证券代码：300452 证券简称：山河药辅 公告编号：2024-033
债券代码：123199 债券简称：山河转债
安徽山河药用辅料股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所
本公司及董事会全体成员保证本公告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏。
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券
法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《国有企业、上
市公司选聘会计师事务所管理办法》和安徽山河药用辅料股份有
限公司（以下简称“公司”）《董事会审计委员会议事规则》等
规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽
职守，认真履职。现将董事会审计委员会对天职国际会计师事务
所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）2023年度履职评
估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职
国际”）创立于 1988 年 12 月，总部在北京，是一家专注于审
计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务
与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨
询机构。
天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车
公庄西路19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普
通合伙。天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国
首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计
业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以
及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管
理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。
天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。
二、2023年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》
和其他执业规范及公司2023年度报告工作安排，天职国际会计师
事务所对公司2023年度财务报告进行了审计并出具了标准无保
留意见的审计报告，同时对年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况、募集资金年度存放和使用情况进行审核并出具了专
项报告和说明。
经审计，天职国际会计师事务所认为财务报表在所有重大方
面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31
日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营
成果和现金流量。天职国际会计师事务所出具了标准无保留意见
的审计报告。
在执行审计工作的过程中，天职国际会计师事务所就相关审
计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判
断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事
项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、聘任会计师事务所履行的程序
事会第十二次会议审议通过了《关于续聘2023年度审计机构的议
案》；2023年4月28日，上述议案经公司2022年度股东大会审议
通过，公司同意续聘天职国际会计师事务所为公司2023年度审计
机构，聘期为一年。
四、审计委员会对会计师事务所的监督情况
一) 董事会审计委员会通过评估并向董事会建议续聘会计
师事务所。公司董事会审计委员会对天职国际的专业胜任能力、
投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和评估，
认为天职国际具有相关执业资格和为公司提供审计服务的经验
与能力。天职国际在审计工作中独立、客观、公正地完成各项审
计工作，其出具的审计报告真实、准确、完整的反映了公司的财
务状况和经营成果，公司董事会审计委员会向董事会建议续聘天
职国际担任公司 2023 年度财务审计机构。
(二)公司董事会审计委员会与天职国际年审会计师召开沟
通会议，对2023 年度审计工作的审计人员独立性、审计小组人
员构成、审计计划、审计重点等相关事项进行了沟通，并督促会
计师事务所按时完成审计工作。
(三)公司董事会审计委员会召开会议，与天职国际年审会计
师就2023 年度财务审计初审意见、审计过程中发现的问题及其
他委员会关注事项等进行了沟通。
（四）公司董事会审计委员会召开会议，审议通过公司 2023
年年度报告、财务决算报告、利润分配预案、募集资金存放与使
用情况专项报告等议案，并同意提交公司董事会审议。
五、总体评价
公司审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及
《公司章程》《董事会专门委员会议事规则》等有关规定，充分
发挥专门委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等
进行了审查。在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论
和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计
报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为天职国际会计师事务所在公司年报审
计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的
职业操守和业务素质，按时完成了公司2023年年度报告审计相关
工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
特此公告。
安徽山河药用辅料股份有限公司
董事会
二〇二四年四月二十六日
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