目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—8 页
三、资质附件………………………………………………………第 9—13 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2024〕8-307 号
金科地产集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了金科地产集团股份有限公司（以下简称金科股份公司）
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后
附的金科股份公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供金科股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为金科股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解金科股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
金科股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会
公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业
务办理（2023 年 12 月修订）》
（深证上〔2023〕1203 号）的规定编制汇总表，并
保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
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三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对金科股份公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，金科股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公
司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理（2023 年 12 月修订）》
（深证上〔2023〕1203 号）的规定，如实反映了金科股
份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二四年四月二十七日
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非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额
（不含利息） （如有）
黄帅钧 实际控制人之直系亲属 应收账款 9,301.10 9,301.10 出售商品 经营性往来
黄斯诗 实际控制人之直系亲属 应收账款 1.04 0.87 0.17 提供劳务 经营性往来
安顺中瑾黔房地产开发有限公司 其他[注2] 其他应收款 5.00 5.00 往来款 经营性往来
贵阳爱凯星置业有限公司 其他[注1] 其他应收款 7.54 9.70 17.24 往来款 经营性往来
海宁爱琴海商业管理有限公司 其他[注1] 其他应收款 0.39 0.39 往来款 经营性往来
控股股东、实际控制人及其附属企 凯乾嘉(浙江)企业管理有限公司 其他[注1] 其他应收款 2.83 2.83 往来款 经营性往来
业
昆明星琴商业管理有限公司 其他[注1] 其他应收款 0.20 0.20 往来款 经营性往来
宁波龙红影院管理有限公司 其他[注1] 其他应收款 284.34 49.06 235.28 往来款 经营性往来
上海红星停车管理有限公司 其他[注1] 其他应收款 175.41 160.75 14.66 往来款 经营性往来
上海黄浦红星小额贷款有限公司 其他[注1] 其他应收款 193.67 193.67 往来款 经营性往来
温州爱琴海商业管理有限公司 其他[注1] 其他应收款 3.02 3.02 往来款 经营性往来
重庆市达科投资有限公司 实控人之女控制的公司 其他应收款 1.00 0.32 0.68 往来款 经营性往来
安庆金世祥房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 12,387.56 675.42 11,712.14 合作经营往来款项 经营性往来
北京金科德远置业有限公司 合营企业 其他应收款 1,547.34 1,547.34 合作经营往来款项 经营性往来
北京金科金碧置业有限公司 合营企业 其他应收款 88,804.28 579.79 626.33 88,757.74 合作经营往来款项 经营性往来
成都科晶瑞晶酒店管理有限公司 联营企业[注5] 其他应收款 2.96 2.96 合作经营往来款项 经营性往来
成都青羊工业建设发展有限公司 合营企业 其他应收款 1.03 1.03 合作经营往来款项 经营性往来
成都市盛部房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 2,307.63 2,307.63 合作经营往来款项 经营性往来
成都业昌企业管理咨询有限公司 联营企业 其他应收款 8,965.49 8,965.49 合作经营往来款项 经营性往来
城口县金科迎红巴渝民宿有限公司 合营企业 其他应收款 829.92 34.13 864.05 合作经营往来款项 经营性往来
大连金恒耀辉房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 11.63 31.27 13.06 29.84 合作经营往来款项 经营性往来
大连金坤房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 26.91 30.11 11.47 45.55 合作经营往来款项 经营性往来
大连润誉房地产开发有限公司 合营企业[注8] 其他应收款 4.63 4.63 合作经营往来款项 经营性往来
其他关联方及其附属企业
福建希尔顿假日大酒店有限公司 合营企业 其他应收款 159,779.32 2.47 7.66 159,774.13 合作经营往来款项 经营性往来
广西淼泰房地产投资有限公司 联营企业 其他应收款 4,493.58 2,571.62 1,921.96 合作经营往来款项 经营性往来
广西唐峰投资有限公司 联营企业 其他应收款 3,324.50 845.18 2,902.99 1,266.69 合作经营往来款项 经营性往来
广西唐鹏投资有限公司 合营企业 其他应收款 1,483.67 0.10 1,483.77 合作经营往来款项 经营性往来
广州景誉房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 343.03 291.18 634.21 合作经营往来款项 经营性往来
贵阳科金瑞晶酒店管理有限公司 联营企业[注5] 其他应收款 27.66 27.66 合作经营往来款项 经营性往来
