华龙证券股份有限公司
关于兰州庄园牧场股份有限公司
华龙证券股份有限公司（以下简称“华龙证券”或“保荐机构”）作为兰州
庄园牧场股份有限公司（以下简称“庄园牧场”或“公司”）2020 年非公开发
行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票
上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规
范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等
有关法律法规的规定，对庄园牧场 2023 年度募集资金的存放与使用情况进行了
核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）2020 年非公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准兰州庄园牧场股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2020]1864 号）核准，公司非公开发行人民币普通
股（A 股）43,000,000 股，每股面值 1 元，每股发行价格 8.78 元，募集资金总
额为人民币 377,540,000.00 元，扣除各项发行费用 8,661,213.21 元（不含增值
税），公司实际募集资金净额为人民币 368,878,786.79 元。大信会计师事务所
（特殊普通合伙）于 2020 年 11 月 30 日出具了大信验字[2020]第 35-00010 号《验
资报告》，验证上述募集资金到位。
元，尚未使用的募集资金余额为人民币 135,307,731.67 元（包括累计募集资金
利息收入扣减手续费净额人民币 5,691,762.11 元）。公司暂时补充流动资金人
民 币 120,000,000 元 ， 2023 年 末 存 放 于 募 集 资 金 专 户 的 金 额 为 人 民 币
（二）2017 年首次公开发行股票募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准兰州庄园牧场股份有限公司首次公开
发行股票的批复》（证监许可[2017]1779 号）的核准，公司向社会公开发行人
民币普通股（A 股）股票 4,684 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价为 7.46 元
/股，募集资金总额为 34,942.64 万元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及
其他交易费用共计 3,992.27 万元后，募集资金净额为 30,950.37 万元。毕马威
华振会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2017 年 10 月 24 日对公司首次公开发
行 A 股股票的募集资金到位情况进行了审验，并出具了“毕马威华振验字第
至 2023 年 12 月 31 日已累计使用 A 股募集资金本金人民币 309,503,700.00 元，
累计使用募集资金利息收入扣减手续费净额人民币 1,552,126.14 元，尚未使用
的募集资金余额为人民币 0.00 元，募集资金已全部使用完毕。
二、募集资金管理及储存情况
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律
法规的有关规定，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并
连同保荐机构华龙证券分别与募集资金开户银行签订了《募集资金三方监管协
议》，明确了各方的权利与义务，该等协议的主要内容与深圳证券交易所《募集
资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，履行较好。
（一）2020 年非公开发行募集资金专户存放情况
截 至 2023 年 12 月 31 日 ， 公 司 非 公 开 发 行 募 集 资 金 专 户 余 额 为
编号 募集资金存放银行 募集资金账户账号 2023 年 12 月 31 日余额(元)
账户 1 兰州银行兴陇支行 101472000640515 已销户
账户 2 中信银行兰州分行 8113301013900110603 已销户
账户 3 兰州银行兴陇支行 101472000641778 15,307,731.67
合计 15,307,731.67
（二）2017 年首次公开发行募集资金专户存放情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 0 元。公司募集资金专
户余额明细如下：
编号 募集资金存放银行 募集资金账户账号 2023 年 12 月 31 日余额(元)
账户 1 兰州银行兴陇支行 101472000568575 已销户
账户 2 浙商银行兰州东部支行 8210000110120100058409 已销户
账户 3 中国银行兰州市金昌路支行 104059529335 已销户
账户 4 浦发银行兰州高新科技支行 48170078801800000030 已销户
账户 5 浙商银行兰州东部支行 8210000110120100084325 已销户
合计 -
三、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
单位：元
本期投入募集
