证券代码：301216 证券简称：万凯新材 公告编号：2024-038
万凯新材料股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
易币种为美元、欧元、新加坡元，只限于与公司生产经营所使用的主要结算货币相
同的币种。
外汇期权业务，在授权额度及期限范围内可循环使用。
十三次会议审议通过了《关于开展远期结售汇及外汇期权业务的议案》，该议案尚
需提交公司股东大会审议批准。
率波动对公司的影响，但是也可能存在一定的市场风险、操作风险、法律风险，公
司将积极落实制定的风险控制措施，审慎操作，防范相关风险。
一、公司开展远期结售汇及外汇期权业务的概述
（一）投资目的
当前公司境外销售业务规模较大，公司产品出口的主要结算货币是美元，汇率
波动将对公司业绩造成影响，为规避和防范上述业务形成的外汇风险（包括利率和
汇率），公司在保证正常经营的前提下，开展远期结售汇及外汇期权业务有利于规
避汇率变动风险，有利于提高公司抵御汇率波动的能力，不存在损害公司和全体股
东利益的情况。
（二）交易金额
公司 2024 年度拟开展金额不超过等值 4 亿美元的远期结售汇及外汇期权业务，
额度有效期自 2023 年年度股东大会审议批准之日起至下一年度股东大会召开之日
止，提请公司股东大会授权公司管理层负责具体实施，在前述额度及期限范围内，
资金可循环使用。
（三）交易方式
公司此次开展的业务为远期结售汇及外汇期权业务，交易币种为美元、欧元、
新加坡元，只限于与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种。
（四）交易期限
公司 2023 年度股东大会审议通过之日起至公司 2023 年度股东大会召开之日止。
（五）资金来源
公司将利用自有资金进行远期结售汇及外汇期权业务，不涉及募集资金。
二、审议程序
公司于 2024 年 4 月 18 日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于
开展远期结售汇及外汇期权业务的议案》。本议案尚需提交公司股东大会审议批
准。
三、交易风险分析及风控措施
（一）交易风险分析
远期结售汇及外汇期权业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司
的影响，但是也可能存在一定的风险：
本后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失。
批，或未准确、及时、完整地执行相关业务，将可能导致交易损失或丧失交易机
会。
议要求办理业务，同时应当关注公司资金头寸等财务状况，避免出现违约情形造成
公司损失。
（二）公司采取的风险控制措施
保值业务，并只能在授权额度范围内进行，严格控制其交易规模。
严格在授权范围内从事上述业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高
相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生。
实性等方面进行监督检查。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》《企业会计准
则第 37 号—金融工具列报》《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》等相关规定
及指南，对开展远期结售汇和外汇期权业务进行财务核算处理，反映资产负债表及
利润表相关项目。
五、保荐机构核查意见
公司开展远期结售汇及外汇期权业务是以日常经营业务为基础，遵循套期保值
的原则，不做投机性套利交易，公司相关业务管理制度较为完备，具有相应的风险
控制措施。上述事项已经公司董事会审议通过，符合《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
范运作》等有关规定。
综上，保荐机构对公司开展远期结售汇及外汇期权业务的事项无异议。
六、备查文件
及外汇期权业务的核查意见》
特此公告。
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