中信证券股份有限公司、西部证券股份有限公司
关于陕西能源投资股份有限公司
保荐人名称：中信证券股份有限公司、西部证券
被保荐公司简称：陕西能源
股份有限公司
保荐代表人姓名：黄超、李泽由（中信证券） 联系电话：0755-23835058、010-60833031
保荐代表人姓名：滕晶、罗丹弘（西部证券） 联系电话：021-68886972
一、保荐工作概述
项目 工作内容
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不
限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金
是
管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易
制度）
是，根据陕西能源内控自我评价报告、2023年
（2）公司是否有效执行相关规章制度 度内部控制鉴证报告，发行人有效执行了相关
规章制度。
保荐人每月查询公司募集资金专户资金变动情
（1）查询公司募集资金专户次数
况和大额资金支取使用情况。
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件 是
一致
（1）列席公司股东大会次数 0次
（2）列席公司董事会次数 0次
（3）列席公司监事会次数 0次
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照深圳证券交易所规定
是
报送
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 无
（1）发表专项意见次数 5次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 无
外）
（1）向深圳证券交易所报告的次数 无
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
（1）是否存在需要关注的事项 不适用
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2023年12月25日
（3）培训的主要内容 培训内容主要包括上市公司三会规范运作、
募集资金管理、信息披露、内幕交易、股份变
动管理、 近期市场监管动态、以及相关案例
学习等事项。
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
保荐人查阅了公司信息披露文件，投资者关
系登记表，深圳证券交易所互动易网站披露
信息，重大信息的传递披露流程文件，内幕
信息管理和知情人登记管理情况，信息披露
管理制度，会计师出具的2023年度内部控制
鉴证报告，检索公司舆情报道，对高级管理
人员进行访谈，未发现公司在信息披露方面
存在重大问题。
保荐人查阅了公司章程及内部制度文件，查阅
了公司2023年度内部控制自我评价报告、2023
理人员进行访谈，未发现公司在公司内部制度
的建立和执行方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司最新章程、三会议事规则及
会议材料、信息披露文件，对高级管理人员进
行访谈，未发现公司在“三会”运作方面存在
重大问题。
保荐人查阅了公司股东名册、持股比例、最新
公司控股股东及实际控制人发生变动。
保荐人查阅了公司募集资金管理使用制度，查
阅了募集资金专户银行对账单和募集资金使用
明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽
查，查阅募集资金使用信息披露文件和决策程
序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了
解项目建设进度及资金使用进度，取得上市公
司出具的募集资金使用情况报告和年审会计师
出具的募集资金使用情况鉴证报告，对公司高
级管理人员进行访谈，未发现公司在募集资金
存放及使用方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司章程及关于关联交易的内部
制度，取得了关联交易明细，查阅了决策程序
行分析，对高级管理人员进行访谈，未发现公
司在关联交易方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司章程及关于对外担保的内部
制度，取得了对外担保明细，查阅了决策程序