募集资金总额 309,503,700.00 17,937,700.00
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 17,937,700.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 274,041,400.00 309,503,700.00
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 88.54%
承诺投资项目和 是否已变更 募集资金承诺 调整后投资总 本期投入金额 截至期末累计 截至期末投资 项目达到预定 本期实现的效 是否达到预计 项目可行性是
超募资金投向 项目（含部分 投资总额 额(1) 投入金额(2) 进度(%) 可使用状态日 益 效益 否发生重大变
变更） (3)=(2)/(1) 期 化
承诺投资项目
奶牛养殖建设项 是 260,193,300.00 35,462,300.00 35,462,300.00 100.00% 2021 年 12 月 24,782,432.21 不适用 否
目
配套设施建设项 是 49,310,400.00 不适用 不适用 不适用 是
目
乳业有限公司 - 150,000,000.00 150,000,000.00 100% 2018 年 10 月 不适用 不适用 否
牛养殖循环产业 - 124,041,400.00 17,937,700.00 124,041,400.00 100% 2021 年 12 月 24,782,432.21 不适用 否
园项目
承诺投资目小计 309,503,700.00 309,503,700.00 17,937,700.00 309,503,700.00 100.00% 24,782,432.21
超募资金投向
无
超募资金投向小
计
合计 309,503,700.00 309,503,700.00 17,937,700.00 309,503,700.00 100.00% 24,782,432.21
未达到计划进度
或预计收益的情 金川区万头奶牛养殖循环产业园项目 2023 年度实现净利润 2,478.24 万元，至 2023 年末项目尚未全部达产。
况和原因
项目可行性发生
重大变化的情况 详见四、（二）
说明
超募资金的金
额、用途及使用 不适用
进展情况
公司于 2019 年 12 月将“1 万头进口良种奶牛养殖建设项目”募集资金 5,340 万元变更实施主体暨实施地点涉及，原因如下：
区）关闭或搬迁工作的实施方案》，为深入推进中央环境保护督察组督察反馈整改意见，控制畜禽养殖污染，保护生态环境，宁夏庄园所在的金银滩奶牛核心养殖
区已划入畜禽养殖禁养区，被纳入关闭搬迁范围。
募集资金投资项
因原定实施主体宁夏庄园被划入禁养区，且目前处于关停禁养的实际情况，该养殖牧场无法承接本次购买牛只的养殖。同时武威瑞达、临夏瑞园、兰州瑞兴目
目实施地点变更
前牛只存栏数已趋于或接近饱和，而榆中瑞丰和临夏瑞安目前为联营养殖，存栏牛只为当地奶农所有，新增自有存栏牛只不便于日常管理。因此，为顺利推进前次
情况
募投项目的实施，公司拟实施本次部分募投项目实施主体暨实施地点变更，拟将项目实施主体变更为位于标准化、规模化，且已得到金昌市金川区人民政府和农业
农村局确认不属于禁养区的产业园区的全资子公司瑞嘉牧业，承接“1 万头进口良种奶牛养殖建设项目”之 5,340 万元购买牛只约 3,000 头的养殖。
本次变更部分募集资金投资项目实施主体暨实施地点的事项已经公司第三届董事会第三十次会议以及第三届监事会第十九次会议审议通过，并由独立董事、保
荐机构发表了明确同意该事项的意见。
募集资金投资项
目实施方式调整 不适用
情况
募集资金投资项
目先期投入及置 不适用
换情况
用闲置募集资金
暂时补充流动资 详见三、（三）
金情况
项目实施出现募
集资金结余的金 不适用
额及原因
尚未使用的募集
详见三、（六）
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 详见五
题或其他情况
单位：元
本期投入募集
募集资金总额 368,878,786.79 10,144,671.41
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 - 239,262,817.23
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性
承诺投资项目和超募资金 募集资金承诺 调整后投资总 截至期末累计投 本期实现的效 是否达到
项目（含部 本期投入金额 进度(%) 可使用状态日 是否发生重
投向 投资总额 额(1) 入金额(2) 益 预计效益
分变更） (3)=(2)/(1) 期 大变化
承诺投资项目
金川区万头奶牛养殖循环
否 328,878,786.79 328,878,786.79 10,144,671.41 199,262,817.23 60.59% 2021 年 12 月 24,782,432.21 不适用 否
产业园项目
偿还银行借款 否 40,000,000.00 40,000,000.00 - 40,000,000.00 100.00% 不适用
承诺投资目小计 368,878,786.79 368,878,786.79 10,144,671.41 239,262,817.23 64.86% 24,782,432.21
超募资金投向
无
合计 368,878,786.79 368,878,786.79 10,144,671.41 239,262,817.23 64.86% 24,782,432.21
