上海雅创电子集团股份有限公司
关于公司 2023 年度远期外汇交易业务情况的专项报告
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》
等有关规定的要求，公司董事会对公司 2023 年度证券与衍生品投资情况进行了
核查，现将相关情况说明如下：
一、远期外汇交易业务审议批准情况
次会议，审议通过《关于开展外汇衍生品套期保值业务的议案》，同意公司及子
公司使用自有资金不超过 10,000 万美元或其他等值外币，开展外汇衍生品交易
业务，用于支付供应商的采购款项，锁定采购成本。上述交易能够有效规避外汇
市场的风险，防范汇率大幅波动对公司业绩造成不良影响，提高外汇资金使用效
率。
二、2023 年度公司远期外汇交易情况
单位：万元
衍生品 报告期内购 期末投资金额占公司
起始日期 终止日期 期末金额
投资类型 入金额 报告期末净资产比例
远期购汇 16,550.37 2023/8/14 不适用 7,800.16 7.17%
在授权期限内任一时点的金额(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)
均未超过审议的最高额度，公司对报告期内外汇衍生品投资损益情况进行了确认，
公司远期外汇产生的投资收益为-413.21 万元，期末持有远期外汇公允价值变动
收益为 249.10 万元。
三、开展外汇衍生品交易业务的风险分析
公司及子公司开展外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，
不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易业务操作仍存在一定的风险。
格波动引起外汇金融衍生品价格变动，造成亏损的市场风险；
会由于内部控制机制不完善而造成风险；
长期业务往来的银行作为交易对手，履约风险较小。
四、开展外汇衍生品交易业务的风险管理措施
业务审批权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制程序等
方面进行了明确规定；
内进行交易；
过程中，财务部门将根据与金融机构签署的协议中约定的外汇金额、汇率及交割
期间及时与金融机构进行结算；
资金筹集、业务操作、日常询价和联系及相关账务处理，在出现重大风险或可能
出现重大风险时，及时向公司总经理提交分析报告和解决方案，同时向公司董事
会秘书报告；
为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严格按照《外汇
交易及外汇衍生品交易管理制度》的规定进行业务操作，有效保证制度的执行。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司开展远期外汇业务符合公司实际经营的需要，
可以在一定程度上降低汇率波动对公司经营业绩的影响，具备必要性；公司根据
相关规定及实际情况制定了《外汇交易及外汇衍生品交易管理制度》， 针对汇率
远期套期保值业务，公司内部管理的制度较为完备，具有相应的风险控制措施；
该事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了明确同意的独立意见，
履行了必要的法律程序，决策程序合法、合规。
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