和信息披露材料，对高级管理人员进行访谈，
未发现公司在对外担保方面存在重大问题。
保荐人查阅了公司资产购买、出售的内部制
度，取得了资产购买、出售明细，查阅了决策
程序和信息披露材料，对资产购买、出售的定
价公允性进行分析，对高级管理人员进行访
谈，未发现公司在购买、出售资产方面存在重
大问题。
保荐人查阅了公司对外投资、风险投资、委托
理财、财务资助、套期保值等相关制度，取得
括对外投资、风险投资、委托
了相关业务协议、交易明细，查阅了决策程序 不适用
理 财 、 财 务 资 助 、套期保值
和信息披露材料，对高级管理人员进行访谈，
等）
未发现公司在上述业务方面存在重大问题。
发行人和会计师配合了保荐人关于公司治理规
范运作、募集资金运用、关联交易和内部控制
等事项的访谈，配合提供了三会运作材料、募 不适用
服务机构配合保荐工作的情况
集资金运用台账、关联交易明细和内部控制报
告及鉴证报告等资料。
不适用
发展、财务状况、管理状况、 件、财务报表，查阅了公司董事、监事、高级
核心技术等方面的重大变化情 管理人员名单及其变化情况，实地查看公司生
况） 产经营环境，查阅同行业上市公司的定期报告
及市场信息，对公司高级管理人员进行访谈，
未发现公司在经营环境、业务发展、财务状
况、管理状况、核心技术等方面存在重大问
题。
三、公司及股东承诺事项履行情况
是 否 履 行 未履行承诺的原
公司及股东承诺事项
承诺 因及解决措施
是 不适用
意向及减持意向的承诺
是 不适用
不存在重大信息披露违法行为的承诺、关于公司稳定股价的相关承诺
是 不适用
承诺
是 不适用
易、关于避免资金占用的承诺
是 不适用
积金、关于瑕疵土地、房产的承诺
四、其他事项
报告事项 说明
于更换陕西能源投资股份有限公司持续督导保荐代表人的
函》，鉴于原保荐代表人张亮先生因个人工作变动原因，不
作的有序进行，西部证券决定委派罗丹弘女士接替张亮先生
担任公司持续督导的保荐代表人，继续履行公司首次公开发
行股票并在主板上市的持续督导职责。本次保荐代表人变更
后，西部证券持续督导的保荐代表人为滕晶女士、罗丹弘女
士，其将继续履行相关的职责和义务，直至相关工作全部结
束。
的创意信息技术股份有限公司（以下简称“创意信息”）出具
《关于对创意信息技术股份有限公司及陆文斌、何文江、刘
杰采取出具警示函措施的决定》。监管措施认定：创意信息
披露的2021年度业绩预告与公司2021年年度报告存在较大差
异且盈亏性质发生变化。上述行为违反了《上市公司信息披
露管理办法》第三条第一款的规定。
中信证券在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起仔细
分析问题原因，并落实整改，督促上市公司及相关人员吸取
教训，切实加强对证券法律法规的学习，强化信息披露事务
管理，严格履行信息披露义务。
《关于对中信证券股份有限公司、徐欣、宋永新采取出具警
示函措施的决定》，上述监管措施认定：中信证券作为西藏
华钰矿业股份有限公司（以下简称“华钰矿业”）首次公开发
交易所对保荐人或者其保荐的公司
行并上市项目保荐机构，在2017年至2018年6月持续督导工
采取监管措施的事项及整改情况
作中存在对关联方及关联交易现场检查不到位，未保持应有
的职业审慎并审慎核查，未能督导发行人有效防止关联方违
规占用发行人资金；对销售收入及主要客户异常变化核查不
充分，未采取充分的核查程序。中信证券上述行为违反了
《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第58号）第
四条、《证券发行上市保荐业务管理办法》（证监会令第
开发行并上市项目的签字保荐代表人对相关违规行为负有主
要责任。
中信证券在收到上述监管函件后高度重视，认真查找和整改
问题，检查中信证券投行业务内控制度、工作流程和操作规
范，并引以为戒，要求相关人员勤勉尽责，切实提升投行业
务质量。
对中信证券股份有限公司的监管函》，上述监管措施认定：
中信证券在担任陕西嘉禾生物科技股份有限公司（以下简称
“发行人”）首次公开发行股票并在创业板上市项目的保荐人
过程中，作为项目保荐人，承担了对发行人经营状况的尽职
调查、申请文件的核查验证等职责，但未按照《保荐人尽职
调查工作准则》等执业规范的要求，对发行人境外存货、境
外销售、内部控制等异常情形保持充分关注并进行审慎核
查，发表的核查意见不准确。上述行为违反了《深圳证券交