未达到计划进度或预计收
金川区万头奶牛养殖循环产业园项目 2023 年度实现净利润 2,478.24 万元，至 2023 年末项目尚未全部达产。
益的情况和原因
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
募集资金投资项目先期投
详见三、（二）
入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充
详见三、（三）
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
尚未使用的募集资金用途
详见三、（六）
及去向
募集资金使用及披露中存
详见五
在的问题或其他情况
（二）使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的情况
三十次会议审议通过了《关于使用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投
项目自筹资金的议案》，同意公司以 2020 年度非公开发行股票募集资金等额置换
预先已投入募投项目的部分自筹资金 10,070.83 万元，独立董事及持续督导机构
均发表了同意的意见。大信会计师事务所（特殊普通合伙）针对上述预先投入募
投项目的自筹资金使用情况出具了《兰州庄园牧场股份有限公司以募集资金置换
已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》
（大信专审字[2020]第 35-00218 号）。
除上述情形之外，公司 2020 年非公开发行 A 股不存在使用募集资金置换预先
投入募集资金投资项目的情况。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在使用募集资金置换预先投入募集资金投
资项目的情况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
十次会议审议通过了《关于使用非公开发行部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，同意使用不超过 10,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用
期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，独立董事发表了同意的意见。2021
年 9 月 3 日，公司已将暂时补充流动资金的 10,000 万元人民币全部提前归还至公
司募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙
证券股份有限公司及保荐代表人，至此本次使用闲置募集资金补充流动资金事项
已完成。
公司于 2021 年 9 月 6 日召开第四届董事会第四次会议，会议审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 15,000 万
元闲置募集资金（其中使用 2020 年非公开发行募集资金 10,000 万元，使用 2017
年首次公开发行 A 股募集资金 5,000 万元）暂时补充流动资金，使用期限自董事
会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归
还到募集资金专用账户。2022 年 8 月 23 日，公司已将暂时补充流动资金的 2020
年非公开发行募集资金 10,000.00 万元人民币提前归还至募集资金专用账户，并
将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙证券股份有限公司及保荐
代表人。至此，本次使用闲置募集资金补充流动资金事项已完成。
公司于 2022 年 8 月 30 日召开第四届董事会第十六次会议，会议审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过
限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日之前公司将及时、足额将该部
分资金归还到募集资金专用账户。2023 年 8 月 23 日，公司已将暂时补充流动资金
的 2020 年非公开发行募集资金 10,000.00 万元人民币提前归还至募集资金专用账
户，并将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙证券股份有限公司
及保荐代表人。至此，本次使用闲置募集资金补充流动资金事项已完成。
公司于 2023 年 8 月 29 日召开第四届董事会第二十一次会议，会议审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超
过 12,000.00 万元的 2020 年度非公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金，
使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日之前公司将及时、足额
将该部分资金归还到募集资金专用账户。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司暂时补充流动资金 12,000.00 万元尚未到期。
