公司代码：605006 公司简称：山东玻纤
债券代码：111001 债券简称：山玻转债
山东玻纤集团股份有限公司
山东玻纤集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
□是 √否
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
√是 □否
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
沂水县热电有限责任公司、淄博卓意玻纤材料有限公司。
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100
公司治理层面，包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化。
业务流程层面，包括：资金活动管理、采购业务管理、资产管理、销售业务管理、研究与开发管理、
工程项目管理、担保业务管理、关联交易管理、财务报告管理、全面预算管理、合同管理、内部信息传
递管理、信息系统管理。
资金活动管理、采购业务管理、资产管理、销售业务管理、担保业务管理、关联交易管理等。
在重大遗漏
□是 √否
□是 √否
无
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司制定的内部控制相关制度 ，组织开展内部控制评价工作。
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
公司财务报告潜 缺陷单独或连同其他缺陷 缺陷单独或连同其他缺陷 缺陷单独或连同其他缺陷
在错报的影响金 组合可能导致的潜在错报 组合可能导致的潜在错报 组合可能导致的潜在错报
额 金额大于或等于上一年度 金额，小于上一年度末净 金额小于上一年度末净资
末净资产的 2%或绝对金额 资产的 2%，但大于或等于 产的 1%或绝对金额小于
大于或等于 2000 万元。 上一年度末净资产的 1%， 1000 万元。
或绝对金额大于或等于
说明:
无
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；（2）公司更正已公布的财务报
告；
（3）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
（4）审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
重要缺陷 （1）当期财务报告存在重要错报，而内部控制在运行过程中未能识别该错报，且
错报金额达到重要程度，未达到重大程度；（2）发现缺陷影响金额虽未达到和超过
重要性水平，但从性质上看，仍应引起董事会和管理层重视的错报。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
影响金额标准 缺陷单独或连同其他缺陷 缺陷单独或连同其他缺陷 缺陷单独或连同其他缺陷
组合可能导致的财产直接 组合可能导致的财产直接 组合可能导致的财产直接
损失金额，大于或等于上 损失金额小于上一年度末 损失金额小于上一年度末
一年度末净资产的 1%或绝 净资产的 1%，但大于或等 净资产的 0.5%或绝对金额
对金额大于或等于 1000 于上一年度末净资产的 小于 500 万元。
万元。 0.5%，或绝对金额大于或
等于 500 万元小于 1000 万
元。
说明：
无
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 （1）违犯国家法律法规或规范性文件；（2）重大决策程序不民主、不科学；（3）
制度缺失可能导致系统性失效； （4）管理骨干人员或技术骨干人员纷纷流失；（5）
媒体负面新闻频现；（6）重大或重要缺陷不能得到整改；（7）其他对公司负面影响
重大的情形。
重要缺陷 一个或多个缺陷组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍可能导致企业偏
离控制目标的缺陷。
一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
说明：
无
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
缺陷
□是 √否
缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
无
大缺陷
□是 √否
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
□适用 √不适用
√适用 □不适用
截至 2023 年 12 月 31 日，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，内部控制体系
较为健全，符合有关法律、法规规定和证券监管部门的要求，能够有效防范经营管理风险，达到了公司
内部控制的目标，不存在重大缺陷。自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之
间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制重大变化。
化内部控制环境，提升内部控制管理水平，进一步完善内部控制评价机制，提高上市公司科学决策能力
和风险防范能力，通过对风险的事前预警、事中监控、事后核查和反馈纠正，有效防范各类风险，促进
公司健康、可持续发展，维护股东合法权益。
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权） ：张善俊
山东玻纤集团股份有限公司
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