贵州华胜永信置业有限公司 合营企业[注6] 其他应收款 8,389.04 8,389.04 合作经营往来款项 经营性往来
贵州龙里伴山樾房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 270.78 20.00 250.78 合作经营往来款项 经营性往来
贵州龙里金科房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 18,265.25 9,481.05 8,784.20 合作经营往来款项 经营性往来
贵州龙里天宸房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 5,829.39 2,281.80 3,547.59 合作经营往来款项 经营性往来
桂林盈盛房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 40,981.82 218.83 1,357.71 39,842.94 合作经营往来款项 经营性往来
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非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额
（不含利息） （如有）
邯郸荣凯房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 11,076.08 980.00 8,036.44 4,019.64 合作经营往来款项 经营性往来
杭州科睿瑞晶酒店管理有限公司 联营企业[注5] 其他应收款 6.05 0.53 0.01 6.57 合作经营往来款项 经营性往来
杭州诺泓企业管理有限公司 联营企业 其他应收款 9,619.36 9,619.36 合作经营往来款项 经营性往来
合肥市碧合房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 495.23 8.07 125.00 378.30 合作经营往来款项 经营性往来
河南中书置业有限公司 合营企业 其他应收款 68,038.65 3,921.68 1,089.22 368.61 72,680.94 合作经营往来款项 经营性往来
湖北交投海陆景编钟置业开发有限公司 联营企业 其他应收款 8,211.72 103.22 160.66 0.01 8,475.59 合作经营往来款项 经营性往来
湖北交投海陆景炎帝置业开发有限公司 联营企业 其他应收款 1,995.34 335.61 50.08 182.52 2,198.51 合作经营往来款项 经营性往来
湖南金科景朝产业发展有限公司 合营企业 其他应收款 6,970.14 24,010.26 30,980.40 合作经营往来款项 经营性往来
湖南金科景朝产业运营管理有限公司 其他[注12] 其他应收款 5.64 5.64 合作经营往来款项 经营性往来
金华未来置业有限公司 其他[注11] 其他应收款 5.91 5.91 合作经营往来款项 经营性往来
九江华地金达房地产有限公司 合营企业 其他应收款 11,021.15 580.33 3,246.14 8,355.34 合作经营往来款项 经营性往来
句容市金嘉润房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 3,744.43 3,744.43 合作经营往来款项 经营性往来
句容市锐翰房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 6,337.37 494.23 5,843.14 合作经营往来款项 经营性往来
乐清市梁品置业有限公司 联营企业 其他应收款 3.57 1,335.56 1,339.13 合作经营往来款项 经营性往来
柳州同鑫房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 10,159.76 151.67 68.57 3,252.12 7,127.88 合作经营往来款项 经营性往来
漯河市鸿耀置业有限公司 合营企业 其他应收款 6,201.27 58.89 22.99 6,237.17 合作经营往来款项 经营性往来
茂名市茂南区金骁房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 445.17 90.89 11.17 146.55 400.68 合作经营往来款项 经营性往来
其他关联方及其附属企业
绵阳瑞豪房地产开发有限责任公司 联营企业 其他应收款 2,000.20 2,000.20 合作经营往来款项 经营性往来
南充恒量房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 2,790.25 2,079.00 711.25 合作经营往来款项 经营性往来
南京金俊房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 865.63 96.12 769.51 合作经营往来款项 经营性往来
南京裕鸿房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 14,150.73 4,745.00 9,405.73 合作经营往来款项 经营性往来
南宁金鸿祥辉房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 2,821.33 114.66 40.00 2,895.99 合作经营往来款项 经营性往来
南宁融创世承置业有限公司 联营企业 其他应收款 10,628.00 980.00 9,648.00 合作经营往来款项 经营性往来
南宁市玉桶金房地产开发有限责任公司 联营企业 其他应收款 1,514.47 278.28 1,236.19 合作经营往来款项 经营性往来
南阳中梁城通置业有限公司 联营企业 其他应收款 4,347.13 4,347.13 合作经营往来款项 经营性往来
宁波市旭拓商务管理有限公司 联营企业 其他应收款 6,976.40 326.36 848.49 6,893.15 1,258.10 合作经营往来款项 经营性往来
山西运恒房地产开发有限公司 合营企业[注6] 其他应收款 5,720.99 5,720.99 合作经营往来款项 经营性往来
上海珑竣房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 2,823.38 2,823.38 合作经营往来款项 经营性往来
上饶兆颂置业有限公司 联营企业 其他应收款 5,495.00 106.03 5,601.03 合作经营往来款项 经营性往来
沈阳富禹天下房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 11,473.54 4.55 11,478.09 合作经营往来款项 经营性往来
沈阳骏瀚房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 1,889.52 0.58 1,890.10 合作经营往来款项 经营性往来