公司于 2018 年 7 月 26 日召开第三届董事会第六次会议和第三届监事会第四
次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
独立董事对此议案发表了独立意见，同意使用 10,000.00 万元的闲置募集资金暂
时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2019 年 7 月
募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙证
券股份有限公司及保荐代表人。至此，本次使用闲置募集资金补充流动资金事项
已完成。
部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事与监事会发表了同意的
独立意见，同意使用 10,000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期
限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日之前公司将及时、足额将该部
分资金归还到募集资金专用账户。2019 年 12 月 27 日，公司已将暂时补充流动资
金的 10,000.00 万元人民币全部提前归还至公司募集资金专用账户，并将上述募
集资金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙证券股份有限公司及保荐代表人，
至此，本次使用闲置募集资金补充流动资金事项已完成。
公司于 2020 年 4 月 8 日召开第三届董事会第三十七次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，独立董事和监事会发表了
同意的独立意见，同意使用 5,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用
期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日之前公司将及时、足额将该
部分资金归还到募集资金专用账户。2021 年 4 月 13 日，公司已将暂时补充流动资
金的 5,000 万元人民币全部提前归还至公司募集资金专用账户，并将上述募集资
金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙证券股份有限公司及保荐代表人，至此
本次使用闲置募集资金补充流动资金事项已完成。
公司于 2021 年 4 月 28 日召开第三届董事会第五十二次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用 5,000 万元的闲
置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，
到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归还到募集资金专用账户。2021 年 5
月 12 日，公司已将暂时补充流动资金 5,000 万元人民币全部提前归还至公司募集
资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙证券股
份有限公司及保荐代表人，至此本次使用闲置募集资金补充流动资金事项已完成。
公司于 2021 年 9 月 6 日召开第四届董事会第四次会议，会议审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 15,000 万
元闲置募集资金（其中使用 2020 年非公开发行募集资金 10,000 万元，使用 2017
年首次公开发行 A 股募集资金 5,000 万元）暂时补充流动资金，使用期限自董事
会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日之前公司将及时、足额将该部分资金归
还到募集资金专用账户。2021 年 12 月 14 日，公司已将暂时补充流动资金的 2,000
万元人民币提前归还至公司募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通
知了公司的保荐机构华龙证券股份有限公司及保荐代表人。2022 年 1 月 7 日，公
司已将暂时补充流动资金的 3,000.00 万元人民币提前归还至公司募集资金专用账
户，并将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构华龙证券股份有限公司
及保荐代表人，至此，本次使用闲置募集资金补充流动资金事项已完成。
（四）使用闲置募集资金购买理财产品的情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金购买理财产品的情况。
（五）节余募集资金使用情况
截至 2023 年 12 月 31 日，公司不存在募集资金节余使用情况。
（六）尚未使用的募集资金用途和去向
截至2023年12月31日，公司2020年非公开发行A股募集资金尚未使用的金额为
截至2023年12月31日，公司2017年公开发行A股募集资金尚未使用的金额为0
元（含利息收入），公司公开发行A股募集资金已全部使用完毕。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）2020 年非公开发行 A 股募集资金
公司 2020 年非公开发行 A 股不存在变更募集资金投资项目的情形。