易所创业板股票发行上市审核规则》第三十条、第四十二条
的规定。
中信证券在收到上述监管函件后高度重视，采取切实措施进
行整改，出具了书面整改报告，并对相关人员进行了内部追
责。中信证券将在从事保荐业务过程中，严格遵守法律法
规、保荐业务执业规范和深交所业务规则等规定，遵循诚实
守信、勤勉尽责的原则，认真履行保荐人职责，督促保荐代
表人提高执业质量，保证招股说明书及出具文件的真实、准
确、完整。
信证券股份有限公司采取监管谈话措施的决定》。监管措施
认定：中信证券在担任航天通信控股集团股份有限公司收购
智慧海派科技有限公司重大资产重组财务顾问过程中，存在
以下违规情形：一是重组阶段未对标的公司的主要供应商、
主要客户和关联关系等进行审慎核查；二是持续督导阶段未
对上市公司销售真实性等进行审慎核查；三是重大资产重组
实施完毕后，上市公司所购买资产真实实现的利润未达到预
测金额的50%；四是内部控制制度执行不严格。上述行为违
反《上市公司重大资产重组管理办法》（证监会令第127
号，以下简称《重组办法》）第六条和《上市公司并购重组
财务顾问业务管理办法》（以下简称《财务顾问办法》）第
二十一条、第三十一条的规定，按照《重组办法》第五十八
条、第五十九条和《财务顾问办法》第三十九条、第四十条
的规定。
中信证券在收到上述监管函件后高度重视，采取切实措施进
行整改。公司将引以为戒，认真查找和整改问题，建立健全
和严格执行投行业务内控制度、工作流程和操作规范，诚实
守信、勤勉尽责，切实提升投行业务质量。公司已严格按照
内部问责制度对负有责任的相关人员进行内部问责，并向证
监会提交书面问责报告。
《关于对广东雄塑科技集团股份有限公司、黄淦雄、彭晓
伟、吴端明采取出具警示函措施的决定》。监管措施认定：
雄塑科技2022年度业绩预告与年度报告中披露的相关数据相
比差异较大，且涉及盈亏变化，信息披露不准确。上述行为
违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条等相关规定。
雄塑科技董事长黄淦雄、时任总经理兼代理董事会秘书彭晓
伟、财务总监吴端明未按照《上市公司信息披露管理办法》
第四条的规定履行勤勉尽责义务，对雄塑科技上述违规行为
负有主要责任。
中信证券在上市公司收到前述监管函件后，与上市公司一起
仔细分析问题原因，并落实整改，督促上市公司及相关人员
吸取教训，切实加强对证券法律法规的学习，强化信息披露
事务管理，严格履行信息披露义务。
荐的深圳市智动力精密技术股份有限公司（以下简称“智动
力”）出具《关于对深圳市智动力精密技术股份有限公司采
取责令改正措施的决定》（以下简称“《决定书》”）。《决
定书》认定：智动力在财务会计核算方面存在不良品有关核
算不准确、相关年度商誉减值测试参数设置不合理、委托加
工业务未按照净额法核算、模具收入与相关产品成本核算不
匹配、存货跌价准备计提不足、报废品会计处理缺乏依据等
问题，在制度建设、内部控制、募集资金管理等方面也存在
不规范情况。深圳证监局根据《上市公司信息披露管理办
法》第五十二条第（一）项和《上市公司现场检查规则》
（证监会公告〔2022〕21号）第二十一条的规定，采取责令
改正的行政监管措施。
中信证券在上市公司收到《决定书》后，与上市公司一起仔
细分析问题原因，并落实整改，要求公司全体董监高应加强
对证券法律法规的学习和培训，忠实、勤勉地履行职责，切
实完善公司治理，健全内部控制制度，严格履行信息披露义
务。要求公司加强财务核算基础，提升会计核算水平，增强
财务人员的专业水平，确保会计核算和财务管理的规范性，
从源头保证财务报告信息质量。应高度重视整改工作，对公
司治理、内部控制、募集资金管理、财务会计核算等方面存
在的薄弱环节或不规范情形进行全面梳理和改进，切实提高
公司规范运作水平。应对相关年度商誉减值测试参数设定的
合理性进行审慎评估，确保商誉减值计提的准确性。
荐的中国稀土集团资源科技股份有限公司出具《关于对中国
稀土集团资源科技股份有限公司及王宏源采取出具警示函措
施的决定》。监管措施认定：公司第八届董事会仅有2名独
立董事，下设的审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员
会在此期间长期存在独立董事未占多数的情况，不符合《上
市公司治理准则》（证监会公告〔2018〕29号）第三十八条
第二款、《上市公司独立董事规则》（证监会公告〔2022〕
员会、提名委员会、薪酬与考核委员会人员构成和运行不合
