获得转让等部分权利受限
指
票 的公司股票
激励对象 指 参与本激励计划的人员
公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日为交易
授予日 指
日
本激励计划设定的，激励对象获授每股限制性股票的价
授予价格 指
格
本激励计划设定的，激励对象获授的限制性股票不得转
限售期 指
让、抵押、质押、担保、偿还债务等的期间
本激励计划设定的，激励对象获授的限制性股票可办理
解除限售期 指
解除限售并上市流通的期间
本激励计划设定的，激励对象获授的限制性股票解除限
解除限售条件 指
售必须满足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《北京九强生物技术股份有限公司章程》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1
《业务办理指南》 指
号—业务办理》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元 指 人民币元、万元
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声 明
他山咨询接受委托，担任九强生物第四期限制性股票激励计划的独立财务顾
问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
理指南》等规定，结合公司提供的有关资料和信息而制作。公司已保证所提供的
有关资料和信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上
市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生
的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公
司提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的
按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其
它障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
仅供公司实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
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一、本激励计划已履行的必要程序
过《关于<北京九强生物技术股份有限公司第四期限制性股票激励计划（草案）>
及其摘要的议案》《关于<北京九强生物技术股份有限公司第四期限制性股票激
励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司第
四期限制性股票激励计划相关事宜的议案》《关于提请召开 2021 年第一次临时
股东大会的议案》。
过《关于<北京九强生物技术股份有限公司第四期限制性股票激励计划（草案）>
及其摘要的议案》《关于<北京九强生物技术股份有限公司第四期限制性股票激
励计划实施考核管理办法>的议案》《北京九强生物技术股份有限公司第四期限
制性股票激励计划对象名单》。
名和职务进行公示。公示期满，监事会未收到任何异议，无反馈记录。2021 年 2
月 18 日，公司披露《监事会关于公司第四期限制性股票激励计划激励对象名单
的公示情况说明及核查意见》。
于<北京九强生物技术股份有限公司第四期限制性股票激励计划（草案）>及其
摘要的议案》《关于<北京九强生物技术股份有限公司第四期限制性股票激励计
划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司第四期
限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
四届监事会第六次（临时）会议，审议通过《关于调整第四期限制性股票激励计
划相关事项的议案》《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。
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登记完成的公告》。
四届监事会第十次（临时）会议，审议通过《关于调整第四期限制性股票激励计
划预留授予价格的议案》《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。
登记完成的公告》。
监事会第二十一次会议，审议通过《关于回购注销第四期限制性股票激励计划部
分首次授予限制性股票的议案》《关于第四期限制性股票激励计划首次授予部分
第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。
予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。
监事会第二十三次会议，审议通过《关于第四期限制性股票激励计划预留授予部
分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。
予部分第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》。
监事会第二十九次会议，审议通过《关于回购注销第四期限制性股票激励计划部
分限制性股票的议案》。
事会第六次会议，审议通过《关于回购注销第四期限制性股票激励计划部分首次
授予限制性股票的议案》《关于第四期限制性股票激励计划首次授予部分第三个
解除限售期解除限售条件成就的议案》。
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二、限制性股票回购注销情况
本激励计划首次授予的激励对象中有 1 人因个人原因已离职而不具有激励
资格，根据《股权激励计划（草案）》“第十三章 公司/激励对象情况发生变化
的处理方式”第二节第（二）项第 1 款规定，激励对象主动辞职的，其已获授但
尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价
格加上银行同期存款利息。
公司拟回购注销本激励计划首次授予的部分限制性股票共计 7,767 股。
（1）派息调整
记完成的公告》，本激励计划首次授予的限制性股票完成登记之后，公司实施如
下权益分派事项：公司 2020 年年度权益分派方案为每 10 股派发现金红利
施公告》；公司 2021 年年度权益分派方案为每 10 股派发现金红利 1.000000 元
（含税），详见公司于巨潮资讯网披露的《2021 年年度权益分派实施公告》；
公司 2022 年年度权益分派方案为每 10 股派发现金红利 1.000000 元（含税），
详见公司于巨潮资讯网披露的《2022 年年度权益分派实施公告》；公司 2023 年
年度权益分派方案为每 10 股派发现金红利 2.000000 元（含税），详见公司于巨
潮资讯网披露的《2023 年年度权益分派实施公告》。
根据《股权激励计划（草案）》“第十四章 限制性股票回购注销的原则”