（二）2017 年首次公开发行股票募集资金
（1）变更自助售奶机及配套设施建设项目的原因
从分布区域看，公司自助售奶机覆盖区域包括甘肃省的兰州市和青海省的西
宁市，投放的区域包括学校、银行、医院、机场、高铁站、汽车站、加油站、居
住小区和商用写字楼等，这些区域人口数量较多、流动性较大、消费水平相对较
高。由于兰州、西宁市场的自助售卖机投放目前趋于饱和，且公司前期投资兴建
的部分自助售卖机尚未投放利用。因此，未来如果利用募集资金继续推进、实施
该项目，自助售奶机将更多地投放于兰州、西宁之外的地级市州、二线县城市场
和三线乡镇市场，该区域人口相对稀少，经济水平相对较低，且在消费规模相对
有限的区域内与公司原有的经销渠道形成竞争。同时，部分县城和乡镇市场较为
偏远，距离兰州、西宁生产基地较远，且自助售奶机销售的冷链产品需要定期、
频繁的补货和维护，这对项目的运营成本均提出更高的要求。此外，相对偏远落
后的县城和乡镇地区日常购买仍以现金支付方式为主，不利于该项目的顺利推进
和实施。
基于上述考虑，公司对自助售奶机及配套设施建设项目重新做了研究和评估，
认为该项目的预期收益存在一定的不确定性，不利于发挥募集资金的使用效率，
终止自助售奶机及配套设施建设项目，并将该项目募集资金 49,408,785.05 元（含
利息收入）全部用于收购东方乳业 82%股权项目。
（2）变更 1 万头进口良种奶牛养殖建设项目的原因
根据该项目的可行性研究报告，公司将依据牧场阶段性发展计划，整体分三
年实施，分别为 2018 年、2019 年、2020 年。因此，该项目部分募集资金在未来
两年内将处于闲置状态，很大程度上降低了募集资金的使用效率。因此，为提高
募集资金使用效率，公司变更该项目部分募集资金用于收购东方乳业 82%股权项
目。
公司下属养殖牧场中，榆中瑞丰、临夏瑞安和宁夏庄园采用联合经营模式。
鉴于联合养殖的良好效果和对当地扶贫带来的积极意义，公司部分牧场未来仍将
保留联合养殖模式，故变更该项目部分募集资金用于收购东方乳业 82%股权项目。
鉴于原奶市价近年来波动频繁的现状和公司原奶供给比例进一步提升的预
期，为防范原料奶价格波动风险及由此带来的成本波动风险，公司变更该项目部
分募集资金用于收购东方乳业 82%股权项目。
（3）“1 万头进口良种奶牛养殖建设项目”部分募集资金变更为“金川区万
头奶牛养殖循环产业园项目”原因
畜禽禁养区养殖场关闭搬迁的通告》和《利通区进一步做好畜禽禁养区养殖场（小
区）关闭或搬迁工作的实施方案》，为深入推进中央环境保护督察组督察反馈整
改意见，控制畜禽养殖污染，保护生态环境，宁夏庄园所在的金银滩奶牛核心养
殖区已划入畜禽养殖禁养区，被纳入关闭搬迁范围。宁夏庄园是公司联营牧场之
一，是公司 A 股首发募投项目“1 万头进口良种奶牛养殖建设项目”的实施主体之
一。因当地政府的招商引资项目宁夏庄园牧场被划入禁养区，导致 A 股首发时拟
定的实施主体承接奶牛养殖的场地减少，需要增加新的养殖用地。因此，本次募
投项目的变更是基于原实施主体宁夏庄园因划入禁养区而无法进行奶牛养殖的实
际情况而做出的调整，有利于募投项目的进一步推进。
三聚氰胺事件以来，为加强公司产品质量控制，确保清洁、卫生、新鲜的原
奶供应，公司先后在甘肃、青海、宁夏投资兴建 8 个标准化养殖牧场。部分牧场
采取联营养殖模式，即“公司+农户+基地”模式，公司建立标准的规模化养殖牧
场，养殖牧场负责养殖的专业化管理，奶户签约入园并严格执行公司标准化管理
方式。联合养殖模式自实施以来，养殖牧场签约奶户的饲养水平和工作积极性得
到提高，且至今未发生重大原奶质量事故，保证了公司生产的原奶供应，同时也
整合了当地的养殖资源，增加了奶牛养殖户的收入，促进了当地经济发展。为保
证 1 万头进口良种奶牛养殖建设项目的实施，公司于 2018 年初将武威瑞达由原联
合养殖变更为自有养殖。鉴于联合养殖的良好效果和对当地扶贫带来的积极意义，
公司部分牧场（榆中瑞丰、临夏瑞安）未来仍将保留联合养殖模式。基于联营牧
场无法承接自有奶牛养殖和公司未来运营规划，公司需要增加新的养殖用地以保
证原募投项目的顺利实施，故拟进行本次募投项目的变更。
此外，公司下属子公司青海圣源于 2019 年 4 月收到湟源县人民政府发布的《限
期关停通知书》，根据《西宁市人民政府办公厅关于印发西宁市湟水河沿岸养殖
场搬迁工作方案的通知（宁政办[2016]107 号）》，依据《青海省湟水流域污染防
治条例》、《青海省水污染防治工作方案》、《西宁市人民政府办公厅关于印发
西宁市禽畜养殖禁养区限养区划定方案（试行）的通知》（宁政办[2017]143 号）
和《湟源县禽畜养殖禁养区、限养区、养殖区划分方案》（源政办[2016]163 号）
相关要求，青海圣源养殖所在地已划入畜禽养殖禁养区，被纳入关闭搬迁范围。
鉴于青海圣源、宁夏庄园先后因环保要求被划入禁养区而关闭搬迁的实际情况，
为应对公司其他下属养殖牧场因新的环保要求而导致的搬迁风险，顺利推进前次
募投项目的实施，公司拟将项目实施主体变更为位于标准化、规模化，且已得到
金昌市金川区人民政府和农业农村局确认不属于禁养区的产业园区的全资子公司
瑞嘉牧业。
（4）“1 万头进口良种奶牛养殖建设项目”部分募集资金变更为“金川区万
头奶牛养殖循环产业园项目之奶牛养殖”的原因
首次公开发行募集资金到位后，按照募投项目的实施计划，为保证 1 万头进
口良种奶牛养殖建设项目的如期实施，公司于 2018 年 11 月与第三方供应商北京
天牧达进出口有限公司签订了进口牛只购买协议，并向其支付进口牛只购买款
殖建设项目”之 5,340 万元购买牛只的实施主体变更为公司全资子公司甘肃瑞嘉