沈阳骏宇房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 0.69 0.69 合作经营往来款项 经营性往来
沈阳梁铭房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 9,913.88 210.00 10,123.88 合作经营往来款项 经营性往来
石家庄金科房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 83,216.64 192.61 37.98 83,371.27 合作经营往来款项 经营性往来
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非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额
（不含利息） （如有）
泗水金孟泉房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 100.55 100.55 合作经营往来款项 经营性往来
苏州卓竣房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 15,267.65 7,883.00 23,150.65 合作经营往来款项 经营性往来
宿迁市通金弘置业有限公司 合营企业 其他应收款 6,634.80 1,055.00 5,579.80 合作经营往来款项 经营性往来
遂宁川达房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 38.92 106.26 137.33 7.85 合作经营往来款项 经营性往来
天津骏业共创置业有限公司 合营企业 其他应收款 7,262.63 825.00 6,437.63 合作经营往来款项 经营性往来
天津市创良投资管理有限公司 合营企业 其他应收款 36,152.85 36,152.85 合作经营往来款项 经营性往来
天津卓广置业有限公司 联营企业 其他应收款 35,082.48 5,100.00 29,982.48 合作经营往来款项 经营性往来
温岭滨锦房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 20.00 20.00 合作经营往来款项 经营性往来
温州景容置业有限公司 联营企业 其他应收款 2,681.23 2,681.23 合作经营往来款项 经营性往来
无锡科博酒店管理有限公司 联营企业[注5] 其他应收款 112.41 70.60 41.81 合作经营往来款项 经营性往来
武汉业硕房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 4,892.19 245.16 5,137.35 合作经营往来款项 经营性往来
孝感宸辉房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 9,450.44 2,050.37 5,644.62 5,856.19 合作经营往来款项 经营性往来
新密首利置业有限公司 合营企业 其他应收款 66,478.41 4,238.71 3,434.56 159.73 73,991.95 合作经营往来款项 经营性往来
信阳昌豫房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 10,092.51 490.65 365.40 386.31 10,562.25 合作经营往来款项 经营性往来
信阳金绍置业有限公司 联营企业 其他应收款 10,272.91 424.33 505.62 11,202.86 合作经营往来款项 经营性往来
徐州硕立房地产开发有限公司 其他[注7] 其他应收款 35,645.73 35,645.73 合作经营往来款项 经营性往来
其他关联方及其附属企业 旭哲（重庆）物业管理有限公司 联营企业[注4] 其他应收款 1.87 1.87 合作经营往来款项 经营性往来
雅安海纳房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 9,645.10 2,667.20 6,977.90 合作经营往来款项 经营性往来
雅安金宏房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 1,668.89 1,558.91 109.98 合作经营往来款项 经营性往来
雅安圣域房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 14.75 0.93 14.75 0.93 合作经营往来款项 经营性往来
宜都交投金纬房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 3,669.85 28.33 37.50 3,660.68 合作经营往来款项 经营性往来
宜兴百俊房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 23,933.83 23,933.83 合作经营往来款项 经营性往来
玉林市龙河碧桂园房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 7,954.46 200.76 349.29 7,805.93 合作经营往来款项 经营性往来
玉溪金科骏辉房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 19,912.72 19,912.72 合作经营往来款项 经营性往来
云南诚鼎房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 14,937.03 984.66 228.99 16,150.68 合作经营往来款项 经营性往来
云南金嘉房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 140,724.78 6,079.25 6,180.37 3,061.32 149,923.08 合作经营往来款项 经营性往来
云南金科鑫海汇置业有限公司 联营企业 其他应收款 41,322.75 42.32 228.68 41,136.39 合作经营往来款项 经营性往来
张家港东峻房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 11,704.42 210.00 11,914.42 合作经营往来款项 经营性往来
长沙航开房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 1,012.94 55.06 1,068.00 合作经营往来款项 经营性往来
长沙航立实业有限公司 联营企业 其他应收款 15,630.32 2,788.65 785.31 75.57 19,128.71 合作经营往来款项 经营性往来
