长江证券承销保荐有限公司
关于上海凯鑫分离技术股份有限公司定期现场检查报告
保荐机构名称：长江证券承销保荐有限公司 被保荐公司简称：上海凯鑫
保荐代表人姓名：程荣峰 联系电话：021-61118978
保荐代表人姓名：陆亚锋 联系电话：021-61118978
现场检查人员姓名：陆亚锋、仝琳
现场检查对应期间：2022 年 7 月 1 日-2023 年 12 月 31 日
现场检查时间：2024 年 4 月 17 日-2024 年 4 月 19 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：
? 查阅公司章程及各项公司治理制度；
? 查阅检查期内的三会会议文件；
? 查看上市公司的主要生产、经营、管理场所；
? 核查上市公司“五独立”情况。
是
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
是
则履行职责
是
信息披露义务
是
了相应程序和信息披露义务
（二）内部控制
现场检查手段：
? 查阅公司《内部审计制度》；
? 调查内部审计部门和审计委员会的人员构成情况；
? 查阅审计委员会会议文件；
? 查阅公司内部审计部门出具的内审计划、内审报告；
? 查阅公司对外投资相关管理制度。
是
部门（如适用）
是
内部审计部门（如适用）
是
适用）
是
审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
不适用
计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发 是
现的问题等（如适用）
是
用情况进行一次审计（如适用）
不适用
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
不适用
审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
是
内部控制评价报告（如适用）
是
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
? 查阅三会资料和公司信息披露的资料；
? 查阅公司信息披露制度与审核记录；
? 了解公司实际运营情况，与公司披露的情况进行对比。
是
展
是
司信息披露管理制度的相关规定
是
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查手段：
? 检查相关制度的建立及执行情况；
? 进行财务报表分析，分析是否有异常情况；
? 分析关联交易的定价是否公允，定价方式是否发生重大变化；
? 网络核查管理层、实际控制人、股东是否有处罚或不良诚信记录。
是
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
是
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
是
露义务
不适用
义务
不适用
保债务等情形
不适用
相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
? 核查募集资金专户对账单及银行日记账，并进行逐条核对；
? 抽查募集资金使用相关合同、付款申请、银行回单等文件；
? 核查闲置募集资金用于现金管理、超募资金补充流动资金的审批程序；
? 了解募投项目的进展情况。
是
等情形
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 是
形
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充
是
流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间
进行高风险投资
是
资效益是否与招股说明书等相符
（六）业绩情况
现场检查手段：
? 核查公司披露的定期报告，简要进行财务分析；
? 核查可比上市公司的相关财务数据并作出比较；
? 了解公司所在行业 2022 年和 2023 年情况，核查公司业绩与行业情况是
否匹配。
是
常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
? 查询深交所网站；
? 查阅招股说明书、公司的信息披露文件；
? 取得公司关于独立性和不存在同业竞争的说明。
（八）其他重要事项
现场检查手段：
? 核查公司章程对于现金分红的规定，核查分红实施情况是否符合制度要
求；
? 抽查公司重大合同和大额资金支付的凭证。
是
化或者风险
不适用
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
公司 2023 年营业收入较上年同期下滑 19.11%，归母净利润较上年同期下
滑 43.07%，主要系公司订单需经历前期沟通、投标、签订合同等工作，签订合
同后仍需较长时间的项目执行周期。2022 年受外部环境影响，订单数量减少，
导致结转到 2023 年度执行并完工验收的项目减少；同时，随外部环境改善，
为进一步获取订单，公司销售费用较上年有所增长。
（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于上海凯鑫分离
技术股份有限公司定期现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
程荣峰 陆亚锋
长江证券承销保荐有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