牧业有限公司，并相应变更募集资金实施地点，本次购买的全部奶牛养殖由金川
区万头奶牛养殖循环产业园予以承接饲养。
进口牛只购买协议签署后，合计约 2,240 头进口荷斯坦奶牛分批次到达金川
区万头奶牛养殖循环产业园进行饲养，其余牛只因经济环境和贸易政策变化、牛
只价格波动等因素未能如期到达养殖牧场。为保证募投项目的正常实施，公司通
过已购买的进口奶牛和下属其他牧场的存栏牛只进行繁殖。截至 2023 年 8 月 22
日，金川区万头奶牛养殖循环产业园存栏牛只总数量为 9,825 头，其中成母牛 4,896
头，未来牛只数量将进一步增多，牛只结构将进一步优化，该项目已基本实现预
期的养殖规模，已无购买其他牛只的实际需求。经友好协商，剩余尚未执行完毕
的牛只购买合同不再执行，公司于 2022 年 9 月收到退回的 2018 年度支付的购牛
款人民币 17,937,700 元。
为保证全体股东尤其是中小股东的利益，公司拟将上述募集资金仍用于金川
区万头奶牛养殖循环产业园项目，用途变更为奶牛养殖，包括不限于饲草料购买、
奶牛繁殖及牛只防疫等。本次变更前后的募集资金用途均为奶牛养殖及建设，与
公司主营业务、发展规划相符。
（1）收购东方乳业 82%股权决策程序
次会议和 2018 年第二次临时股东大会，审议通过《关于收购参股子公司西安东方
乳业有限公司股权的议案》和《关于变更部分募集资金用途用于收购西安东方乳
业有限公司股权的议案》，将首次公开发行 A 股募集资金投资项目“1 万头进口良
种奶牛养殖建设项目”中的 100,591,214.95 元和“自助售奶机及配套设施建设项
目”的全部资金 49,408,785.05 元（含利息），合计 150,000,000 元的用途变更
为收购参股子公司西安东方乳业有限公司（“东方乳业”）82%股权。
公司独立董事对《关于收购参股子公司西安东方乳业有限公司股权的议案》
进行审核并发表独立意见：公司本次变更部分募集资金用于收购股权是基于公司
实际情况做出的调整，符合公司实际经营需要，有利于提高募集资金使用效率；
公司对本次收购进行了认真的分析和论证，符合国家产业政策及相关法律、法规
和规章制度的规定；本次变更募集资金用途事项履行了必要的法律程序，符合《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作
指引》的相关规定。因此，我们一致同意本次变更部分募集资金用于收购西安东
方乳业有限公司股权的议案并提交公司股东大会审议。
司 82%股权完成工商变更登记的公告》（公告编号：2018-079）：东方乳业已完成
工商变更登记手续，并取得了西安市工商行政管理局颁发的《营业执照》，公司
成为东方乳业的唯一股东并拥有东方乳业 100%的股权。
（2）“1 万头进口良种奶牛养殖建设项目”部分募集资金变更为“金川区万
头奶牛养殖循环产业园项目”决策程序
十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。2019 年 12
月 30 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部
分募集资金投资项目的议案》，公司同意将原 A 股首发项目“1 万头进口良种奶牛
养殖建设项目”变更为“金川区万头奶牛养殖循环产业园项目”，涉及募集资金
约 107,031,161 元，其中 5,703.12 万元用于建筑工程施工，5,000.00 万元用于后
续奶牛购买及饲养。
独立董事发表了独立意见：公司本次变更部分募集资金投资项目是根据募投
项目具体实施情况及市场环境、监管要求、公司实际经营情况及未来发展规划作
出的决定，符合公司的主营业务发展方向，有利于提高募集资金的使用效率，有
利于公司经营及未来发展的客观需要，符合公司和全体股东利益，不存在损害中
小股东利益的情况；本次变更募集资金投资项目事项履行了必要的法律程序，符
合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引》的相关规定。因此，我们一致同意本次变更部分募集资金投资项目
的议案并提交公司股东大会审议。
（3）“1 万头进口良种奶牛养殖建设项目”部分募集资金变更为“金川区万
头奶牛养殖循环产业园项目之奶牛养殖”决策程序
本次变更首次公开发行 A 股募集资金用途事项已经公司第四届董事会第二十
一次会议及第四届监事会第十六次会议审议通过，独立董事对上述事项发表了明
确同意的独立意见。2023 年 9 月 15 日，公司召开 2023 年第二次临时股东大会审
议通过《关于变更首次公开发行 A 股募集资金用途的议案》。
十六次会议，审议通过了《关于变更首次公开发行 A 股募集资金用途的议案》。
于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将原 A 股首发项目“1 万头进口良种
奶牛养殖建设项目”退回的牛只购买款的用途变更为奶牛养殖，募集资金金额为
独立董事发表了独立意见：公司本次变更首次公开发行 A 股募集资金用途是
基于公司实际情况做出的调整，符合公司实际经营需要，有利于提高募集资金使
用效率；本次变更募集资金用途事项履行了必要的法律程序，符合《上市公司监
管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上
市规则》等相关规定。因此，我们一致同意本次变更首次公开发行 A 股募集资金
用途的议案并提交公司股东大会审议。
庄园牧场上述变更的募集资金使用履行了必要的决策程序，且与变更募集资
