证券代码：603003 证券简称：龙宇股份 公告编号：2024-014
上海龙宇数据股份有限公司
关于收到上海证券交易所《关于上海龙宇数据股份有限公
司 2023 年年度报告相关信息披露的监管问询函》的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
上海龙宇数据股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 30 日收到
上海证券交易所上市公司管理一部下发的《关于上海龙宇数据股份有限公司
（编号：上证公函【2024】0443 号），
现公告如下：
一、问询函内容
上海龙宇数据股份有限公司：
公司 2023 年年度审计报告被出具无法表示意见，2023 年内部控制审计报告被
出具否定意见。董事会决议显示，公司 2 名独立董事对公司 2023 年度财务报
告、2023 年年度报告全文及其摘要、2023 年度内部控制评价报告均投出弃权
票。鉴于上述事项对公司及投资者影响重大，根据《上海证券交易所股票上市
规则（2023 年 8 月修订）》第 13.1.1 条的规定，请你公司进一步补充披露下述
信息。
一、关于审计无法表示意见。审计报告显示，截至 2023 年 12 月 31 日，公
司应收账款中应收关联方苏州名特企业管理有限公司 31,464.30 万元，预付款
项中预付关联方哈尔滨茂盛合企业管理有限公司、哈尔滨谊和通企业管理有限
公司款项合计 20,962.99 万元；会计师无法获取充分适当的审计证据对上述资
金的性质和可回收性做出判断，也无法判断是否存在实际控制人及其关联方资
金占用的其他情形以及对财务报表可能产生的影响。基于上述情况，年审会计
师对年报出具无法表示意见。请公司补充披露：（1）苏州名特企业管理有限公
司、哈尔滨茂盛合企业管理有限公司、哈尔滨谊和通企业管理有限公司相关情
况，包括成立时间、近 3 年主要财务数据、主要股东情况、实际控制人情况、
与公司的关联关系，说明公司实际控制人及其关联方与上述 3 个主体的实际控
制人及其控制的企业近 3 年资金及业务往来情况；（2）公司与上述 3 个主体的
往来情况，包括交易时间、交易背景、交易金额、回款金额等，说明公司与上
述主体的往来是否具有交易实质；（3）结合上述问题，说明是否存在资金实际
流向控股股东及其他关联方的情况，是否存在资金占用情况。
二、关于内控否定意见。内部控制审计报告显示，一是公司无法保证关联
方及关联方交易被及时识别，并履行相关的审批和披露事宜、影响财务报告中
关联方及关联方交易信息披露的完整性和准确性，与之相关的财务报告内部运
行失效；二是公司与部分供应商、客户之间存在计量单据缺失。请公司补充披
露：（1）未履行决策程序的关联交易具体情况，包括交易对方、交易金额、交
易背景、交易时间、回款时间、期末应收余额等，并说明相关收入确认是否符
合会计准则规定；（2）缺失计量单据对应的业务情况，包括交易金额、交易时
间、交易对象、回款情况、是否关联方，相关交易对应收入确认是否符合会计
准则规定；（3）结合上述问题，说明是否存在不符合规定确认收入的情况，前
期财务报告是否存在应当更正的情况。
三、关于董事会审议和独立董事履职情况。董事会决议显示，2 名独立董
事对公司 2023 年度财务报告、2023 年年度报告全文及其摘要、2023 年度内部
控制评价报告相关议案投出弃权票，理由是非标意见涉及的事项影响其对公司
财务报表的判断。（1）请公司其他董事说明对上述议案投出同意票的具体原因
和依据，说明是否已充分考虑非标意见涉及事项对公司财务报告的影响，以及
是否充分履职尽责；（2）请公司独立董事结合前期对年报相关事项的履职情
况，包括但不限于审议情况、采取的具体举措及目前进展，说明是否已充分履
职尽责。
请你公司收到本函件后立即披露，在 5 个交易日内书面回复我部，并按要求
履行信息披露义务。
二、公司说明
公司将根据上海证券交易所的要求，尽快对《问询函》所涉及的问题予以
回复并及时履行信息披露义务。敬请投资者注意投资风险。
特此公告。
上海龙宇数据股份有限公司
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