公司代码：688084 公司简称：晶品特装
北京晶品特装科技股份有限公司
北京晶品特装科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内
部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专
项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了
评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露
内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责
组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内
容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标
提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程
度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财
务报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之 100
比
公司战略规划、治理与组织架构、内部控制制度建立健全和有效执行情况、人力资源与薪酬管理、
企业文化、关联交易、采购与付款管理、销售与收款管理、研发管理、运营及生产管理、存货管理、固
定资产管理、投融资管理、税务管理、资产管理和信息系统控制、财务报告、募集资金使用与管理、对
外担保、信息披露等。
采购与付款管理、销售与收款管理、研发管理、运营及生产管理、财务报告、募集资金使用与管理、
信息披露等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及相关内部控制管理制度，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
资产总额潜在错 错报金额 ≥资产总额 的 资产总额的 1%≤错报金 错报金额<资产总额的 1%
报 2% 额<资产总额的 2%
营业收入潜在错 错报金额 ≥营业收入 的 营业收入的 3%≤错报金 错报金额<营业收入的 3%
报 5% 额<营业收入的 5%
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、 公司董事、监事和高级管理人员在经营活动中存在滥用职权和舞弊行为；
中未能发现错报。
重要缺陷 1、 未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
没有相应的补偿性控制；
财务报表达到真实、准确的目标。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
内部控制缺陷可 直接损失 ≥资产总额 的 资产总额的 0.5%≤直接 直接损失<资产总额的
能造成的直接财 1% 损失<资产总额的 1% 0.5%
产损失金额
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 1、 缺乏决策程序或决策程序不规范，导致出现重大失误；
重要缺陷 1、 决策程序不科学导致一般性失误；
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
在日常运行中，内部控制可能存在一般缺陷，公司对内部控制一般缺陷，采取“发现即整改”的
策略，及时责成相关部门与负责人制定整改计划，且均已整改完毕。
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
在日常运行中，内部控制可能存在一般缺陷，公司对内部控制一般缺陷，采取“发现即整改”的策
略，及时责成相关部门与负责人制定整改计划，且均已整改完毕。
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
务报告及非财务报告存在重大、重要缺陷，能够合理的保证内部控制目标的达成。2024 年公司将进一
步加强内控体系建设，持续完善内部控制制度、规范内部控制制度执行。在公司日常管理中强化内部控
制意识，优化内部控制环境，提升内控管理水平，有效防范各类风险，促进公司持续、健康、高质量发
展。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：陈波
北京晶品特装科技股份有限公司
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