金相关公告、披露信息保持一致。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
需要向第三方天津澳海浩德进出口有限公司预付牛只购买款 474 万元，公司财务
人员因失误将该笔款项由募集资金专户支付。2019 年 12 月，公司发现后立即将该
笔款项 474 万元归还至公司募集资金专户。
行的募集资金账户中 6,000 万元转入该行的银行承兑汇票保证金账户，其中 2,000
万元已于 2020 年 1 月由保证金账户退回至募集资金专户。公司已按照审计委员会、
审计机构和持续督导机构核查时提出的要求及时进行了规范和纠正，于 2020 年 3
月将 4,000 万元资金转至募集资金专户。
十三次会议同意，使用人民币 5,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用
期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月（2020 年 4 月 8 日至 2021 年 4
月 7 日）。因工作人员疏忽，公司未能在本次募集资金暂时补充流动资金使用期
限到期之前将募集资金如期归还至募集资金专户，导致公司本次使用募集资金暂
时补充流动资金时间超过约定期限 6 天。2021 年 4 月 13 日，公司知晓本次使用募
集资金暂时补充流动资金时间已超过十二个月后当日即根据与持续督导机构商定
意见进行及时整改，将本次暂时补充流动资金 5,000 万元归还至募集资金专户。
牧场一般账户兰州银行兴陇支行（账号：7029709110591012），后续公司发现该
问题，于 2022 年 3 月 14 日将其归还至其他尚在使用的募集资金专户。
时误从募集资金账户兰州银行兴陇支行（账号：101472000641778）支付 474,268.37
元，公司当天发现该问题，于同日将款项原路退回。
除上述事项外，公司已严格按《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—主板上市公司规范运作》及公司制定的募集资金管理办法等相关规定，对募集
资金进行存放、使用及管理，信息披露均及时、真实、准确、完整。
六、其他重要事项
公司 2017 年首次公开发行 A 股募集资金账户存在销户情形，且已履行了公告
程序，具体情况如下：
账户兰州银行股份有限公司兴陇支行（账户号：101472000568575）已于 2020
年 7 月 7 日销户；
账户浙商银行兰州东部支行（账户号：8210000110120100058409）已于 2020
年 7 月 8 日销户；
账户中国银行兰州市金昌路支行（账户号：104059529335）已于 2020 年 7 月
账户浦发银行兰州高新科技支行（账户号：48170078801800000030）已于 2020
年 7 月 10 日销户;
账户浙商银行兰州东部支行（账户号：8210000110120100084325）已于 2022
年 6 月 29 日销户。
公司 2020 年非公开发行 A 股股票募集资金账户存在销户情形，且已履行了公
告程序，具体情况如下：
账户兰州银行兴陇支行（账户号：101472000640515）已于 2021 年 12 月 7 日
销户；
账户中信银行兰州分行（账户号：8113301013900110603）已于 2021 年 12 月
七、会计师对 2023 年度募集资金存放和使用情况的审核意见
大信会计师事务所（特殊普通合伙）已经出具《兰州庄园牧场股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况审核报告》（大信专审字[2024]第 9-00057 号），
审核意见为：庄园牧场编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了 2023 年度募集资金实际存放与使用的情况。
八、保荐机构核查工作
保荐机构的保荐代表人通过查阅公司募集资金存放及使用的银行对账单和大
额转账凭证及合同、公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况报告、会计师出
具的募集资金年度存放及使用情况审核报告等资料、与公司管理层就募集资金使
用情况进行沟通交流等多种方式，对庄园牧场 2020 年非公开发行股票和 2017 年
首次公开发行股票募集资金在 2023 年度的管理、存放、使用及信息披露情况等方
面进行了核查。
九、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：庄园牧场 2023 年度在非公开发行股票和首次公开
发行股票募集资金的存放和使用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法
规和规范性文件的要求，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时、
真实、准确、完整地履行了信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露
情况一致，不存在违规使用募集资金的情形，不存在变相改变募集资金用途及损
害中小股东利益的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《华龙证券股份有限公司关于兰州庄园牧场股份有限公司
保荐代表人：
胡林 任丹妮
华龙证券股份有限公司
年 月 日
首页
微信公众号
证券之星APP