规。公司未及时、准确、完整地披露上述违规信息，未向投
资者提示相关风险，违反了《上市公司信息披露管理办法》
（证监会令第182号)第四条、第二十二条第二款第十八项的
相关规定，构成信息披露违规行为。王宏源作为公司董事会
秘书，是上述信息披露违规行为的直接责任人员。
中信证券在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起认真
落实整改，切实加强对证券法律法规学习，勤勉尽责，严格
按照法规要求提升公司治理水平，认真履行信息披露义务，
规范运作，避免此类违规行为再次发生。
对中信证券保荐的河南省力量钻石股份有限公司（以下简称
“力量钻石”）及相关人员出具《关于对河南省力量钻石股份
有限公司及有关责任人员采取出具警示函措施的决定》。监
管措施认定：力量钻石关联交易未履行信息披露义务和审议
程序，违反《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182
号)第三条第一款、第四十一条规定；部分募集资金未通过
募集资金专户集中管理，违反《上市公司监管指引第2号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告
〔2022〕15号)第五条规定；使用闲置募集资金进行现金管
理未及时履行审议程序，违反《上市公司股东大会规则》
(证监会公告〔2022〕13号)第二条规定。
中信证券在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起仔细
分析问题原因，并落实整改，督促上市公司及相关人员吸取
教训，加强证券法律法规学习，切实提高公司规范运作水平
和信息披露质量。
荐的深圳市得润电子股份有限公司出具《关于对深圳市得润
电子股份有限公司采取责令改正措施的决定》。监管措施认
定：公司2020年半年度至2022年半年度定期报告披露的应收
款项收回情况与实际不符，相关年度财务报告数据不准确，
违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182
号，下同）第三条第一款的规定。此外，还存在《公司章
程》关于对外担保审批权限、审议程序的责任追究制度不健
全，以及内幕信息知情人登记不完整等问题。
中信证券在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起仔细
分析问题原因，并推进落实整改。要求公司全体董监高应加
强对证券法律法规的学习和培训，忠实、勤勉地履行职责，
切实完善公司治理，健全内部控制制度，严格履行信息披露
义务；应加强财务核算基础，提升会计核算水平，增强财务
人员的专业水平，确保会计核算和财务管理的规范性，从源
头保证财务报告信息质量；应高度重视整改工作，对公司治
理、内部控制、财务会计核算等方面存在的薄弱环节或不规
范情形进行全面梳理和改进，切实提高公司规范运作水平；
应全面梳理相关应收款项收回涉及业务的具体情况，按照企
业会计准则的相关规定依法合规处理。
部证券股份有限公司采取责令改正措施的决定》（2023[23]
号），向西部证券分管投行业务高管范江峰、投行华南总部
负责人李锋出具《关于对范江峰、李锋采取出具警示函措施
的决定》（2023[24]号）。监管措施认定，西部证券存在部
分项目质控、内核意见跟踪落实不到位，对投行业务人员考
核体系不合理，内部问责不到位，且部分投行项目聘请第三
方未严格履行合规审查。上述情况违反了《证券发行上市保
荐业务管理办法》(以下简称《保荐办法》)第三十二条、第
三十三条、《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办
法》(以下简称《合规管理办法》)第六条、《证券期货经营
机构及其工作人员廉洁从业规定》(以下简称《廉洁从业规
定》)第六条、《证券公司投资银行类业务内部控制指引》
第五十七条、第五十八条、第六十六条的规定。
西部证券在收到上述监管措施后，认真进行整改并对相关责
任人予以问责。向陕西证监局报送了问责处理报告。
头警示通知单，自律监管措施认定，西部证券作为保荐人，
奉林松、瞿孝龙作为项目保荐代表人。在发行上市申请过程
中，未按照《保荐人尽职调查工作准则》的要求，对发行人
行业情况及板块定位进行逐项核查，在深交所审核问询后仍
未审慎核查发行人所涉及业务的产业分类情况，发表的核查
意见不准确，直至本所要求其对投诉举报事项进行核查后才