规定，公司按本激励计划的规定回购注销限制性股票的，除本激励计划另有约定
之外，回购价格为授予价格，但根据本激励计划需对回购价格进行调整的除外；
激励对象获授的限制性股票完成授予登记后，如公司发生派息事项的，应当对尚
未解除限售的限制性股票的回购价格做相应的调整：
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P＝P0-V
其中：P 为调整后的限制性股票的回购价格；P0 为调整前的限制性股票的授
予价格；V 为每股的派息额。
依据上述规定，公司对本次回购注销首次授予限制性股票的回购价格做相应
调整：
经派息调整后的首次授予限制性股票回购价格=7.73-0.1-0.1-0.1-0.2=7.23 元/
股。
（2）加算利息
根据《股权激励计划（草案）》“第十四章 限制性股票回购注销的原则”
规定，公司按本激励计划的规定回购注销限制性股票，如回购价格为授予价格加
上银行同期存款利息的，回购价格=授予价格×（1+董事会审议通过回购注销议
案之日的同期央行定期存款利率×董事会审议通过回购注销议案之日距离限制
性股票授予登记完成之日的天数÷365 天）。
注 1：央行定期存款利率是指中国人民银行制定的金融机构同期人民币存款
基准利率。
注 2：自限制性股票授予登记完成之日（含当日）起计息至董事会审议通过
回购注销议案之日（不含当日），不满一年的，按照一年期央行定期存款利率计
算；满一年不满两年的，按照一年期央行定期存款利率计算；满两年不满三年的，
按照两年期央行定期存款利率计算；满三年不满四年的，按照三年期央行定期存
款利率计算。
购注销第四期限制性股票激励计划部分首次授予限制性股票的议案》，自限制性
股票授予登记完成之日（含当日）起至董事会审议通过回购注销议案之日（不含
当日）止，资金使用期限满三年不满四年，按三年期央行定期存款利率 2.75%计
算。
经加算利息后的首次授予限制性股票回购价格=7.23×（1+2.75%×1108÷
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综上，公司本次拟回购注销本激励计划首次授予的部分限制性股票共计
司自有资金。
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三、限制性股票解除限售条件成就情况
根据本激励计划的相关规定，首次授予的限制性股票的第三个解除限售期为
“自首次授予登记完成之日起 36 个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之
日起 48 个月内的最后一个交易日当日止”。公司于 2021 年 5 月 17 日公告限制
性股票首次授予登记完成，截至本报告出具日，首次授予的限制性股票已进入第
三个解除限售期。
激励对象获授的限制性股票需同时满足以下解除限售条件方可办理解除限
售：
解除限售条件 达成情况
公司未发生如下任一情形： 经核查，公司未发生任一情形，
定意见或者无法表示意见的审计报告；
具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
程、公开承诺进行利润分配的情形；
激励对象未发生如下任一情形： 经核查，激励对象未发生任一情
适当人选；
其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
人员的情形；
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公司层面业绩考核： 经核查，依据本激励计划的考核
解除限售安排 业绩考核目标 口 径 ， 2022 年 营 业 收 入 为
以2022年营业收入为基数，2023年营业
第三个解除限售期 866,019,076.90 元，2023 年营业收
收入增长率不低于17%
入为 1,018,025,000.81 元；以 2022
注：上述“营业收入”指标以经审计的合并报表主营业务收入作
年营业收入为基数，2023 年营业
为计算依据，不包含福州迈新生物技术开发有限公司实现的营业
收入增长率为 17.55%，满足业绩
收入。
考核目标。
个人层面绩效考核： 经核查，本激励计划首次授予的
个人绩效考核结果分为优秀、良好、合格、不合格四个 激励对象共计 71 人，其中，7 人
等级。激励对象的考核结果为优秀、良好、合格的，即 因个人原因于前两个解除限售期
为通过考核，当期计划解除限售的限制性股票可予以全 离职，公司已完成相应的限制性
部解除限售；激励对象的考核结果为不合格的，即为未 股票回购注销手续；1 人因个人原
通过考核，当期计划解除限售的限制性股票不得解除限 因于第三个解除限售期离职，其
售，由公司回购注销。 已获授但尚未解除限售的限制性
股票不得解除限售，由公司回购
其余 63 人均符合激励条件，
注销；
且对应第三个解除限售期的个人
绩效考核结果为合格以上（含），
其当期计划解除限售的限制性股
票可予以全部解除限售。
综上，本激励计划首次授予限制性股票第三个解除限售期的解除限售条件已
成就，本次符合限制性股票解除限售条件的激励对象共计 63 名，可解除限售的
限制性股票共计 1,098,697 股，占公司当前总股本的 0.1867%。
本次可解 本次可解除 剩余未解
获授数量
序号 姓名 国籍 职务 除限售数 数量占获授 除限售数
（股）
量（股） 数量的比例 量（股）
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中层管理人员、核心技术（业务）
人员（60 人）
合计 3,662,262 1,098,697 30.00% 0
注：1、以上激励对象不含已离职人员。
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四、结论性意见
综上，本独立财务顾问认为，截至本报告出具日，本次限制性股票解除限售
及回购注销事项已履行现阶段必要的审议程序和信息披露义务，符合《管理办法》
《业务办理指南》《股权激励计划（草案）》等相关规定。
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五、备查信息
（1）北京九强生物技术股份有限公司第五届董事会第七次会议决议
（2）北京九强生物技术股份有限公司第五届监事会第六次会议决议
（3）北京九强生物技术股份有限公司监事会关于第四期限制性股票激励计
划相关事项的核查意见
北京九强生物技术股份有限公司
地 址：北京市海淀区花园东路 15 号旷怡大厦 5 层
电 话：010-82247199
传 真：010-82012812
联系人：包楠
本报告一式两份。
（此页无正文，为《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于北京九强生物技术股
份有限公司第四期限制性股票激励计划首次授予第三个解除限售期解除限售条
件成就及回购注销部分限制性股票事项的独立财务顾问报告》之签署页）
独立财务顾问：深圳市他山企业管理咨询有限公司
二〇二四年五月二十九日
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