凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年年度报告摘要
证券代码：000796 证券简称：*ST 凯撒 公告编号：2024-043
凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年年度报告摘要
一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指
定媒体仔细阅读年度报告全文。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
非标准审计意见提示
□适用 ?不适用
董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用 ?不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□适用 ?不适用
二、公司基本情况
股票简称 *ST 凯撒 股票代码 000796
股票上市交易所 深圳证券交易所
变更前的股票简称（如有） 凯撒旅业
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 张大伟 余晴雨
海南省海口市龙华区滨海 海南省海口市龙华区滨海
办公地址
大道 123 号鸿联商务 9 层 大道 123 号鸿联商务 9 层
传真 0898-31274332 0898-31274332
电话 0898-31274332 0898-31274332
zhangdawei02@caissa.co
电子信箱 yuqingyu@caissa.com.cn
m.cn
（一）报告期内公司从事的主要业务、经营模式
（1）旅游业务
凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年年度报告摘要
公司旗下凯撒旅游作为中国领先的旅游综合服务商，坚持出境游、入境游、国内游协同发力，面
向政府、企业、个人三大类型客户，随着出境游的开放，目前可提供覆盖全球 138 个国家和地区的全品
类旅游服务；凭借丰富的旅游产业上游资源、行业内领先的产品研发和专业运作能力、广泛的线上及线
下销售渠道以及较强的旅游目的地服务和运营能力，将产品采购、研发、管理、推广、服务与自身销售
网络高效结合，打造以旅游业务为主，集会奖旅游、差旅商务管理、旅游产品集采分销平台、旅游供应
链管理为一体的旅行社全产业链综合运营模式。凯撒旅游以旅游服务为支点，用资源要素整合做抓手，
从丰富产品供给、提质旅游服务、完善旅行体验等方面，为客户提供更丰富的旅游延伸产品与服务，同
时赋能目的地文旅产业。
（2）航食，铁路配餐业务
公司旗下凯撒易食致力于成为国内领先的健康品味生活服务商，是目前中国唯一的业务范围同时覆
盖航空配餐、铁路餐饮、邮轮船供、社会化团餐及休闲食品等领域的企业。凯撒易食充分发挥航空配餐
的高标准、流程化加工优势，辅以行业领先的管理理念，着力打造星级航空品质餐食及配套服务，拥有
多家航空配餐子公司，分别位于海南海口和三亚、新疆乌鲁木齐、内蒙古呼和浩特、甘肃兰州，拥有多
个铁路配餐运营基地，并将该理念逐步渗透到具有产业相关性的细分餐饮行业中，有效形成了业务关系
紧密、资源共享充分、集约效应充分发挥的业务模式。
（二）报告期内公司主营业务发展情况
加之签证、差旅、会奖、会展服务持续恢复，均为公司出境旅游和航食配餐、铁路配餐发展提供了更好
的运营环境，促使公司主营业务逐步复苏。2023 年，文旅行业政策主题从促进复苏转向高质量发展，
文体旅行业面临全面提质增效阶段，特色主题旅游极具潜力。与此同时，公司着力修炼内功，解决历史
遗留问题，加强内部经营管理，提升公司治理及规范运作水平；报告期内公司执行完毕重整程序，股权
结构和负债结构得到优化，公司完成产业投资人引进，实现开启新征程。
报告期内，总体经营情况如下：
（1）旅游业务
自 2023 年初以来出境政策陆续放宽，国内游及出境游需求释放明显，文旅行业消费快速增长。凯
撒旅游抓住行业恢复契机，积极开设线下销售门店，上线特色和个性化旅游产品，进一步提升服务质量，