更新。上述行为违反了《创业板股票发行上市审核规则》
(以下简称《审核规则》)第三十条、第四十二条的规定。深
交所依据《审核规则》第七十二条的规定，于2023年8月25
日，通过电话对西部证券保荐业务负责人范江峰、奉林松、
瞿孝龙实施了口头警示的自律监管措施。
西部证券在收到上述监管措施后，已进行整改并向陕西证监
局报送了整改报告。
义翘神州科技股份有限公司（以下简称“义翘神州”）出具
《关于对北京义翘神州科技股份有限公司及相关当事人给予
通报批评处分的决定》。纪律处分认定：义翘神州于 2022
年 8 月 29 日披露的《关于使用部分闲置自有资金进行现金
管理的公告》显示，自上市以来，义翘神州使用闲置自有资
金进行现金管理，义翘神州未就上述交易及时履行审议程序
及信息披露义务。上述行为违反了《创业板股票上市规则
（2020 年 12 月修订）》第 1.4 条、第 5.1.1 条、第 7.1.2 条、
第 7.1.3 条相关条款的规定。义翘神州董事会秘书冯涛，未
能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了《创业板股票上市
规则（2020 年 12 月修订）》第1.4 条、第 4.2.2 条、第 5.1.2
条和《上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规
范运作》第 3.3.34 条相关规定，对义翘神州上述违规行为负
有重要责任。
中信证券在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起仔细
分析问题原因，并落实整改，督促上市认真吸取教训，履行
勤勉尽责义务，组织公司完善内部控制，建立健全财务会计
管理制度及信息披露制度并严格执行，切实维护全体股东利
益。
对保荐代表人韩昆仑、段晔给予通报批评处分的决定》，纪
律处分认定：韩昆仑、段晔作为中信证券推荐的陕西嘉禾生
物科技股份有限公司（以下简称“发行人”）首次公开发行股
票并在创业板上市项目的保荐代表人，直接承担了对发行人
经营状况的尽职调查、申请文件的核查验证等职责，但未按
照《保荐人尽职调查工作准则》等执业规范的要求，对发行
人境外存货、境外销售、内部控制等方面存在的异常情形保
持充分关注并审慎核查，发表的核查意见不准确。上述行为
违反了《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》
（以下简称《审核规则》）第三十条、第四十二条的规定。
中信证券在知悉对保荐代表人的纪律处分后高度重视，对相
关人员进行了内部问责，并要求相关人员应当引以为戒，严
格遵守法律法规、保荐业务执业规范和深交所业务规则等规
定，遵循诚实守信、勤勉尽责的原则，认真履行保荐代表人
职责，切实提高执业质量，保证招股说明书和出具文件的真
实、准确、完整。
延延采取监管谈话措施的决定》。监管措施认定：焦延延在
履行航天通信控股集团股份有限公司收购智慧海派科技有限
公司重大资产重组财务顾问过程中，未对上市公司销售真实
性等进行审慎核查。上述行为违反《上市公司并购重组财务
顾问业务管理办法》第三十一条的规定。
中信证券在知悉对保荐代表人的监管措施后高度重视，对相
关人员进行了内部问责，并要求相关人员应当引以为戒，严
格遵守法律法规、保荐业务执业规范和深交所业务规则等规
定，遵循诚实守信、勤勉尽责的原则，认真履行保荐代表人
职责，切实提高执业质量，保证出具文件的真实、准确、完
整。
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司、西部证券股份有限公司关于陕西能源投资
股份有限公司2023年度保荐工作报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名： 2024年5月14日
黄 超
李泽由
保荐人：中信证券股份有限公司 2024年5月14日
（加盖公章）
（此页无正文，为《中信证券股份有限公司、西部证券股份有限公司关于陕西能源投资
股份有限公司2023年度保荐工作报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名： 2024年5月14日
滕 晶
罗丹弘
保荐人：西部证券股份有限公司 2024年5月14日
（加盖公章）
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