品茗科技股份有限公司
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理
准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等的规定和要求,董
事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,对天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
(以下简称“天职国际”)2023 年度审计工作履行了监督职责,现将情况报告如
下:
一、审计委员会对会计师事务所的资质审查情况
公司审计委员会对天职国际及项目人员的专业资质、业务能力、投资者保护
能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和
评价,认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工
作的要求。
公司第三届董事会审计委员会第六次会议、第三届董事会第八次会议审议通
过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》,同意续聘天职国际为公司 2023 年
度审计机构。
二、审计委员会对会计师事务所的监督情况
根据公司《董事会专门委员会工作细则》等有关规定,审计委员会对会计师
事务所履行监督职责的情况如下:
(一)2023 年 4 月 20 日,公司第三届董事会审计委员会第六次会议审议通
过了《关于续聘 2023 年度审计机构的议案》,经审查,审计委员会认为天职国
际诚信状况良好,在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公
司对于审计机构的要求,能客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果,
切实履行审计机构的职责,同意向董事会提议续聘天职国际会计师事务所(特殊
普通合伙)为公司 2023 年度审计机构。
(二)2024 年 1 月 30 日,审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目经理进行审前沟通,对 2023 年度审计工作审计范围、重要时间节点、关键
审计事项、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、人员安排等相关事项进
行了充分沟通。
(三)2024 年 4 月 3 日,审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师及
项目经理进行初审后沟通,对 2023 年度审计基本情况、初步审定数据、初步确
定的关键审计事项、总体审计结论等相关事项进行了沟通。
(四)2024 年 4 月 19 日,公司第三届董事会审计委员会第九次会议审议通
过了公司 2023 年度经审计财务报告、内部控制评价报告等议案,同意披露财务
会计报告及定期报告中的财务信息,并同意将相关议案提交董事会审议。
三、总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会专
门委员会工作细则》等的有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计师事务
所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所进行了充
分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,
切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司董事会审计委员会认为天职国际在年报审计过程中坚持以公允、客观的
态度进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司 2023
年年报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、
及时。
品茗科技股份有限公司董事会审计委员会