发挥服务优势持续增加客户粘性。
凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年年度报告摘要
逐步完成管理梯队搭建，组建高效率高水平的销售攻坚团队。2023 年线下门店已在北京、天津、西安
等地区开业 12 家，未来也会根据运营需求加速扩展，以为更多用户提供更优质服务。2023 年公司组织
全销售渠道进行线上线下培训 50 场，同步组织多场主题营销活动，效果显著。
报告期内，公司积极响应市场需求，加速恢复已开放全球产品供应链，产品类型除团队游产品外，
还有单团定制、机票、酒店、自由行、签证类等多条产品线，可满足各类客群的旅游需求。 2023 年完
成推出上线近 500 条产品线，其中“环球邮轮”系列、“走遍”系列、“伊朗首发团”、“漫游新西兰”
等特色主题旅游产品，受到了用户的青睐及高度认可。2023 年，在国家体育总局积极促进体育休闲消
费，发展体育赛事经济的背景下，公司旗下凯撒体育也致力于推动“体育+”的融合发展，不断结合体
育要素及目的地资源，升级“体育+旅游”，“体育+文化”等体育主题旅游产品。
此外，公司与境外目的地官方机构长期建立战略合作，联合策划特色旅游产品，目前已与新加坡旅
游局、泰国、印度尼西亚、马来西亚以及斯里兰卡等国家达成合作，为出境业务持续做好资源储备。
及新闻发布会和 B2B 业者交流活动。2023 年 10 月，公司与新加坡旅游局达成联合营销推广合作，从产
品策划、活动运营、宣传推广等方面出发，分享新加坡的丰富旅游资源，为中国旅游市场打造有“新”
意的旅行及体验。2023 年公司各承接了马来西亚“卓越密码”和新加坡“天才计划”项目，圆满完成
客户在马来西亚和新加坡两地的会务及游览执行，接待人数规模是北方地区单季度目的地最大会议团。
（2）航食、铁路配餐业务
公司旗下凯撒易食致力于成为国内领先的健康品味生活服务商，是目前中国唯一的业务范围同时覆
盖航空配餐、铁路餐饮、邮轮船供、社会化团餐及休闲食品等领域的企业。凯撒易食充分发挥航空配餐
的高标准、流程化加工优势，辅以行业领先的管理理念，着力打造星级航空品质餐食及配套服务，拥有
多家航空配餐子公司，分别位于海南海口和三亚、新疆乌鲁木齐、内蒙古呼和浩特、甘肃兰州，拥有多
个铁路配餐运营基地，并将该理念逐步渗透到具有产业相关性的细分餐饮行业中，有效形成了业务关系
紧密、资源共享充分、集约效应充分发挥的业务模式。
报告期内海旅饮品在保持以海南为属地现有“热带水果”天然饮品以外，同时研发了适应于调制
饮品的厚椰乳、椰皇水等产品用于 B 端茶饮和咖啡的调制。海旅饮品积极参与竞标国内航司项目，依
托现有航空渠道配送资源，力争成为专业航空饮品供应商；深入挖掘现有渠道，加强对新兴的销售模式
如社区团购、酒店等渠道建设，不断开发市场资源，着力扩大营收规模。
凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年年度报告摘要
（3）公司重整
引进重整投资人带来增量资金。重整后，控股股东变更为青岛环海湾投资发展集团有限公司全资子公司
青岛环海湾文化旅游发展有限公司，实际控制人变更为青岛市市北区国有资产运营发展中心，标志着公
司进入了一个全新的发展阶段。未来公司也将在持续发展旅游、食品主营业务的同时，叠加控股股东资
本支持和业务资源支持，增强主业的核心竞争力。
（1） 近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计差错更正、会计政策变更
元
本年末比上年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 -3.26%
归属于上市公 - -
司股东的净资 904,855,867. 945,519,991. 208.74%
产 38 08
本年比上年增
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 89.90%
归属于上市公 - - - -
司股东的净利 1,021,610,64 1,035,231,51 158.68% 689,774,420. 689,774,420.
