江西天利科技股份有限公司
专项审计报告
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
关于对江西天利科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项审计说明
立信中联专审字[2024]D-0138 号
江西天利科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了江西天利科技股份有限公司（以下简称天利科技）
财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表，以及相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 18 日出具了立信中联审字
[2024]D-0508 号无保留意见的审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》
的要求，天利科技编制了后附的《上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
设计 、执行和维护与编制和列报情况说明有关的内部控制、采用适当的编
制基础如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是天利科
技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计天利科技 2023 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重
大方面未发现不一致。除了对天利科技实施 2023 年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解天利科技 2023 年度控股股东及其他关联方资金往来情
况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
立信中联专审字[2024]D-0138 号
本专项说明仅作为天利科技 2023 年度报告披露之目的，不得用作任何其他
用途。
附件：江西天利科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
立信中联会计师事务所 中国注册会计师：
(特殊普通合伙) （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国天津市 2024 年 4 月 18 日
专项审计报告 第 2 页
附件 上市公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元
上市公司核 2023 年期 2023 年度占用 2023 年度占 2023 年度偿 2023 年度 2023 年期
占用方与上市公司 占用形
非经营性资金占用 资金占用方名称 算的会计 初占用资金 累计发生金额 用资金的利 还累计发生金 外币折算 末占用资金 占用性质
的关联关系 成原因
科目 余额 （不含利息） 息（如有） 额 汇兑差 余额
控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计 - - -
前控股股东、实际控
制人及其附属企业
小计 - - -
其他关联方及（其）
附属企业
小计
总计 - - -
上市公司核 2023 年期 2023 年度往来 2023 年度往 2023 年度偿 2023 年度 2023 年期 往来性质
往来方与上市公司 往来形
其他关联资金往来 资金往来方名称 算的会计 初往来资金 累计发生金额 来资金的利 还累计发生金 外币折算 末往来资金 （经营性往来、
的关联关系 成原因
科目 余额 （不含利息） 息（如有） 额 汇兑差 余额 非经营性往来）
上饶市数金投保理有限 控股股东附属子公 业务
其他应收款 100.00 47.59 147.59 经营性往来
公司 司 保证金
江西赣数信息科技有限 实际控制人控制的 业务往
应收账款 34.42 33.50 0.92 经营性往来
控股股东、实际控制 公司 法人 来
人及其附属企业 上饶市数字和金融产业 业务往
控股股东 应收账款 50.61 50.61 经营性往来
投资集团有限公司 来
上饶投资控股集团有限 实际控制人控制的 业务往
应收账款 32.00 32.00 经营性往来
公司 法人 来
北京众合四海保险代理 资金拆
控股子公司 其他应收款 310.33 12.76 20.08 303.01 非经营性往来
有限公司 借
上市公司的子公司及 资金拆
天彩保险经纪有限公司 控股子公司 其他应收款 1,388.93 1,620.00 57.77 1,741.70 1,325.00 非经营性往来
其附属企业 借
上饶天利清洁技术有限 资金拆
控股子公司 其他应收款 1,400.00 0.30 32.85 1,433.15 非经营性往来
公司 借
总计 - - - 3,199.26 1,784.92 103.38 3,311.04 - 1,776.52 -
注：①表中非经营性占用部分，关联方范围依照《创业板上市规则》确定。②无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非经营性占用资金
的，也应填写本表非经营性占用部分。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 总会计师（或财务总监）：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
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