深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2024 年第一季度报告
证券代码：002856 证券简称：美芝股份 公告编号：2024-035
深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司
本公司及除董事李苏华外的董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
董事李苏华因 1、年度董事会部分会议资料（包括年报及审计报告初稿）未提前 10 天发出，无法保证董事会所有成
员拥有足够并且合理的时间对会议需要审议的内容进行审阅和论证及商讨解决方案；2、年报就公司业绩大幅亏损的原
因、责任的归属、解决的方法及措施未给出合理的解释和理由，国资没有按照承诺于 2021-2023 给予公司赋能 60 亿的工
程业务是公司业绩亏损的主要原因之一；3、广东怡建违反收购约定（股权转让协议第九条）随意更换了公司核心管理团
队，在我极力反对的情况仍然更换了美芝公司总经理，导致公司管理层不稳定，对公司原有业务的开展产生了重大的不
利影响。如不更换公司核心管理团队的情况下公司可以完成 2021 年、2022 年、2023 年的目标业绩。董事李碧君因 1、
年度董事会部分会议资料（包括年报及审计报告初稿）未提前 10 天发出，无法保证合理时间进行审阅和论证；2、年报
就公司业绩大幅亏损的原因、责任的归属、解决的方法及措施未给出合理的解释和理由不能保证公告内容真实、准确、
完整。
重要内容提示：
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
董事李苏华因 1、年度董事会部分会议资料（包括年报及审计报告初稿）未提前 10 天发出，无法保证董事会所有成员拥
有足够并且合理的时间对会议需要审议的内容进行审阅和论证及商讨解决方案；2、年报就公司业绩大幅亏损的原因、责
任的归属、解决的方法及措施未给出合理的解释和理由，国资没有按照承诺于 2021-2023 给予公司赋能 60 亿的工程业务
是公司业绩亏损的主要原因之一；3、广东怡建违反收购约定（股权转让协议第九条）随意更换了公司核心管理团队，在
我极力反对的情况仍然更换了美芝公司总经理，导致公司管理层不稳定，对公司原有业务的开展产生了重大的不利影响。
如不更换公司核心管理团队的情况下公司可以完成 2021 年、2022 年、2023 年的目标业绩。无法保证季度报告内容的真
实、准确、完整。请投资者特别关注。
董事李碧君因 1、年度董事会部分会议资料（包括年报及审计报告初稿）未提前 10 天发出，无法保证合理时间进行审阅
和论证；2、年报就公司业绩大幅亏损的原因、责任的归属、解决的方法及措施未给出合理的解释和理由无法保证季度报
告内容的真实、准确、完整。请投资者特别关注。
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完整。
□是 ?否
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一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 195,663,035.70 132,733,432.87 47.41%
归属于上市公司股东的净利
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 4,444,407.40 -5,211,863.93 185.27%
（元）
经营活动产生的现金流量净
-47,131,791.22 -25,161,860.00 -87.31%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0254 -0.0386 165.80%
稀释每股收益（元/股） 0.0254 -0.0386 165.80%
加权平均净资产收益率 0.86% -0.94% 1.80%
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 2,062,584,433.89 2,168,740,508.93 -4.89%
归属于上市公司股东的所有
者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和
-1,567,904.51
支出
减：所得税影响额 -281,853.49
少数股东权益影响额（税后） 165,539.74
合计 -1,011,100.21 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
上年期末余额
资产负债表科目 期末余额（元） 变动比例 变动原因说明
（元）
主要系本期收到的客户以票据形
应付票据 38,292,899.31 22,461,768.31 70.48%
式支付的工程款增加所致
主要系期末工程合同相关的合同
合同负债 9,254,165.32 19,372,110.80 -52.23%
负债减少所致
应交税费 10,623,938.06 17,396,870.65 -38.93% 主要系本期开票缴税增加所致
主要系本期支付的安全措施费小
专项储备 8,584,335.91 6,239,201.04 37.59%
于计提额所致
利润表项目 本报告期（元） 上年同期（元） 同比增减 变动原因说明
主要系本期较上年同期业绩上涨
营业收入 195,663,035.70 132,733,432.87 47.41%
所致
主要系本期较上年同期业绩上涨
营业成本 190,353,424.33 127,190,303.15 49.66%
从而对应的成本增加所致
主要系本期母公司销售人员工资
销售费用 2,368,828.50 3,658,910.08 -35.26%
减少所致
主要系本期收到的政府补贴减少
其他收益 3,580.71 94,572.01 -96.21%
所致
主要系本期较上年同期对联营企
投资收益 -73,782.21 -32,482.06 -127.15%
业万向维景的投资收益变动所致
主要系本期较上年同期应收款项
信用减值损失 22,704,283.23 11,775,921.44 92.80%
余额及其坏账账龄结构变动所致
主要系本期较上年同期合同资产
资产减值损失 7,450,700.99 2,305,283.25 223.20%
余额变动所致
主要系子公司英聚资产处置收益
资产处置收益 436,909.84 -234,205.84 286.55%
所致
主要系以前年度进项发票异常被
营业外支出 1,577,904.52 165,499.84 853.42%
纳税调整产生的滞纳金所致
现金流量表项目 本报告期（元） 上年同期（元） 同比增减 变动原因说明
主要系本期收到的与其他经营活
收到其他与经营活
动有关的现金
致
支付给职工以及为 主要系本期较上年同期支付的员
职工支付的现金 工薪酬减少所致
支付其他与经营活 主要系本期其他经营活动产生的
动有关的现金 支出较上年同期增加所致
吸收投资收到的现 主要系上年同期子公司劲鸿收到
- 180,000.00 -100.00%
金 股东投资款所致
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分配股利、利润或
主要系本期支付的利息较上年同
偿付利息支付的现 7,575,491.23 2,761,877.16 174.29%
期增加所致
金
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 11,467 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持股比例 持有有限售条 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股数量
（%） 件的股份数量 股份状态 数量
深圳山汇投资
管理有限公司
－广东怡建股 40,580,300.0
其他 29.99% 0.00 不适用 0.00
权投资合伙企 0
业（有限合
伙）
李苏华 境内自然人 13.54% 冻结
龚云仙 境内自然人 1.03% 1,394,800.00 0.00 不适用 0.00
广东华兴玻璃 境内非国有法