长沙金朝置业有限公司 合营企业 其他应收款 773.03 399.94 446.03 726.94 合作经营往来款项 经营性往来
浙江嘉兴金乾房地产开发有限公司 其他[注7] 其他应收款 39,930.37 39,930.37 合作经营往来款项 经营性往来
镇江金弘房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 3,748.82 68.11 1,504.77 2,312.16 合作经营往来款项 经营性往来
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非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
占用资金余额 累计发生金额 占用资金余额
（不含利息） （如有）
重庆邦泰蓉峰房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 20,921.68 20,921.68 合作经营往来款项 经营性往来
重庆都科圣嘉酒店管理有限公司 联营企业[注5] 其他应收款 44.08 3.92 48.00 合作经营往来款项 经营性往来
重庆金碧辉房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 6,817.65 640.00 1,224.00 6,233.65 合作经营往来款项 经营性往来
重庆金碧茂置业有限公司 合营企业 其他应收款 24,934.94 606.00 2,514.51 23,026.43 合作经营往来款项 经营性往来
重庆金江联房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 3,209.43 3,209.43 合作经营往来款项 经营性往来
重庆金科金辰酒店管理集团有限公司 联营企业[注5] 其他应收款 51.76 51.76 合作经营往来款项 经营性往来
重庆金瓴餐饮有限公司 联营企业[注5] 其他应收款 38.36 8.21 30.15 合作经营往来款项 经营性往来
重庆金美碧房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 750.85 714.00 36.85 合作经营往来款项 经营性往来
重庆金南盛唐房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 1,858.06 1,858.06 合作经营往来款项 经营性往来
重庆金时力房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 7,670.46 7,670.46 合作经营往来款项 经营性往来
重庆金晓心悦餐饮管理有限公司 联营企业[注5] 其他应收款 2.35 2.35 合作经营往来款项 经营性往来
重庆金颐农文旅有限责任公司 联营企业[注5] 其他应收款 0.58 1.45 2.03 合作经营往来款项 经营性往来
重庆金宇洋房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 3,107.80 102.31 134.31 3,075.80 合作经营往来款项 经营性往来
重庆金悦汇房地产开发有限责任公司 联营企业 其他应收款 2,133.89 499.32 2,633.21 合作经营往来款项 经营性往来
重庆晶御陵商业管理有限公司 联营企业 其他应收款 1.00 1.00 合作经营往来款项 经营性往来
重庆景焕金置业有限公司 联营企业 其他应收款 5,548.08 44.13 5,592.21 合作经营往来款项 经营性往来
重庆科华圣嘉酒店管理有限公司 联营企业[注5] 其他应收款 48.00 48.00 合作经营往来款项 经营性往来
其他关联方及其附属企业
重庆科世金置业有限公司 联营企业 其他应收款 2,263.88 45.23 114.04 2,195.07 合作经营往来款项 经营性往来
重庆蓝波湾置业有限公司 合营企业 其他应收款 6,174.23 2,393.72 2,526.51 6,041.44 合作经营往来款项 经营性往来
重庆隆士京商业管理有限公司 联营企业 其他应收款 24,498.88 24,498.88 合作经营往来款项 经营性往来
重庆品锦悦房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 10,617.59 394.35 1,330.97 9,680.97 合作经营往来款项 经营性往来
重庆润田房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 24,400.73 121.75 356.11 24,878.59 合作经营往来款项 经营性往来
重庆市碧金辉房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 734.89 556.00 178.89 合作经营往来款项 经营性往来
重庆市开州区臻科酒店管理有限公司 联营企业[注5] 其他应收款 309.95 108.87 201.08 合作经营往来款项 经营性往来
重庆市永川区科茂瑞晶酒店管理有限公司 联营企业[注5] 其他应收款 0.17 0.11 0.01 0.27 合作经营往来款项 经营性往来
南阳金耀恒都置业有限公司 其他[注9] 其他应收款 4,782.27 20,371.44 25,153.71 合作经营往来款项 经营性往来
天津阳光城金科房地产开发有限公司 其他[注9] 其他应收款 4,061.95 4,061.95 合作经营往来款项 经营性往来
重庆奥航房地产开发有限公司 其他[注9] 其他应收款 5,438.13 1,568.94 7,007.07 合作经营往来款项 经营性往来
重庆泰骏房地产开发有限公司 联营企业 其他应收款 4,784.18 7.06 4,791.24 合作经营往来款项 经营性往来
重庆威斯勒建设有限公司 合营企业 其他应收款 36,283.52 23,376.33 928.36 36,521.24 24,066.97 合作经营往来款项 经营性往来
重庆西联锦房地产开发有限公司 合营企业 其他应收款 537.57 500.00 37.57 合作经营往来款项 经营性往来
重庆盈泰博远置业有限公司 合营企业 其他应收款 50,566.92 2,148.21 2,106.22 54,821.35 合作经营往来款项 经营性往来
重庆盈泰汇泽置业有限公司 合营企业 其他应收款 44,847.57 1,850.28 1,844.45 48,542.30 合作经营往来款项 经营性往来
重庆悦宁山企业管理有限公司 合营企业 其他应收款 11,001.95 2,172.90 2,165.78 11,009.07 合作经营往来款项 经营性往来
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仅用于说明 宋军是中国注册会计师 未经 本人 书面同意，此文件不得用作任何其他
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