润 0.81 5.96 35 35
归属于上市公
- - - - -
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
经营活动产生 - - - -
的现金流量净 383,392,186. 383,392,186. 202.40% 84,654,019.9 84,654,019.9
额 86 86 1 1
基本每股收益
（元/股）
稀释每股收益
（元/股）
加权平均净资 -88.99% 268.09% 234.60% -323.59% -127.99% -127.99%
凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年年度报告摘要
产收益率
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
会计政策变更的原因：
财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》（以下简称“解释 16 号”）。根据解释 16 号问
题一：
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和
负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不再豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税
资产。本集团对该类交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别
确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据解释 16 号的规定，本集团决定于 2023 年 1 月 1 日执行上述规定，
并在 2023 年度财务报表中对 2022 年 1 月 1 日之后发生的该等单项交易追溯应用。对于 2022 年 1 月 1 日的之前发生的该
等单项交易，如果导致 2022 年 1 月 1 日相关资产、负债仍然存在暂时性差异的，本集团在 2022 年 1 月 1 日确认递延所
得税资产和递延所得税负债，并将差额调整 2022 年 1 月 1 日的留存收益。
会计差错更正的情况：
A、2022 年度报告报出时，因未能获取联营企业麦芬保险经纪有限公司财务资料，无法确认对其投资收益；现根据
获取的麦芬保险经纪有限公司 2022 年度财务报表等资料，重新确认投资收益。
B、公司聘请评估师对深圳市活力天汇科技股份有限公司股权投资截止 2022 年末的公允价值进行评估，并根据评估
结果重新确认其他权益工具投资的公允价值变动。
C、公司在 2023 年度重整工作过程中，对诉讼进行了全面的梳理，根据梳理情况重新确认应在 2022 年确认的预计
负债及对应的应付账款。
D、子公司新华航食 2022 年度因停产及主要资产抵押影响，对相关资产扣除预计残值后计提减值准备；公司 2023
年梳理发现除车辆外，其余资产已无实物或根据租赁合同资产不再归属公司。
凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年年度报告摘要
E、子公司康泰旅行社有限公司 2022 年度收入主要为酒店机票预定代理业务，应将充当代理人角色的业务所确认的
收入成本进行按净额确认。
（2） 分季度主要会计数据
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 76,798,122.39 151,149,057.57 255,048,672.51 99,074,790.89
归属于上市公司股东
-42,494,159.14 -75,420,110.23 -117,590,579.49 842,946,975.55
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -43,239,832.19 -60,757,439.00 -45,471,350.46 -200,843,595.46
的净利润
经营活动产生的现金
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
年度报告 报告期末
报告期末 披露日前 表决权恢 年度报告披露日前一个
普通股股 39,665 一个月末 39,161 复的优先 0 月末表决权恢复的优先 0
东总数 普通股股 股股东总 股股东总数
东总数 数
前 10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售条件的股份 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
数量 股份状态 数量
青岛环海
湾文化旅
国有法人 13.62% 218,416,070 218,416,070 不适用 0
游发展有
限公司
海航旅游 质押
境内非国 45
集团有限 10.92% 175,295,608 0