股份有限公司 人
BARCLA YS
境外法人 0.86% 1,167,933.00 0.00 不适用 0.00
BAN K PLC
曹凯立 境内自然人 0.76% 1,025,700.00 0.00 不适用 0.00
李深华 境内自然人 0.65% 885,900.00 0.00 不适用 0.00
戚海云 境内自然人 0.54% 735,300.00 0.00 不适用 0.00
龚诗兵 境内自然人 0.54% 730,000.00 0.00 不适用 0.00
戚家伟 境内自然人 0.54% 727,000.00 0.00 不适用 0.00
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳山汇投资管理有限公司－广
东怡建股权投资合伙企业（有限 40,580,300.00 人民币普通股 4,058,300.00
合伙）
龚云仙 1,394,800.00 人民币普通股 1,394,800.00
广东华兴玻璃股份有限公司 1,340,193.00 人民币普通股 1,340,193.00
BARCLA YS BAN K PLC 1,167,933.00 人民币普通股 1,167,933.00
曹凯立 1,025,700.00 人民币普通股 1,025,700.00
李深华 885,900.00 人民币普通股 885,900.00
戚海云 735,300.00 人民币普通股 735,300.00
龚诗兵 730,000.00 人民币普通股 730,000.00
戚家伟 727,000.00 人民币普通股 727,000.00
罗时琼 510,500.00 人民币普通股 510,500.00
公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通
上述股东关联关系或一致行动的说明 股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一
致行动人。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
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□适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
关于公司第五届董事会、监事会完成换届选举的事项
公司于 2024 年 1 月 2 日召开第四届董事会第三十六次会议及第四届监事会第二十六次会议，审议
并通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会非独立董事候选人的议案》《关于公司董事会
换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》及《关于公司监事会换届选举暨提名第五届监事
会非职工代表监事候选人的议案》；2024 年 1 月 16 日，公司召开 2024 年第一次职工代表大会选举出
公司第五届监事会职工代表监事；2024 年 1 月 18 日，公司召开 2024 年第一次临时股东大会，以累计
投票方式选举出公司第五届董事会和监事会非职工监事成员；同日，公司召开第五届董事会第一次会议
和第五届监事会第一次会议，选举公司第五届董事长、监事会主席和聘任高级管理人员。具体内容请见
公司刊登在巨潮资讯网的相关公告。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
编制单位：深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 72,819,673.73 85,925,916.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 95,038.00
应收账款 887,846,697.01 951,101,418.07
应收款项融资
预付款项 9,606,844.69 10,963,349.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,154,029.29 16,236,328.74
其中：应收利息
应收股利
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买入返售金融资产
存货 21,752,001.53 25,350,524.60
其中：数据资源
合同资产 411,981,530.09 421,738,802.56
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 465,784.87 115,285.17
其他流动资产 63,599,810.82 68,388,010.19
流动资产合计 1,486,321,410.03 1,579,819,635.20
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 1,689,658.41 1,666,636.97
长期股权投资 55,408,768.64 55,482,550.85
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 179,694,861.88 179,986,000.00
固定资产 38,622,763.51 39,271,571.49
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 28,086,653.62 30,680,257.88
无形资产 36,477,851.36 37,699,215.41
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉 39,834,685.11 39,834,685.11
长期待摊费用 7,919,710.67 8,219,483.16
递延所得税资产 188,528,070.66 196,080,472.86
其他非流动资产
非流动资产合计 576,263,023.86 588,920,873.73
资产总计 2,062,584,433.89 2,168,740,508.93
流动负债：
短期借款 172,975,343.89 183,975,194.14
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 38,292,899.31 22,461,768.31
应付账款 831,823,191.30 946,662,248.88
预收款项
合同负债 9,254,165.32 19,372,110.80
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 29,985,144.00 28,297,140.65
应交税费 10,623,938.06 17,396,870.65
其他应付款 371,942,967.39 349,470,506.75
其中：应付利息 238,802.15
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 29,401,155.01 34,580,503.88
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其他流动负债 105,627,808.37 115,683,795.79
流动负债合计 1,599,926,612.65 1,717,900,139.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 48,650,000.00 45,194,207.78
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 28,451,753.59 25,682,532.66
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 4,022,706.10 4,022,706.10
递延收益
递延所得税负债 296,413.54 296,413.54
其他非流动负债
非流动负债合计 81,420,873.23 75,195,860.08
