兰州庄园牧场股份有限公司
非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表的专
项审计报告
大信专审字[2024]第 9-00058 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审计报告
大信专审字[2024]第 9-00058 号
兰州庄园牧场股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了兰州庄园牧场股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，
包括 2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、股东权
益变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 26 日出具大信审字[2024]第
（以下简称“非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表”）。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号—上市公
司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司
编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保
证。
在审核过程中，我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李宗义
中 国 · 北 京 中国注册会计师：张颖莉
二○二四年四月二十六日
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上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：兰州庄园牧场股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市公 上市公司 占用资金 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 初占用资 累计发生金额 偿还累计 占用资金余 占用性质
司的关联关系 核算的会计科目 的利息 原因
金余额 （不含利息） 发生金额 额
（如有）
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计
前控股股东、实际
控制人及其附属企
业
小计
其他关联方及其附
属企业
小计
总计
往来方与上市 上市公司 往来资金 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资 累计发生金额 偿还累计 往来资金余 往来性质
公司的关联关系 核算的会计科目 的利息 原因
金余额 （不含利息） 发生金额 额
（如有）
控股股东、实际控
制人及其附属企业
青海圣亚高原牧
子公司 其他应收款 5,074.95 124.32 4,950.63 资金往来 非经营性往来
场有限公司
青海圣源牧场有
上市公司的子公司 子公司 其他应收款 2,600.64 0.03 2,600.67 资金往来 非经营性往来
限公司
及其附属企业
临夏县瑞园牧场
子公司 其他应收款 10,326.67 1,140.41 1,044.41 10,422.67 资金往来 非经营性往来
有限公司
榆中瑞丰牧场有 子公司 其他应收款 7,489.00 1,156.59 717.80 7,927.79 资金往来 非经营性往来
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占用方与上市公 上市公司 占用资金 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 初占用资 累计发生金额 偿还累计 占用资金余 占用性质
司的关联关系 核算的会计科目 的利息 原因
金余额 （不含利息） 发生金额 额
（如有）
限公司
临夏县瑞安牧场
子公司 其他应收款 4,091.87 200.00 0.27 4,291.60 资金往来 非经营性往来
有限公司
武威瑞达牧场有
子公司 其他应收款 3,594.87 4,722.79 4,808.37 3,509.29 资金往来 非经营性往来
限公司
宁夏庄园牧场有
子公司 其他应收款 425.91 10.00 435.91 资金往来 非经营性往来
限公司
兰州瑞兴牧场有
子公司 其他应收款 5,099.06 3,592.81 3,059.55 5,632.32 资金往来 非经营性往来
限公司
陕西多鲜牧业有
子公司 其他应收款 2,612.51 239.07 674.46 2,177.12 资金往来 非经营性往来
限公司
甘肃瑞农同道电
子公司 其他应收款 4.18 4.18 资金往来 非经营性往来
子商务有限公司
兰州瑞农同合电
子公司 其他应收款 373.02 158.84 214.18 资金往来 非经营性往来
子商务有限公司
西安东方乳业销
子公司 其他应收款 646.04 646.04 资金往来 非经营性往来
售有限公司
西安东方乳业有
子公司 其他应收款 5,179.19 4,387.74 791.45 资金往来 非经营性往来
限公司
其他关联方及其附
属企业
总计 41,315.48 17,264.13 14,975.76 43,603.85
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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