有法人 55,290,02
公司 冻结
凯撒同盛
发展股份
有限公司
其他 7.62% 122,235,610 0 不适用 0
破产企业
财产处置
专用账户
中国金谷
国际信托 境内非国
有限责任 有法人
公司
凯撒世嘉 境内非国 4.59% 73,594,588 0 质押 43,223,96
凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年年度报告摘要
旅游管理 有法人 5
顾问股份 66,414,08
冻结
有限公司 8
青岛泓创
文旅投资
境内非国
合伙企业 3.91% 62,715,112 62,715,112 不适用 0
有法人
（有限合
伙）
青岛吉瑞
佳和企业
境内非国
管理合伙 3.83% 61,504,066 61,504,066 不适用 0
有法人
企业（有
限合伙）
深圳市招
平同盛投
境内非国
资合伙企 3.67% 58,960,000 58,960,000 不适用 0
有法人
业（有限
合伙）
青岛鲁创
私募基金
管理有限
公司－青
岛鲁创卢 境内非国
比孔河产 有法人
业投资基
金合伙企
业（有限
合伙）
杭州鸿泽
隆企业管
境内非国
理合伙企 2.53% 40,660,000 40,660,000 不适用 0
有法人
业（有限
合伙）
上述股东关联关系或一 青岛环海湾文化旅游发展有限公司与青岛鲁创私募基金管理有限公司－青岛鲁创卢比孔河产
致行动的说明 业投资基金合伙企业（有限合伙）为一致行动人关系。
参与融资融券业务股东 凯撒世嘉旅游管理顾问股份有限公司通过东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
情况说明（如有） 持有 7,180,500 股。
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 ?不适用
（2） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年年度报告摘要
（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
□适用 ?不适用
三、重要事项
简称“商务区公司”）对公司的《重整及预重整申请书》，商务区公司以公司不能清偿到期债务，且明显
缺乏清偿能力，但具备重整价值为由，向三亚中院申请对公司进行重整，并申请对公司进行预重整。具
体内容详见公司于 2023 年 6 月 27 日披露的《关于被债权人申请重整及预重整的公告》（公告编号：
三亚中院决定对公司进行预重整，并指定凯撒同盛发展股份有限公司清算组为临时管理人。同日，临时
管理人发布《凯撒同盛发展股份有限公司关于公开招募和遴选重整投资人的公告》、《凯撒同盛发展股
份有限公司预重整案债权申报公告》。具体内容详见公司于 2023 年 7 月 4 日披露的《关于收到启动预
重整及指定临时管理人决定书的公告》（公告编号：2023-058）、《关于临时管理人发布〈凯撒同盛发
展股份有限公司关于公开招募和遴选重整投资人的公告〉的公告》（公告编号：2023-059）、《关于临
时管理人发布〈凯撒同盛发展股份有限公司预重整案债权申报公告〉的公告》（公告编号：2023-060）。
化旅游发展有限公司（以下简称“青岛文旅”）、青岛鲁创私募基金管理有限公司（以下简称“鲁创基金”）
（以下将两家公司合并简称“产业投资人”），牵头财务投资人鲁创基金签署《预重整投资协议》。具体
内容详见公司于 2023 年 9 月 13 日披露的《关于公开招募和遴选重整投资人的进展公告》（公告编号：
凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年年度报告摘要
根据上述签署的《预重整投资协议》协议约定，可由环海湾文旅、鲁创基金或其各自指定的第三
方作为本次重整投资的主体，具体在各方另行签署的补充协议中进一步约定。2023 年 12 月 6 日，公司
及 6 家子公司、管理人、联合体产业投资人、青岛鲁创卢比孔河产业投资基金合伙企业（有限合伙）
（以下简称“卢比孔河基金”）签署《预重整投资协议之补充协议》，鲁创基金指定卢比孔河基金作为本
次重整投资的主体。
公司及管理人分别与牵头财务投资人青岛鲁创私募基金管理有限公司签署《预重整投资协议之补
充协议》，与深圳市招商平安资产管理有 限责任公司、广发乾和投资有限公司、海南狮舞瑞兴投资合
伙企业（有限合伙）、 广州海纳资产运营有限公司、深圳市创利汇贸易有限公司 、浙江省浙商资产管
理股份有限公司、青岛泓创文旅投资合伙企业（有限合伙）、杭 州鸿泽隆企业管理合伙企业（有限合
伙）、青岛吉瑞佳 和企业管理合伙企业（有限合伙）、北京福石重整管理咨 询有限公司共 10 位财务投
资人签署《预重整投资协议》。具体内容详见公司于 2023 年 12 月 8 日披露的《关于与重整投资人签署
预重整投资协议的进展公告》（公告编号：2023-096）。
北京凯撒国际旅行社有限责任公司（以下简称“北京凯撒”）、北京凯撒晟和国际旅行社有限公司（以
