吉林省中研高分子材料股份有限公司
关于会计师事务所的履职情况评估报告
吉林省中研高分子材料股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大华会计师
事务所（
（特殊普通合伙） “大华会所”）作为公司 2023 年度审计机构。
（以下简称（
根据（ 中华人民共和国公司法》、 中华人民共和国证券法》、 上海证券交易所科
创板股票上市规则》 上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——
规范运作》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律、法规、
规定，公司对大华会所 2023 年度审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如
下：
一、会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本信息
机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2012 年 2 月 9 日成立（由大华会计师事务所有限公司转制为特
殊普通合伙企业）
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101
首席合伙人：梁春
（二）聘任会计师事务所履行的程序
十八次会议，审议通过了（ 关于公司续聘 2023 年度审计机构的议案》。2024 年 1
月 3 日公司召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过（ 关于公司续聘 2023 年
度审计机构的议案》。
二、2023 年会计师事务所履职情况
经评估，近一年大华会所资质合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，
公允表达意见。具体情况如下：
在 2023 年度审计计划阶段，大华会所就财务报表及内部控制审计总体审计
策略及审计计划，包括审计范围、项目团队人员构成、重要时间节点等事项与公
司管理层、独立董事、审计委员会进行了沟通；在 2023 年度审计结束阶段，对
审计基本情况、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
按照 业务约定书》，遵循 中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，
大华会所对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制
的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与使用情况、控股股东及其他关
联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，大华会所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日财务状况以及 2023 年度经营成果和
现金流量；公司按照（ 内部控制审计制度》和相关规定在所有方面保持了有效的
财务报告内部控制。大华会所出具了标准无保留意见的审计报告。
三、总体评价
公司认为大华会所在公司年度审计过程中遵循独立、客观、公正的职业准则，
审计行为规范有序，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023
年度审计相关工作，出具的审计报告客观、完整、清晰。
吉林省中研高分子材料股份有限公司
首页
微信公众号
证券之星APP