负债合计 1,681,347,485.88 1,793,095,999.93
所有者权益：
股本 135,312,808.00 135,312,808.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 448,494,386.62 448,494,386.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备 8,584,335.91 6,239,201.04
盈余公积 29,385,820.15 29,385,820.15
一般风险准备
未分配利润 -261,010,773.57 -264,072,074.66
归属于母公司所有者权益合计 360,766,577.11 355,360,141.15
少数股东权益 20,470,370.90 20,284,367.85
所有者权益合计 381,236,948.01 375,644,509.00
负债和所有者权益总计 2,062,584,433.89 2,168,740,508.93
法定代表人：何申健 主管会计工作负责人：古定文 会计机构负责人：秦素珍
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 195,663,035.70 132,733,432.87
其中：营业收入 195,663,035.70 132,733,432.87
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 214,401,334.40 154,998,666.82
其中：营业成本 190,353,424.33 127,190,303.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
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税金及附加 501,030.94 474,777.89
销售费用 2,368,828.50 3,658,910.08
管理费用 13,727,574.62 17,298,826.26
研发费用
财务费用 7,450,476.01 6,375,849.44
其中：利息费用 7,990,049.31 6,526,021.37
利息收入 768,419.50 133,456.21
加：其他收益 3,580.71 94,572.01
投资收益（损失以“－”号填
-73,782.21 -32,482.06
列）
其中：对联营企业和合营
-73,782.21 -32,482.06
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
列）
加：营业外收入 10,000.01 13,304.76
减：营业外支出 1,577,904.52 165,499.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
减：所得税费用 6,968,185.21 -2,050,648.61
五、净利润（净亏损以“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
“－”号填列）
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
额
综合收益
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变动
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
合收益
合收益的金额
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 3,247,304.14 -6,457,691.62
归属于母公司所有者的综合收益总
额
归属于少数股东的综合收益总额 -186,003.05 -1,202,610.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0254 -0.0386
（二）稀释每股收益 0.0254 -0.0386
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：何申健 主管会计工作负责人：古定文 会计机构负责人：秦素珍
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 273,833,701.38 264,860,037.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 210,836.25
收到其他与经营活动有关的现金 6,040,099.38 11,098,380.09
经营活动现金流入小计 279,873,800.76 276,169,253.72
购买商品、接受劳务支付的现金 265,122,460.85 258,879,599.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
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支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,556,409.52 25,023,684.06
支付的各项税费 5,376,213.87 5,632,917.86
支付其他与经营活动有关的现金 40,950,507.74 11,794,912.38
经营活动现金流出小计 327,005,591.98 301,331,113.72
经营活动产生的现金流量净额 -47,131,791.22 -25,161,860.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 65,000.00 7,590.00
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 332,873.14 24,424.78
投资活动产生的现金流量净额 -267,873.14 -16,834.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 180,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 123,500,000.00 126,193,051.57
收到其他与筹资活动有关的现金 7,220,000.00
筹资活动现金流入小计 130,720,000.00 126,373,051.57
偿还债务支付的现金 112,243,225.10 91,648,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,212,073.97 3,094,916.14
筹资活动现金流出小计 122,030,790.30 97,504,793.30
筹资活动产生的现金流量净额 8,689,209.70 28,868,258.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -38,710,454.66 3,689,563.49
加：期初现金及现金等价物余额 73,459,080.23 23,335,311.64
六、期末现金及现金等价物余额 34,748,625.57 27,024,875.13
（二） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
（三） 审计报告
第一季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第一季度报告未经审计。
深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2024 年第一季度报告
深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司董事会
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