下简称“凯撒晟和”）、凯撒体坛国际旅游服务控股有限公司（以下简称“凯撒体坛”）、凯撒易食控
股有限公司（以下简称“易食控股”）、北京新华空港航空食品有限公司（以下简称“新华航食”）收
到三亚中院送达的《通知书》，申请人申请对同盛旅行社、北京凯撒、凯撒晟和、凯撒体坛、新华航食、
易食控股进行重整。具体内容详见公司于 2023 年 10 月 28 日披露的《关于子公司被申请重整的提示性
公告》（公告编号：2023-087）
撒晟和、凯撒体坛、新华航食、易食控股共 7 家公司的重整申请，并指定凯撒同盛发展股份有限公司清
算组担任公司管理人。具体内容详见公司于 2023 年 11 月 1 日披露的《关于法院裁定受理公司及子公司
重整并指定管理人的公告》（公告编号 2023-093）。
股份有限公司及其六家子公司重整计划（草案）》，出资人组会议表决通过了《凯撒同盛发展股份有限
公司及其六家子公司重整计划（草案）之出资人权益调整方案》。具体详见公司于 2023 年 12 月 2 日披
露的《关于第一次债权人会议召开情况的公告》（公告编号 2023-115）、《出资人组会议决议公告》
（公告编号 2023-116）。
凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年年度报告摘要
【（2023）琼 02 破 8 号之三】【（2023）琼 02 破 9 号之三】裁定批准《凯撒同盛发展股份有限公司及
其六家子公司重整计划》（以下简称“《重整计划》”），并终止公司及其六家子公司的重整程序。具
体内容详见公司于 2023 年 12 月 9 日披露的《关于公司重整计划获得法院裁定批准的公告》（公告编号
按照《重整计划》实施转增，公司已于 2023 年 12 月 22 日收到中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司发送的《证券过户登记确认书》，公司管理人已将转增股份过户至公司重整投资人，公司股东
权益发生变动，公司控股股东变更为青岛环海湾文化旅游发展有限公司，公司实际控制人变更为青岛市
市北区国有资产。具体内容详见公司于 2023 年 12 月 26 日披露的《关于股东权益变动暨控股股东和实
际控制人发生变更的公告》（公告编号：2023-130）。
针对 2022 年末控股股东资金占用余额 7.81 亿元，目前公司对照前期方案已分步解决。一是以财务
资助冲抵，控股股东凯撒世嘉以该 1,624.13 万元对上市公司的财务资助债权抵偿等额资金占用；二是凯
撒世嘉代为清偿债务，凯撒世嘉以持有公司 9,300 万股股票代为清偿公司对金谷信托的债务计 37,851.00
万元，前述股票已完成划转登记；三是重整财务投资人现金解决剩余部分，根据凯撒旅业《重整计划》，
公司财务投资人提供资金解决前述两部分方案未解决资金占用余额，截止 2023 年 12 月 25 日，公司已
收到管理人账户支付的财务投资人提供的现金解决剩余非经营性资金占用款 38,675.42 万元。至此，凯
撒世嘉及其关联方前述非经营性资金占用问题已全部解决完毕。具体内容详见公司于 2023 年 12 月 30
日披露的《关于非经营性资金占用解决进展暨解决完毕的公告》（公告编号：2023-133）。
【（2023）琼 02 破 4 号之四】【（2023）琼 02 破 5 号之四】【（2023）琼 02 破 6 号之四】【（2023）
琼 02 破 7 号之四】【（2023）琼 02 破 8 号之四】【（2023）琼 02 破 9 号之四】,裁定确认凯撒旅业及
其六家子公司《重整计划》执行完毕并终结重整程序。同时公司管理人发布《关于凯撒同盛发展股份有
限公司及其六家子公司重整计划执行情况的监督报告》。
公司已按照《重整计划》执行如下：
产业投资人、财务投资人及其各自指定的主体已向管理人账户足额支付重整投资总对价合计人民币
凯撒同盛发展股份有限公司 2023 年年度报告摘要
执行职务产生的费用，均已按重整计划的规定支付完毕或提存至管理人指定的银行账户。
截至 2023 年 12 月 24 日，已按重整计划的规定向已裁定确认的职工债权、税款债权、有财产担保债权、
普通债权分配偿债现金合计 193,368,892.40 元。对于债权暂缓确认、债权人暂缓领受以及未申报债权等
情况对应的偿债现金，已按重整计划的规定提存至管理人指定的银行账户。
账户。2023 年 12 月 19 日，资本公积金转增股份 801,894,458 股已登记至公司管理人开立的凯撒同盛
发展股份有限公司破产企业财产处置专用账户。对于债权暂缓确认、债权人暂缓领受以及未申报债权等
情况对应的抵债股票，已按重整计划的规定提存至管理人指定的证券账户。截至 2024 年 3 月 31 日，公
司已确认清偿 118,164,778 股划转至债权人账户。
证券账户。2023 年 12 月 21 日，本次重整资本公积金转增股票中的 634,000,000 股已根据协议约定分别
划转至重整投资人指定的股票账户。
已变更为青岛市市北区国有资产运营发展中心。
首页
微信公众号
证券之星APP
